企業(yè)自主評(píng)級(jí)管理辦法一、總則（一）目的為規(guī)范本公司/組織的企業(yè)自主評(píng)級(jí)工作，科學(xué)、客觀、公正地評(píng)價(jià)企業(yè)信用狀況，加強(qiáng)企業(yè)信用管理，促進(jìn)企業(yè)健康發(fā)展，依據(jù)國(guó)家相關(guān)法律法規(guī)及行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，結(jié)合本公司/組織實(shí)際情況，制定本辦法。（二）適用范圍本辦法適用于本公司/組織內(nèi)部對(duì)各企業(yè)主體的自主評(píng)級(jí)活動(dòng)。（三）基本原則1.科學(xué)性原則：評(píng)級(jí)指標(biāo)體系應(yīng)科學(xué)合理，能夠全面、準(zhǔn)確地反映企業(yè)的信用狀況。2.客觀性原則：評(píng)級(jí)過程應(yīng)遵循客觀事實(shí)，不受主觀因素干擾，確保評(píng)級(jí)結(jié)果真實(shí)可靠。3.公正性原則：對(duì)所有參評(píng)企業(yè)一視同仁，嚴(yán)格按照既定標(biāo)準(zhǔn)和程序進(jìn)行評(píng)級(jí)，保證評(píng)級(jí)結(jié)果的公正性。4.動(dòng)態(tài)性原則：根據(jù)企業(yè)發(fā)展變化情況，適時(shí)調(diào)整評(píng)級(jí)，使評(píng)級(jí)結(jié)果能夠及時(shí)反映企業(yè)的最新信用狀況。二、評(píng)級(jí)組織與職責(zé)（一）評(píng)級(jí)管理委員會(huì)1.成立由公司/組織高層管理人員、相關(guān)部門負(fù)責(zé)人等組成的評(píng)級(jí)管理委員會(huì)，負(fù)責(zé)領(lǐng)導(dǎo)和決策企業(yè)自主評(píng)級(jí)工作中的重大事項(xiàng)。2.主要職責(zé)包括：制定和修訂企業(yè)自主評(píng)級(jí)管理辦法及相關(guān)制度。審議評(píng)級(jí)指標(biāo)體系、評(píng)級(jí)標(biāo)準(zhǔn)和評(píng)級(jí)程序。審定評(píng)級(jí)結(jié)果，對(duì)評(píng)級(jí)工作中的重大問題進(jìn)行決策。監(jiān)督評(píng)級(jí)工作的開展，確保評(píng)級(jí)工作公正、公平、公開。（二）評(píng)級(jí)工作小組1.評(píng)級(jí)工作小組由信用管理部門牽頭，會(huì)同財(cái)務(wù)、市場(chǎng)、法務(wù)等相關(guān)部門人員組成，負(fù)責(zé)具體實(shí)施企業(yè)自主評(píng)級(jí)工作。2.主要職責(zé)包括：收集、整理和分析企業(yè)相關(guān)信息資料。按照評(píng)級(jí)指標(biāo)體系和評(píng)級(jí)標(biāo)準(zhǔn)，對(duì)企業(yè)進(jìn)行信用評(píng)級(jí)打分。撰寫評(píng)級(jí)報(bào)告，提出評(píng)級(jí)建議。負(fù)責(zé)與參評(píng)企業(yè)溝通協(xié)調(diào)，解答企業(yè)關(guān)于評(píng)級(jí)工作的疑問。（三）各部門職責(zé)1.信用管理部門負(fù)責(zé)評(píng)級(jí)工作的組織、協(xié)調(diào)和指導(dǎo)。建立和維護(hù)企業(yè)信用信息數(shù)據(jù)庫(kù)。對(duì)評(píng)級(jí)結(jié)果進(jìn)行匯總、分析和報(bào)告。2.財(cái)務(wù)部門提供企業(yè)財(cái)務(wù)報(bào)表、財(cái)務(wù)指標(biāo)等相關(guān)財(cái)務(wù)信息。協(xié)助分析企業(yè)財(cái)務(wù)狀況和償債能力。3.市場(chǎng)部門提供企業(yè)市場(chǎng)份額、市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力等市場(chǎng)相關(guān)信息。協(xié)助評(píng)估企業(yè)市場(chǎng)發(fā)展前景。4.法務(wù)部門提供企業(yè)法律訴訟、合規(guī)情況等法律相關(guān)信息。對(duì)企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)估。