公司議案審核管理辦法一、總則（一）目的為規(guī)范公司議案審核流程，確保議案的合法性、合理性和可行性，提高公司決策的科學(xué)性和效率，特制定本辦法。（二）適用范圍本辦法適用于公司各部門提交的各類議案，包括但不限于重大投資項(xiàng)目、重大合同簽訂、重要人事任免、財(cái)務(wù)預(yù)算與決算等。（三）基本原則1.合法性原則：議案審核必須符合國(guó)家法律法規(guī)、政策以及公司章程的規(guī)定。2.合理性原則：議案應(yīng)充分考慮公司的實(shí)際情況和發(fā)展戰(zhàn)略，具有合理的經(jīng)濟(jì)、技術(shù)和社會(huì)效益。3.可行性原則：議案應(yīng)具備可操作性，能夠在公司現(xiàn)有資源和條件下得以實(shí)施。4.民主性原則：廣泛征求意見(jiàn)，充分發(fā)揚(yáng)民主，確保議案反映公司大多數(shù)員工的意愿和利益。二、議案提交（一）提交主體公司各部門、子公司及分支機(jī)構(gòu)等為議案提交主體。（二）提交要求1.議案應(yīng)內(nèi)容完整、表述清晰，包括議案背景、目的、主要內(nèi)容、預(yù)期效果等。2.涉及財(cái)務(wù)、法律、技術(shù)等專業(yè)領(lǐng)域的議案，應(yīng)附有相關(guān)專業(yè)機(jī)構(gòu)或?qū)I(yè)人員的意見(jiàn)。3.議案提交時(shí)應(yīng)填寫《議案提交申請(qǐng)表》，明確議案名稱、提交部門、提交時(shí)間、議案概述等信息。（三）提交流程1.提交部門將議案及《議案提交申請(qǐng)表》提交至公司辦公室。2.公司辦公室對(duì)提交的議案進(jìn)行形式審查，如內(nèi)容不完整或不符合要求，通知提交部門補(bǔ)充完善后重新提交。三、審核機(jī)構(gòu)及職責(zé)（一）審核委員會(huì)公司設(shè)立審核委員會(huì)，作為議案審核的決策機(jī)構(gòu)。審核委員會(huì)由公司高級(jí)管理人員、相關(guān)部門負(fù)責(zé)人及外部專家組成。（二）審核委員會(huì)職責(zé)1.審議重大議案，對(duì)議案的合法性、合理性和可行性進(jìn)行審查并提出意見(jiàn)。2.協(xié)調(diào)各部門之間在議案審核過(guò)程中的意見(jiàn)分歧。3.對(duì)議案審核結(jié)果進(jìn)行最終決策。（三）專業(yè)審核小組根據(jù)議案涉及的專業(yè)領(lǐng)域，成立相應(yīng)的專業(yè)審核小組，如財(cái)務(wù)審核小組、法律審核小組、技術(shù)審核小組等。（四）專業(yè)審核小組職責(zé)1.對(duì)議案進(jìn)行專業(yè)領(lǐng)域的審查，提出專業(yè)意見(jiàn)和建議。2.協(xié)助審核委員會(huì)開(kāi)展審核工作，提供專業(yè)支持。四、審核流程（一）初審1.公司辦公室在收到議案后，對(duì)議案進(jìn)行編號(hào)登記，并根據(jù)議案內(nèi)容分發(fā)給相關(guān)專業(yè)審核小組。2.專業(yè)審核小組在規(guī)定時(shí)間內(nèi)對(duì)議案進(jìn)行初審，提出初審意見(jiàn)，填寫《議案初審意見(jiàn)表》。（二）會(huì)審1.審核委員會(huì)定期召開(kāi)會(huì)審會(huì)議，由公司辦公室匯報(bào)議案初審情況，各專業(yè)審核小組匯報(bào)專業(yè)審核意見(jiàn)。2.與會(huì)人員對(duì)議案進(jìn)行充分討論，對(duì)存在的問(wèn)題提出質(zhì)疑和修改建議。3.審核委員會(huì)根據(jù)會(huì)審情況，對(duì)議案進(jìn)行綜合評(píng)估，形成會(huì)審意見(jiàn)。（三）終審1.審核委員會(huì)將會(huì)審意見(jiàn)反饋給提交部門，提交部門根據(jù)會(huì)審意見(jiàn)對(duì)議案進(jìn)行修改完善后，再次提交審核委員會(huì)進(jìn)行終審。2.審核委員會(huì)對(duì)修改后的議案進(jìn)行終審，做出通過(guò)、不通過(guò)或進(jìn)一步修改的決定。（四）審核時(shí)間1.