違反個(gè)人外匯管理辦法總則目的與依據(jù)為加強(qiáng)個(gè)人外匯管理，規(guī)范個(gè)人外匯收支行為，根據(jù)《中華人民共和國(guó)外匯管理?xiàng)l例》等相關(guān)法律法規(guī)，制定本辦法。本辦法旨在維護(hù)國(guó)家外匯管理秩序，保障個(gè)人合法外匯權(quán)益，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)金融健康發(fā)展。適用范圍本辦法適用于境內(nèi)個(gè)人與境外個(gè)人的外匯收支活動(dòng)。境內(nèi)個(gè)人是指持有中華人民共和國(guó)居民身份證、軍人身份證件、武裝警察身份證件的中國(guó)公民。境外個(gè)人是指持護(hù)照、港澳居民來往內(nèi)地通行證、臺(tái)灣居民來往大陸通行證的外國(guó)公民（包括無國(guó)籍人）以及港澳臺(tái)同胞?；驹瓌t個(gè)人外匯管理遵循便利化與防風(fēng)險(xiǎn)并重的原則。一方面，通過簡(jiǎn)化流程、優(yōu)化服務(wù)，便利個(gè)人正常合理的外匯收支需求；另一方面，加強(qiáng)監(jiān)測(cè)與監(jiān)管，防范跨境資金流動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)，維護(hù)國(guó)家金融安全。個(gè)人外匯賬戶管理賬戶分類個(gè)人外匯賬戶按主體類別分為境內(nèi)個(gè)人外匯賬戶和境外個(gè)人外匯賬戶；按賬戶性質(zhì)分為外匯結(jié)算賬戶、外匯儲(chǔ)蓄賬戶、資本項(xiàng)目賬戶。外匯結(jié)算賬戶用于個(gè)人對(duì)外貿(mào)易經(jīng)營(yíng)活動(dòng)及其他經(jīng)常項(xiàng)目項(xiàng)下外匯收支結(jié)算。外匯儲(chǔ)蓄賬戶用于個(gè)人非經(jīng)營(yíng)性外匯收支，如儲(chǔ)蓄存款、外匯匯款、外幣兌換等。資本項(xiàng)目賬戶用于個(gè)人資本項(xiàng)目項(xiàng)下外匯收支，如投資、貸款等。開戶要求境內(nèi)個(gè)人和境外個(gè)人開立外匯賬戶，應(yīng)符合國(guó)家外匯管理規(guī)定，并提供真實(shí)、合法、有效的身份證件及相關(guān)證明材料。銀行應(yīng)按照規(guī)定對(duì)開戶申請(qǐng)進(jìn)行審核，確保賬戶開立符合規(guī)定用途。外匯結(jié)算賬戶的開戶主體應(yīng)具有對(duì)外貿(mào)易經(jīng)營(yíng)權(quán)等相關(guān)資質(zhì)。外匯儲(chǔ)蓄賬戶開戶人憑本人有效身份證件即可辦理。資本項(xiàng)目賬戶的開立需經(jīng)外匯管理部門核準(zhǔn)，并符合資本項(xiàng)目管理規(guī)定。賬戶收支管理外匯結(jié)算賬戶的收支范圍應(yīng)與個(gè)人對(duì)外貿(mào)易經(jīng)營(yíng)活動(dòng)及其他經(jīng)常項(xiàng)目項(xiàng)下外匯收支范圍相符。外匯儲(chǔ)蓄賬戶可以辦理本人或與其直系親屬之間同一主體類別的外匯儲(chǔ)蓄賬戶資金劃轉(zhuǎn)。資本項(xiàng)目賬戶的收支應(yīng)嚴(yán)格按照外匯管理部門核準(zhǔn)的用途和范圍進(jìn)行。個(gè)人外匯賬戶不得出租、出借、轉(zhuǎn)讓，不得用于洗錢、逃稅等違法違規(guī)活動(dòng)。銀行應(yīng)加強(qiáng)對(duì)個(gè)人外匯賬戶資金交易的監(jiān)測(cè)，發(fā)現(xiàn)異常交易及時(shí)報(bào)告外匯管理部門。個(gè)人外匯收支管理經(jīng)常項(xiàng)目外匯收支境內(nèi)個(gè)人經(jīng)常項(xiàng)目項(xiàng)下非經(jīng)營(yíng)性外匯收支，憑本人有效身份證件在銀行辦理。