三、評(píng)級(jí)指標(biāo)體系與標(biāo)準(zhǔn)（一）評(píng)級(jí)指標(biāo)體系1.財(cái)務(wù)狀況資產(chǎn)負(fù)債率流動(dòng)比率速動(dòng)比率營(yíng)業(yè)收入增長(zhǎng)率凈利潤(rùn)增長(zhǎng)率凈資產(chǎn)收益率等。2.經(jīng)營(yíng)能力市場(chǎng)占有率銷售毛利率存貨周轉(zhuǎn)率應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率等。3.信用記錄銀行貸款償還記錄合同履約情況涉訴情況納稅信用等級(jí)等。4.管理水平企業(yè)治理結(jié)構(gòu)內(nèi)部控制制度管理層素質(zhì)等。5.發(fā)展前景行業(yè)發(fā)展趨勢(shì)企業(yè)戰(zhàn)略規(guī)劃技術(shù)創(chuàng)新能力等。（二）評(píng)級(jí)標(biāo)準(zhǔn)根據(jù)評(píng)級(jí)指標(biāo)體系，設(shè)定不同的分值區(qū)間，對(duì)應(yīng)不同的信用等級(jí)。例如：1.AAA級(jí)：綜合得分在[具體分值區(qū)間1]以上，表明企業(yè)信用狀況極佳，償債能力強(qiáng)，經(jīng)營(yíng)管理水平高，發(fā)展前景廣闊。2.AA級(jí)：綜合得分在[具體分值區(qū)間2]至[具體分值區(qū)間1]之間，企業(yè)信用狀況良好，償債能力較強(qiáng)，經(jīng)營(yíng)管理較規(guī)范，具有一定的發(fā)展?jié)摿Α?.A級(jí)：綜合得分在[具體分值區(qū)間3]至[具體分值區(qū)間2]之間，企業(yè)信用狀況較好，具備基本的償債能力和經(jīng)營(yíng)管理能力，發(fā)展前景一般。4.BBB級(jí)：綜合得分在[具體分值區(qū)間4]至[具體分值區(qū)間3]之間，企業(yè)信用狀況尚可，存在一定的風(fēng)險(xiǎn)因素，但仍能維持正常經(jīng)營(yíng)。5.BB級(jí)：綜合得分在[具體分值區(qū)間5]至[具體分值區(qū)間4]之間，企業(yè)信用狀況一般，風(fēng)險(xiǎn)因素較為明顯，償債能力和經(jīng)營(yíng)穩(wěn)定性有所下降。6.B級(jí)：綜合得分在[具體分值區(qū)間6]至[具體分值區(qū)間5]之間，企業(yè)信用狀況較差，風(fēng)險(xiǎn)較大，可能存在償債困難或經(jīng)營(yíng)問題。7.CCC級(jí)：綜合得分在[具體分值區(qū)間7]至[具體分值區(qū)間6]之間，企業(yè)信用狀況很差，風(fēng)險(xiǎn)極高，已嚴(yán)重影響其正常經(jīng)營(yíng)和償債能力。8.CC級(jí)：綜合得分在[具體分值區(qū)間8]至[具體分值區(qū)間7]之間，企業(yè)信用狀況極差，面臨巨大風(fēng)險(xiǎn)，隨時(shí)可能出現(xiàn)違約情況。9.C級(jí)：綜合得分在[具體分值區(qū)間9]以下，企業(yè)信用狀況瀕臨破產(chǎn)，已基本失去償債能力和正常經(jīng)營(yíng)能力。四、評(píng)級(jí)程序（一）企業(yè)申請(qǐng)1.符合參評(píng)條件的企業(yè)向公司/組織信用管理部門提交《企業(yè)自主評(píng)級(jí)申請(qǐng)表》，并提供相關(guān)證明材料，包括營(yíng)業(yè)執(zhí)照副本、財(cái)務(wù)報(bào)表、審計(jì)報(bào)告、信用記錄等。2.信用管理部門對(duì)企業(yè)提交的申請(qǐng)材料進(jìn)行初審，審核申請(qǐng)材料的完整性和真實(shí)性。（二）信息收集與分析1.評(píng)級(jí)工作小組根據(jù)初審?fù)ㄟ^的企業(yè)名單，收集企業(yè)相關(guān)信息資料。信息來源包括企業(yè)提供的材料、公開信息查詢、實(shí)地調(diào)研等。2.對(duì)收集到的信息進(jìn)行整理、分類和分析，按照評(píng)級(jí)指標(biāo)體系對(duì)企業(yè)進(jìn)行量化打分。（三）初評(píng)1.評(píng)級(jí)工作小組根據(jù)量化打分結(jié)果，結(jié)合企業(yè)實(shí)際情況，對(duì)企業(yè)進(jìn)行初步評(píng)級(jí)，并撰寫初評(píng)報(bào)告。2.