初審時(shí)間一般為[X]個(gè)工作日，特殊情況可適當(dāng)延長(zhǎng)，但最長(zhǎng)不超過(guò)[X]個(gè)工作日。2.會(huì)審會(huì)議應(yīng)在初審?fù)瓿珊骩X]個(gè)工作日內(nèi)召開(kāi)。3.終審時(shí)間一般為[X]個(gè)工作日，特殊情況可適當(dāng)延長(zhǎng)，但最長(zhǎng)不超過(guò)[X]個(gè)工作日。五、審核內(nèi)容（一）合法性審核1.議案是否符合國(guó)家法律法規(guī)、政策以及公司章程的規(guī)定。2.涉及重大決策、重要人事任免、重大項(xiàng)目安排和大額度資金運(yùn)作等事項(xiàng)的議案，是否符合相關(guān)法律法規(guī)和公司內(nèi)部規(guī)定的決策程序。（二）合理性審核1.議案是否符合公司的發(fā)展戰(zhàn)略和目標(biāo)。2.議案所涉及的經(jīng)濟(jì)、技術(shù)和社會(huì)效益是否合理，是否有利于公司的可持續(xù)發(fā)展。3.議案的實(shí)施是否會(huì)對(duì)公司的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)、財(cái)務(wù)狀況、市場(chǎng)形象等方面產(chǎn)生不利影響。（三）可行性審核1.議案是否具備可操作性，是否有明確的實(shí)施計(jì)劃和步驟。2.議案實(shí)施所需的人力、物力、財(cái)力等資源是否能夠得到保障。3.議案實(shí)施過(guò)程中可能遇到的風(fēng)險(xiǎn)是否進(jìn)行了充分評(píng)估，是否有相應(yīng)的應(yīng)對(duì)措施。六、審核結(jié)果處理（一）通過(guò)審核委員會(huì)審議通過(guò)的議案，由公司辦公室負(fù)責(zé)按照公司決策程序進(jìn)行后續(xù)執(zhí)行和監(jiān)督。（二）不通過(guò)1.對(duì)于審核不通過(guò)的議案，審核委員會(huì)應(yīng)明確指出不通過(guò)的原因，并提出整改意見(jiàn)。2.提交部門應(yīng)根據(jù)審核意見(jiàn)對(duì)議案進(jìn)行修改完善后，重新提交審核。（三）進(jìn)一步修改1.對(duì)于需要進(jìn)一步修改的議案，提交部門應(yīng)按照審核委員會(huì)提出的修改意見(jiàn)進(jìn)行修改，并在規(guī)定時(shí)間內(nèi)再次提交審核。2.審核委員會(huì)對(duì)修改后的議案進(jìn)行再次審核，如仍不符合要求，可做出不通過(guò)的決定。七、監(jiān)督與檢查（一）監(jiān)督部門公司審計(jì)部門負(fù)責(zé)對(duì)議案審核管理工作進(jìn)行監(jiān)督檢查。（二）監(jiān)督內(nèi)容1.議案審核流程是否符合本辦法的規(guī)定。2.審核機(jī)構(gòu)及人員是否認(rèn)真履行職責(zé)，審核意見(jiàn)是否客觀、公正。3.議案執(zhí)行情況是否與審核通過(guò)的內(nèi)容一致。（三）檢查方式1.定期檢查：審計(jì)部門定期對(duì)議案審核管理工作進(jìn)行全面檢查。2.不定期抽查：審計(jì)部門不定期對(duì)部分議案的審核及執(zhí)行情況進(jìn)行抽查。（四）問(wèn)題處理1.對(duì)于監(jiān)督檢查中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，審計(jì)部門應(yīng)及時(shí)提出整改意見(jiàn)，并跟蹤整改落實(shí)情況。2.對(duì)違反本辦法規(guī)定的行為，公司將視情節(jié)輕重，對(duì)相關(guān)責(zé)任人進(jìn)行嚴(yán)肅處理。八、保密規(guī)定（一）保密范圍在議案審核過(guò)程中涉及的公司商業(yè)秘密、敏感信息等均屬于保密范圍。（二）保密措施1.參與議案審核的人員應(yīng)簽訂保密協(xié)議，明確保密義務(wù)和責(zé)任。2.審核過(guò)程中產(chǎn)生的文件、資料等應(yīng)妥善保管，嚴(yán)格控制知悉范圍。3.未經(jīng)公司批準(zhǔn)，任何人不得擅自對(duì)外披露議案審核過(guò)程中的相關(guān)信息。九、附則（一）解釋權(quán)本辦法