企業(yè)誠信管理暫行辦法總則目的本辦法旨在加強企業(yè)誠信管理，規(guī)范企業(yè)誠信行為，提高企業(yè)誠信意識，營造良好的市場信用環(huán)境，保障企業(yè)健康可持續(xù)發(fā)展，維護社會經(jīng)濟秩序。適用范圍本辦法適用于在中華人民共和國境內(nèi)注冊登記的各類企業(yè)及其分支機構(gòu)。基本原則1.合法合規(guī)原則：企業(yè)誠信管理活動應(yīng)嚴格遵守國家法律法規(guī)和相關(guān)行業(yè)標準，確保各項管理措施合法有效。2.全面覆蓋原則：涵蓋企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營的各個環(huán)節(jié)，包括采購、生產(chǎn)、銷售、財務(wù)、人事等，實現(xiàn)誠信管理的全方位、全過程覆蓋。3.持續(xù)改進原則：企業(yè)應(yīng)根據(jù)內(nèi)外部環(huán)境變化，不斷完善誠信管理體系，持續(xù)提升誠信管理水平。4.全員參與原則：鼓勵企業(yè)全體員工積極參與誠信管理，形成全員共建、共享誠信文化的良好氛圍。誠信管理體系建設(shè)誠信管理機構(gòu)企業(yè)應(yīng)設(shè)立專門的誠信管理機構(gòu)，負責統(tǒng)籌協(xié)調(diào)企業(yè)誠信管理工作。誠信管理機構(gòu)應(yīng)由企業(yè)高層管理人員擔任負責人，并配備相應(yīng)的專職或兼職工作人員。誠信管理制度1.建立誠信管理手冊：明確企業(yè)誠信管理的目標、方針、原則、流程和方法等，為企業(yè)誠信管理提供全面指導。2.制定誠信管理程序文件：針對企業(yè)誠信管理的關(guān)鍵環(huán)節(jié)，如客戶信用評估、合同管理、供應(yīng)商管理等，制定詳細的程序文件，確保各項管理工作規(guī)范化、標準化。3.完善誠信管理作業(yè)文件：包括誠信管理相關(guān)的記錄表格、操作規(guī)程、考核標準等，為誠信管理工作的具體實施提供操作依據(jù)。誠信文化建設(shè)1.開展誠信宣傳教育活動：通過內(nèi)部培訓、宣傳欄、企業(yè)網(wǎng)站、文化活動等多種形式，向員工普及誠信知識，強化誠信意識，營造誠信文化氛圍。2.樹立誠信榜樣：對在誠信管理工作中表現(xiàn)突出的部門和個人進行表彰和獎勵，發(fā)揮榜樣的示范引領(lǐng)作用，激勵全體員工積極踐行誠信理念。誠信信息收集與管理內(nèi)部誠信信息收集1.員工誠信信息：包括員工的考勤記錄、工作業(yè)績、違規(guī)違紀情況、職業(yè)道德表現(xiàn)等。2.業(yè)務(wù)活動誠信信息：涵蓋企業(yè)的采購合同履行情況、銷售合同執(zhí)行情況、產(chǎn)品質(zhì)量控制情況、售后服務(wù)記錄等。3.財務(wù)誠信信息：如財務(wù)報表真實性、納稅申報情況、資金使用合規(guī)性等。外部誠信信息收集1.政府部門發(fā)布的信息：收集工商、稅務(wù)、質(zhì)檢、環(huán)保、海關(guān)等政府部門公布的企業(yè)行政許可、行政處罰、抽檢結(jié)果等信息。2.行業(yè)協(xié)會發(fā)布的信息：關(guān)注行業(yè)協(xié)會組織的行業(yè)誠信評價、企業(yè)信用評級等相關(guān)信息。3.媒體報道及社會輿論信息：及時了解媒體對企業(yè)的報道以及社會公眾對企業(yè)的評價和反饋。誠信信息管理1.建立誠信信息數(shù)據(jù)庫：對收集到的各類誠信信息進行分類整理、存儲，確保信息的完整性、準確性和安全性。2.信息更新與維護：定期對誠信信息數(shù)據(jù)庫進行更新，及時錄入新的信息，刪除過期或無效信息，保證信息的時效性。3.信息查詢與使用權(quán)限管理：明確不同部門和人員對誠信信息的查詢和使用權(quán)限，防止信息泄露和濫用。客戶信用管理客戶信用評估1.