信托特殊資產(chǎn)管理辦法總則制定目的本辦法旨在規(guī)范信托公司特殊資產(chǎn)管理業(yè)務，加強風險管理，保護投資者合法權益，促進信托行業(yè)健康發(fā)展。適用范圍本辦法適用于在中華人民共和國境內(nèi)依法設立的信托公司開展特殊資產(chǎn)管理業(yè)務?；驹瓌t1.合規(guī)經(jīng)營原則：信托公司開展特殊資產(chǎn)管理業(yè)務應嚴格遵守國家法律法規(guī)和監(jiān)管要求。2.風險可控原則：建立健全風險管理體系，有效識別、評估、監(jiān)測和控制特殊資產(chǎn)管理業(yè)務風險。3.投資者保護原則：充分了解投資者需求和風險承受能力，提供合適的產(chǎn)品和服務，保障投資者合法權益。4.公平公正原則：在業(yè)務開展過程中，遵循公平、公正的原則，對待所有投資者。業(yè)務定義與范圍特殊資產(chǎn)管理業(yè)務定義特殊資產(chǎn)管理業(yè)務是指信托公司接受客戶委托，根據(jù)客戶的意愿和要求，對特定資產(chǎn)進行管理和處置的業(yè)務活動。業(yè)務范圍1.不良資產(chǎn)處置：包括不良貸款、不良債權、抵債資產(chǎn)等的處置。2.特定資產(chǎn)投資：如對特定項目、企業(yè)的股權、債權投資等。3.資產(chǎn)證券化：將特定資產(chǎn)轉(zhuǎn)化為可在金融市場交易的證券產(chǎn)品。4.其他特殊資產(chǎn)管理業(yè)務：經(jīng)監(jiān)管部門批準的其他相關業(yè)務。業(yè)務流程項目立項1.項目篩選：信托公司業(yè)務部門對潛在特殊資產(chǎn)管理項目進行篩選，評估項目的可行性和潛在收益。2.立項申請：業(yè)務部門填寫立項申請表，提交項目基本情況、風險評估、處置方案等相關材料。3.立項審批：公司風險管理部門、合規(guī)部門等對項目進行審核，經(jīng)公司管理層審批后確定是否立項。盡職調(diào)查1.組建團隊：成立專門的盡職調(diào)查小組，負責對項目進行全面調(diào)查。2.資料收集：收集項目相關的法律文件、財務報表、業(yè)務資料等。3.現(xiàn)場調(diào)查：對項目資產(chǎn)、運營情況等進行實地考察。4.盡職調(diào)查報告：調(diào)查小組撰寫盡職調(diào)查報告，詳細說明項目情況、風險因素及處置建議。方案設計1.處置方案制定：根據(jù)盡職調(diào)查結(jié)果，設計具體的資產(chǎn)處置方案，包括處置方式、時間安排、預期收益等。2.風險控制措施：制定相應的風險控制措施，確保項目風險可控。3.方案審核：公司內(nèi)部各部門對處置方案進行審核，提出修改意見。項目實施1.協(xié)議簽訂：與相關方簽訂信托合同、資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓協(xié)議等法律文件。2.資產(chǎn)交接：按照協(xié)議約定進行資產(chǎn)交接，確保資產(chǎn)的完整性和真實性。3.處置執(zhí)行：根據(jù)處置方案實施資產(chǎn)處置，及時跟蹤進展情況。4.資金管理：對處置過程中的資金進行嚴格管理，確保資金安全。項目清算1.資產(chǎn)處置完畢：對項目資產(chǎn)全部處置完畢后，進行項目清算。2.收益分配：按照信托合同約定，對投資者進行收益分配。3.檔案歸檔：整理項目檔案，進行歸檔保存。風險管理風險識別與評估1.風險類型：識別特殊資產(chǎn)管理業(yè)務中可能面臨的市場風險、信用風險、操作風險、法律風險等。2.風險評估方法：采用定性與定量相結(jié)合的方法，對風險進行評估，確定風險等級。風險控制措施1.市場風險控制：通過分散投資、套期保值等方式降低市場風險。2.信用風險控制：加強對交易對手的信用評估，設定信用額度，采取擔保、抵押等風險緩釋措施。3.操作風險控制：完善內(nèi)部控制制度，加強員工培訓，規(guī)范業(yè)務操作流程。4.法律風險控制：聘請專業(yè)法律顧問，對業(yè)務活動進行法律審查，確保合法合規(guī)。風險監(jiān)測與預警1.風險監(jiān)測指標：設定關鍵風險監(jiān)測指標，如資產(chǎn)價值變動、信用評級變化等。2.預警機制：當風險指標超過設定閾值時，及時發(fā)出預警信號，采取相應措施。投資者保護投資者適當性管理1.投資者分類：根據(jù)投資者的風險承受能力、投資經(jīng)驗等因素進行分類。2.產(chǎn)品匹配：為不同類型的投資者提供與其風險承受能力相匹配的特殊資產(chǎn)管理產(chǎn)品。信息披露1.披露內(nèi)容：向投資者披露項目基本情況、風險狀況、收益情況、處置進展等信息。2.披露方式：通過公司官網(wǎng)、定期報告、短信通知等多種方式進行信息披露。投訴處理1.投訴渠道：設立專門的投訴受理渠道，如客服熱線、郵箱等。2.處理流程：及時受理投資者投訴，進行調(diào)查核實，在規(guī)定時間內(nèi)給予答復和處理。監(jiān)督管理內(nèi)部監(jiān)督1.合規(guī)檢查：公司合規(guī)部門定期對特殊資產(chǎn)管理業(yè)務進行合規(guī)檢查，確保業(yè)務活動符合法律法規(guī)和監(jiān)管要求。2.內(nèi)部審計：內(nèi)部審計部門對業(yè)務進行審計，監(jiān)督業(yè)務流程和風險管理情況。外部監(jiān)管1.監(jiān)管要求：信托公司應嚴格遵守監(jiān)管部門關于特殊資產(chǎn)