對(duì)于超過年度便利化額度的經(jīng)常項(xiàng)目外匯支出，需提供有交易額的相關(guān)證明材料。境外個(gè)人經(jīng)常項(xiàng)目項(xiàng)下合法人民幣收入購(gòu)匯及未用完的人民幣兌回，按相關(guān)規(guī)定辦理。個(gè)人對(duì)外貿(mào)易經(jīng)營(yíng)者辦理對(duì)外貿(mào)易購(gòu)付匯、收結(jié)匯應(yīng)通過本人的外匯結(jié)算賬戶進(jìn)行；其外匯收支、進(jìn)出口核銷、國(guó)際收支申報(bào)按機(jī)構(gòu)管理。資本項(xiàng)目外匯收支個(gè)人進(jìn)行資本項(xiàng)目外匯收支，應(yīng)符合國(guó)家有關(guān)規(guī)定，并經(jīng)外匯管理部門核準(zhǔn)。境內(nèi)個(gè)人對(duì)外直接投資符合有關(guān)規(guī)定的，經(jīng)外匯管理部門核準(zhǔn)可以購(gòu)匯或以自有外匯匯出，并應(yīng)當(dāng)辦理境外投資外匯登記。境外個(gè)人在境內(nèi)直接投資，經(jīng)外匯管理部門核準(zhǔn)，可以開立外國(guó)投資者專用外匯賬戶。個(gè)人向境外提供貸款、借用外債、提供對(duì)外擔(dān)保和直接參與境外商品期貨和金融衍生產(chǎn)品交易，應(yīng)當(dāng)符合有關(guān)規(guī)定并經(jīng)外匯管理部門核準(zhǔn)。個(gè)人外匯兌換管理兌換規(guī)定個(gè)人結(jié)匯和購(gòu)匯實(shí)行年度便利化額度管理。目前，境內(nèi)個(gè)人年度便利化額度為每人每年等值5萬美元。個(gè)人在年度便利化額度內(nèi)結(jié)匯和購(gòu)匯，憑本人有效身份證件在銀行辦理。超過年度便利化額度的個(gè)人結(jié)匯和購(gòu)匯，銀行應(yīng)按照《個(gè)人外匯管理辦法實(shí)施細(xì)則》等規(guī)定，對(duì)個(gè)人真實(shí)需求背景進(jìn)行盡職調(diào)查，確認(rèn)合規(guī)后辦理。個(gè)人購(gòu)匯用途應(yīng)符合國(guó)家外匯管理規(guī)定，不得用于境外買房、證券投資、購(gòu)買人壽保險(xiǎn)和投資性返還分紅類保險(xiǎn)等尚未開放的資本項(xiàng)目。兌換渠道個(gè)人可通過銀行柜臺(tái)、網(wǎng)上銀行、手機(jī)銀行等渠道辦理外匯兌換業(yè)務(wù)。銀行應(yīng)按照規(guī)定為個(gè)人提供便捷、高效的兌換服務(wù)，并做好相關(guān)信息記錄和留存。在辦理外匯兌換業(yè)務(wù)時(shí)，銀行應(yīng)向個(gè)人充分說明相關(guān)外匯管理政策和規(guī)定，提醒個(gè)人遵守外匯管理規(guī)定，確保個(gè)人外匯兌換行為合法合規(guī)。個(gè)人外匯信息申報(bào)申報(bào)義務(wù)個(gè)人應(yīng)當(dāng)按照國(guó)家外匯管理規(guī)定履行外匯收支和外匯賬戶信息申報(bào)義務(wù)。個(gè)人在辦理外匯業(yè)務(wù)時(shí)，應(yīng)如實(shí)向銀行提供相關(guān)信息，配合銀行進(jìn)行身份識(shí)別和信息登記。銀行應(yīng)按照規(guī)定對(duì)個(gè)人外匯收支信息進(jìn)行采集、報(bào)送和留存。個(gè)人外匯收支信息申報(bào)內(nèi)容包括個(gè)人基本信息、外匯收支金額、交易性質(zhì)、交易對(duì)手等。申報(bào)方式與頻率個(gè)人外匯信息申報(bào)方式包括逐筆申報(bào)和定期申報(bào)。對(duì)于部分金額較小、交易較為頻繁的外匯收支業(yè)務(wù)，銀行可根據(jù)規(guī)定進(jìn)行定期匯總申報(bào)。個(gè)人應(yīng)按照銀行要求及時(shí)、準(zhǔn)確申報(bào)外匯收支信息。