評估指標設(shè)定：綜合考慮客戶的基本信息、經(jīng)營狀況、財務(wù)狀況、信用記錄、行業(yè)口碑等因素，設(shè)定科學合理的信用評估指標體系。2.評估方法選擇：可采用定性與定量相結(jié)合的評估方法，如信用評分模型、專家評估法等，對客戶信用狀況進行全面、客觀的評估。3.信用等級劃分：根據(jù)客戶信用評估結(jié)果，將客戶劃分為不同的信用等級，如A級（信用優(yōu)良）、B級（信用較好）、C級（信用一般）、D級（信用較差）等?？蛻粜庞妙~度管理1.信用額度確定：根據(jù)客戶信用等級，結(jié)合企業(yè)自身經(jīng)營狀況和風險承受能力，為客戶確定合理的信用額度。信用額度應(yīng)定期進行評估和調(diào)整。2.信用額度監(jiān)控：實時監(jiān)控客戶的信用使用情況，當客戶信用額度接近或超過設(shè)定限額時，及時采取預警措施，如暫停供貨、要求客戶提前付款等。客戶信用風險管理1.風險識別與評估：對客戶信用風險進行識別和評估，分析可能導致客戶信用風險的因素，如市場環(huán)境變化、客戶經(jīng)營不善、財務(wù)危機等。2.風險應(yīng)對措施：針對不同類型的信用風險，制定相應(yīng)的風險應(yīng)對措施，如加強與客戶溝通、調(diào)整信用政策、增加擔保措施、尋求法律支持等。合同管理合同簽訂前的誠信審查1.對方主體資格審查：核實合同對方當事人的營業(yè)執(zhí)照、資質(zhì)證書、法定代表人身份證明等相關(guān)文件，確保對方具有合法的經(jīng)營資格和履約能力。2.合同條款審查：對合同條款進行全面審查，重點關(guān)注合同標的、數(shù)量、質(zhì)量、價格、履行期限、履行地點、違約責任等條款，確保合同條款合法、明確、完整，避免潛在的法律風險和糾紛。合同履行過程中的誠信管理1.合同執(zhí)行跟蹤：建立合同執(zhí)行跟蹤機制，及時掌握合同履行情況，督促雙方按照合同約定履行各自義務(wù)。2.變更與解除管理：如因客觀原因需要變更或解除合同，應(yīng)按照法律法規(guī)和合同約定的程序進行操作，確保變更或解除行為合法合規(guī)，并妥善處理相關(guān)善后事宜。合同糾紛處理1.糾紛預防：加強合同管理，規(guī)范合同簽訂和履行行為，盡量避免合同糾紛的發(fā)生。2.糾紛應(yīng)對：一旦發(fā)生合同糾紛，應(yīng)及時收集相關(guān)證據(jù)，積極與對方協(xié)商解決；協(xié)商不成的，可通過仲裁或訴訟等法律途徑維護企業(yè)合法權(quán)益。供應(yīng)商管理供應(yīng)商誠信評估1.評估內(nèi)容：對供應(yīng)商的資質(zhì)信譽、生產(chǎn)能力、產(chǎn)品質(zhì)量、價格水平、售后服務(wù)等方面進行全面評估。2.評估方式：可采用實地考察、樣品檢驗、市場調(diào)研、供應(yīng)商自評、第三方評估等多種方式，確保評估結(jié)果客觀、準確。供應(yīng)商選擇與合作1.選擇標準：根據(jù)供應(yīng)商誠信評估結(jié)果，結(jié)合企業(yè)采購需求和戰(zhàn)略目標，制定供應(yīng)商選擇標準，優(yōu)先選擇誠信度高、實力強、信譽好的供應(yīng)商建立合作關(guān)系。2.合作協(xié)議簽訂：與選定的供應(yīng)商簽訂合作協(xié)議，明確雙方的權(quán)利義務(wù)、質(zhì)量標準、交貨期、價格條款、付款方式、違約責任等內(nèi)容，確保合作關(guān)系的規(guī)范化和穩(wěn)定性。供應(yīng)商監(jiān)督與考核1.日常監(jiān)督：對供應(yīng)商的供貨過程進行實時監(jiān)督，檢查其產(chǎn)品質(zhì)量、交貨期、售后服務(wù)等是否符合合同約定。2.定期考核：定期對供應(yīng)商進行考核評價，根據(jù)考核結(jié)果調(diào)整供應(yīng)商合作策略，如增加或減少采購量、暫停或終止合作關(guān)系等。員工誠信管理員工誠信培訓1.