初評(píng)報(bào)告應(yīng)包括企業(yè)基本情況、評(píng)級(jí)依據(jù)、各項(xiàng)指標(biāo)分析、初評(píng)結(jié)論等內(nèi)容。（四）復(fù)評(píng)1.評(píng)級(jí)管理委員會(huì)對(duì)初評(píng)報(bào)告和評(píng)級(jí)結(jié)果進(jìn)行審議，必要時(shí)可要求評(píng)級(jí)工作小組對(duì)相關(guān)問題進(jìn)行說明和補(bǔ)充。2.評(píng)級(jí)管理委員會(huì)根據(jù)審議情況，對(duì)初評(píng)結(jié)果進(jìn)行調(diào)整和確定復(fù)評(píng)結(jié)果。（五）結(jié)果公示與發(fā)布1.將復(fù)評(píng)結(jié)果在公司/組織內(nèi)部進(jìn)行公示，公示期為[具體天數(shù)]。公示期間接受企業(yè)和員工的監(jiān)督和反饋。2.如公示期間無異議，發(fā)布企業(yè)自主評(píng)級(jí)結(jié)果，并向企業(yè)頒發(fā)相應(yīng)的信用等級(jí)證書。五、評(píng)級(jí)結(jié)果應(yīng)用（一）內(nèi)部管理1.在企業(yè)融資、投資、項(xiàng)目合作等方面，優(yōu)先考慮信用等級(jí)高的企業(yè)。2.對(duì)不同信用等級(jí)的企業(yè)實(shí)施差異化的管理措施，如對(duì)信用等級(jí)較低的企業(yè)加強(qiáng)監(jiān)督和風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警。3.將企業(yè)信用評(píng)級(jí)結(jié)果與績(jī)效考核掛鉤，激勵(lì)企業(yè)提高信用水平。（二）外部合作1.向合作伙伴、客戶、金融機(jī)構(gòu)等提供企業(yè)信用評(píng)級(jí)信息，作為合作決策的參考依據(jù)。2.與信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)合作，共享企業(yè)自主評(píng)級(jí)結(jié)果，提升公司/組織在行業(yè)內(nèi)的信用形象。六、評(píng)級(jí)跟蹤與調(diào)整（一）跟蹤周期對(duì)已評(píng)級(jí)企業(yè)進(jìn)行定期跟蹤，跟蹤周期為[具體時(shí)間間隔]。（二）跟蹤內(nèi)容1.企業(yè)經(jīng)營(yíng)狀況、財(cái)務(wù)狀況、信用記錄等方面的變化情況。2.收集企業(yè)相關(guān)信息資料，與原評(píng)級(jí)時(shí)的情況進(jìn)行對(duì)比分析。（三）調(diào)整依據(jù)根據(jù)跟蹤結(jié)果，如發(fā)現(xiàn)企業(yè)信用狀況發(fā)生重大變化，影響其原信用等級(jí)的，及時(shí)調(diào)整評(píng)級(jí)結(jié)果。調(diào)整依據(jù)包括：1.企業(yè)財(cái)務(wù)指標(biāo)惡化，償債能力下降。2.出現(xiàn)重大信用違約事件。3.企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理出現(xiàn)重大問題，影響其持續(xù)經(jīng)營(yíng)能力。4.其他可能影響企業(yè)信用狀況的重大事項(xiàng)。（四）調(diào)整程序1.評(píng)級(jí)工作小組提出評(píng)級(jí)調(diào)整建議，并撰寫評(píng)級(jí)調(diào)整報(bào)告。2.評(píng)級(jí)管理委員會(huì)審議評(píng)級(jí)調(diào)整報(bào)告，審定調(diào)整后的評(píng)級(jí)結(jié)果。3.發(fā)布評(píng)級(jí)調(diào)整公告，向企業(yè)及相關(guān)方通報(bào)評(píng)級(jí)調(diào)整情況。七、信息管理與保密（一）信息管理1.建立健全企業(yè)信用信息數(shù)據(jù)庫(kù)，對(duì)評(píng)級(jí)過程中涉及的企業(yè)信息進(jìn)行分類、整理和歸檔。2.確保企業(yè)信用信息的準(zhǔn)確性、完整性和及時(shí)性，定期對(duì)信息進(jìn)行更新和維護(hù)。（二）保密措施1.參與評(píng)級(jí)工作的人員應(yīng)嚴(yán)格遵守保密制度，對(duì)在評(píng)