銀行應(yīng)加強(qiáng)對(duì)個(gè)人外匯信息申報(bào)的管理，確保申報(bào)信息的真實(shí)性、完整性和及時(shí)性。對(duì)于未按規(guī)定申報(bào)的個(gè)人，外匯管理部門將依法進(jìn)行處理。監(jiān)督管理外匯管理部門職責(zé)外匯管理部門負(fù)責(zé)對(duì)個(gè)人外匯收支活動(dòng)進(jìn)行監(jiān)督管理。依法制定和調(diào)整個(gè)人外匯管理政策，規(guī)范個(gè)人外匯業(yè)務(wù)操作流程，加強(qiáng)對(duì)銀行個(gè)人外匯業(yè)務(wù)的監(jiān)督檢查。外匯管理部門通過非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)測(cè)、現(xiàn)場(chǎng)檢查等方式，對(duì)個(gè)人外匯收支情況進(jìn)行監(jiān)測(cè)分析，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和查處違法違規(guī)行為。對(duì)違反個(gè)人外匯管理辦法的個(gè)人和銀行，外匯管理部門將依法采取相應(yīng)的處罰措施。銀行監(jiān)督管理銀行應(yīng)按照本辦法及相關(guān)規(guī)定，認(rèn)真履行個(gè)人外匯業(yè)務(wù)管理職責(zé)。建立健全個(gè)人外匯業(yè)務(wù)內(nèi)部控制制度，加強(qiáng)對(duì)個(gè)人外匯業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)防范和管理。銀行應(yīng)嚴(yán)格審核個(gè)人外匯業(yè)務(wù)申請(qǐng)，確保業(yè)務(wù)辦理符合規(guī)定。加強(qiáng)對(duì)個(gè)人外匯賬戶資金交易的監(jiān)測(cè)，發(fā)現(xiàn)異常交易及時(shí)報(bào)告外匯管理部門。對(duì)違反個(gè)人外匯管理辦法的行為，銀行應(yīng)承擔(dān)相應(yīng)的責(zé)任。法律責(zé)任對(duì)個(gè)人的處罰個(gè)人違反本辦法規(guī)定，有下列行為之一的，由外匯管理部門責(zé)令改正，給予警告，可以處違法金額30%以下的罰款；情節(jié)嚴(yán)重的，處違法金額30%以上等值以下的罰款：1.未按照規(guī)定進(jìn)行個(gè)人外匯賬戶收支管理的；2.違反個(gè)人外匯收支年度便利化額度管理規(guī)定的；3.未按照規(guī)定辦理個(gè)人外匯兌換業(yè)務(wù)的；4.未按照規(guī)定履行外匯收支和外匯賬戶信息申報(bào)義務(wù)的。構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任。對(duì)銀行的處罰銀行有下列情形之一的，由外匯管理部門責(zé)令改正，并處20萬元以上100萬元以下的罰款；情節(jié)嚴(yán)重的，或逾期不改正的，可以責(zé)令停止經(jīng)營(yíng)相關(guān)業(yè)務(wù)：1.未按照規(guī)定對(duì)個(gè)人外匯賬戶進(jìn)行審核和管理的；2.未按照規(guī)定對(duì)個(gè)人外匯收支業(yè)務(wù)進(jìn)行監(jiān)測(cè)和報(bào)告的；3.未按照規(guī)定為個(gè)人辦理外匯兌換業(yè)務(wù)的；4.未按照規(guī)定履行個(gè)人外匯信息申報(bào)管理職責(zé)的。銀行工作人員有上述違規(guī)行為的，依法給予處分；構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任。附則解釋權(quán)本辦法由國(guó)家外匯管理部門負(fù)責(zé)解釋。施行日期本辦法自發(fā)布之日起施行。此前