入職培訓：將誠信教育納入員工入職培訓內(nèi)容，使新員工了解企業(yè)誠信文化和誠信管理要求，樹立誠信意識。2.定期培訓：定期組織員工誠信培訓，不斷強化員工的誠信觀念和職業(yè)道德素養(yǎng)，提高員工的誠信行為能力。員工誠信行為規(guī)范1.職業(yè)道德規(guī)范：明確員工在工作中應(yīng)遵守的職業(yè)道德準則，如誠實守信、敬業(yè)愛崗、廉潔奉公、保守機密等。2.業(yè)務(wù)操作規(guī)范：制定員工業(yè)務(wù)操作流程和規(guī)范，要求員工嚴格按照規(guī)定程序和標準開展工作，確保工作質(zhì)量和效率，避免因違規(guī)操作引發(fā)誠信風險。員工誠信考核與獎懲1.考核指標設(shè)定：建立員工誠信考核指標體系，包括工作業(yè)績、職業(yè)道德、誠信行為等方面的指標，對員工誠信表現(xiàn)進行全面考核。2.獎懲措施：根據(jù)員工誠信考核結(jié)果，對誠信表現(xiàn)優(yōu)秀的員工給予表彰和獎勵，如晉升、獎金、榮譽稱號等；對違反誠信規(guī)定的員工進行批評教育、警告、罰款、降職、辭退等處罰。誠信風險管理與應(yīng)對誠信風險識別與評估1.風險識別方法：采用風險清單法、流程圖法、財務(wù)報表分析法、現(xiàn)場檢查法等多種方法，全面識別企業(yè)面臨的各類誠信風險。2.風險評估標準：根據(jù)風險發(fā)生的可能性和影響程度，對識別出的誠信風險進行評估，確定風險等級。誠信風險應(yīng)對策略1.風險規(guī)避：對于高風險且無法有效控制的誠信風險，采取主動規(guī)避措施，如停止相關(guān)業(yè)務(wù)活動、終止合作關(guān)系等。2.風險降低：通過加強內(nèi)部管理、完善制度流程、提高員工素質(zhì)等方式，降低誠信風險發(fā)生的可能性和影響程度。3.風險轉(zhuǎn)移：將部分誠信風險通過購買保險、簽訂擔保合同、進行風險轉(zhuǎn)移等方式，轉(zhuǎn)嫁給其他方承擔。4.風險接受：對于風險發(fā)生可能性較小且影響程度較低的誠信風險，企業(yè)可選擇接受風險，并制定相應(yīng)的應(yīng)對預案，以便在風險發(fā)生時能夠及時、有效地進行處理。誠信信息披露與共享內(nèi)部信息披露1.披露原則：遵循合法、真實、準確、及時、完整的原則，定期向企業(yè)內(nèi)部員工、管理層等披露企業(yè)誠信管理相關(guān)信息。2.披露內(nèi)容：包括企業(yè)誠信管理目標、政策、措施、成效、存在問題及改進計劃等，增強企業(yè)內(nèi)部誠信管理的透明度和公信力。外部信息披露1.披露渠道：根據(jù)法律法規(guī)和監(jiān)管要求，通過企業(yè)官方網(wǎng)站、信用信息公示系統(tǒng)、行業(yè)協(xié)會網(wǎng)站等渠道，向社會公眾披露企業(yè)誠信信息。2.披露內(nèi)容：主要包括企業(yè)基本信息、信用等級、行政許可、行政處罰、產(chǎn)品質(zhì)量、售后服務(wù)等方面的誠信信息，接受社會監(jiān)督。誠信信息共享1.共享機制建立：與政府部門、行業(yè)協(xié)會、金融機構(gòu)、合作伙伴等建立誠信信息共享機制，實現(xiàn)誠信信息的互聯(lián)互通和共享共用。2.共享內(nèi)容與方式：明確共享的誠信信息內(nèi)容和共享方式，確保信息共享的安全、規(guī)范和有效，為企業(yè)經(jīng)營決策、市場交易、社會監(jiān)管等提供有力支持。監(jiān)督與檢查內(nèi)部監(jiān)督1.審計監(jiān)督：企業(yè)內(nèi)部審計部門定期對企業(yè)誠信管理體系的運行情況進行審計，檢查各項誠信管理制度的執(zhí)行情況、誠信信息的真實性和完整性等，發(fā)現(xiàn)問題及時提出整改建議。2.紀檢監(jiān)察監(jiān)督：企業(yè)紀檢監(jiān)察部門負責對企業(yè)員工的誠信行為進行監(jiān)督檢查，