建筑資產(chǎn)融資管理辦法總則目的與依據(jù)為規(guī)范公司建筑資產(chǎn)融資管理，優(yōu)化資金配置，提高資金使用效率，防范融資風(fēng)險(xiǎn)，根據(jù)國(guó)家相關(guān)法律法規(guī)及行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，結(jié)合公司實(shí)際情況，制定本辦法。適用范圍本辦法適用于公司所有涉及建筑資產(chǎn)融資的項(xiàng)目及活動(dòng)，包括但不限于新建建筑項(xiàng)目融資、既有建筑資產(chǎn)盤(pán)活融資、建筑資產(chǎn)改擴(kuò)建融資等?；驹瓌t1.合法性原則：融資活動(dòng)必須符合國(guó)家法律法規(guī)及相關(guān)政策要求，確保融資行為合法合規(guī)。2.風(fēng)險(xiǎn)可控原則：充分評(píng)估融資風(fēng)險(xiǎn)，采取有效措施進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)防范和控制，確保公司財(cái)務(wù)安全。3.成本效益原則：在滿(mǎn)足公司融資需求的前提下，合理控制融資成本，提高資金使用效益。4.統(tǒng)一管理原則：公司對(duì)建筑資產(chǎn)融資實(shí)行統(tǒng)一管理，明確各部門(mén)職責(zé)，確保融資活動(dòng)有序進(jìn)行。融資管理職責(zé)分工融資管理部門(mén)職責(zé)1.負(fù)責(zé)制定公司建筑資產(chǎn)融資戰(zhàn)略規(guī)劃和年度融資計(jì)劃。2.收集、分析融資市場(chǎng)信息，研究融資政策和融資工具，為公司融資決策提供依據(jù)。3.組織開(kāi)展融資項(xiàng)目的策劃、包裝和推介工作，與金融機(jī)構(gòu)等融資渠道建立合作關(guān)系。4.負(fù)責(zé)融資項(xiàng)目的申報(bào)、審批、實(shí)施和監(jiān)控，協(xié)調(diào)解決融資過(guò)程中的問(wèn)題。5.建立融資項(xiàng)目檔案，對(duì)融資活動(dòng)進(jìn)行全程記錄和管理。財(cái)務(wù)部門(mén)職責(zé)1.參與公司建筑資產(chǎn)融資戰(zhàn)略規(guī)劃和年度融資計(jì)劃的制定，提供財(cái)務(wù)專(zhuān)業(yè)意見(jiàn)。2.負(fù)責(zé)融資項(xiàng)目的財(cái)務(wù)分析和成本核算，評(píng)估融資方案的可行性和財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。3.協(xié)助融資管理部門(mén)辦理融資手續(xù)，負(fù)責(zé)資金的收付和賬務(wù)處理。4.對(duì)融資資金的使用情況進(jìn)行監(jiān)督和檢查，確保資金專(zhuān)款專(zhuān)用。5.定期編制融資財(cái)務(wù)報(bào)告，為公司管理層提供融資決策支持。項(xiàng)目部門(mén)職責(zé)1.負(fù)責(zé)提供建筑資產(chǎn)項(xiàng)目相關(guān)資料，配合融資管理部門(mén)進(jìn)行項(xiàng)目策劃和包裝。2.參與融資項(xiàng)目的申報(bào)和審批工作，負(fù)責(zé)項(xiàng)目實(shí)施過(guò)程中的協(xié)調(diào)和管理。3.按照融資合同要求，組織項(xiàng)目建設(shè)和運(yùn)營(yíng)，確保項(xiàng)目按時(shí)、按質(zhì)完成，實(shí)現(xiàn)預(yù)期收益。4.及時(shí)向融資管理部門(mén)反饋?lái)?xiàng)目進(jìn)展情況和存在的問(wèn)題，協(xié)助解決融資過(guò)程中的相關(guān)問(wèn)題。法務(wù)部門(mén)職責(zé)1.審查融資合同等法律文件，確保融資活動(dòng)的合法性和合規(guī)性。2.為融資活動(dòng)提供法律咨詢(xún)和法律支持，防范法律風(fēng)險(xiǎn)。3.參與處理融資過(guò)程中的法律糾紛和爭(zhēng)議，維護(hù)公司合法權(quán)益。融資方式及選擇融資方式1.銀行貸款：向各類(lèi)商業(yè)銀行申請(qǐng)項(xiàng)目貸款、流動(dòng)資金貸款等。2.債券融資：發(fā)行公司債券、項(xiàng)目收益?zhèn)取?.股權(quán)融資：引入戰(zhàn)略投資者、上市融資等。4.融資租賃：通過(guò)融資租賃公司租賃建筑資產(chǎn)設(shè)備等。5.資產(chǎn)證券化：將建筑資產(chǎn)未來(lái)收益權(quán)進(jìn)行證券化融資。6.其他融資方式：如信托融資、產(chǎn)業(yè)基金等。融資方式選擇1.根據(jù)公司建筑資產(chǎn)項(xiàng)目特點(diǎn)、資金需求規(guī)模、融資成本、融資期限等因素，綜合評(píng)估各種融資方式的可行性和適用性。2.優(yōu)先選擇成本較低、風(fēng)險(xiǎn)可控、期限匹配的融資方式。對(duì)于大型建筑項(xiàng)目，可考慮多種融資方式組合，優(yōu)化融資結(jié)構(gòu)。3.在選擇融資方式時(shí)，充分考慮融資市場(chǎng)環(huán)境、政策變化等因素，及時(shí)調(diào)整融資策略。融資流程融資需求申請(qǐng)1.項(xiàng)目部門(mén)根據(jù)建筑資產(chǎn)項(xiàng)目建設(shè)或運(yùn)營(yíng)需要，提出融資需求申請(qǐng)，填寫(xiě)《建筑資產(chǎn)融資需求申請(qǐng)表》，詳細(xì)說(shuō)明融資項(xiàng)目名稱(chēng)、融資用途、融資金額、融資期限、還款來(lái)源等信息。2.融資需求申請(qǐng)應(yīng)附上項(xiàng)目可行性研究報(bào)告、項(xiàng)目預(yù)算、項(xiàng)目預(yù)期收益預(yù)測(cè)等相關(guān)資料。融資方案制定1.融資管理部門(mén)收到融資需求申請(qǐng)后，會(huì)同財(cái)務(wù)部門(mén)、法務(wù)部門(mén)等相關(guān)部門(mén)進(jìn)行審核和分析。2.根據(jù)審核結(jié)果，結(jié)合公司融資戰(zhàn)略和市場(chǎng)情況，制定融資方案。融資方案應(yīng)包括融資方式、融資金額、融資期限、融資成本、還款計(jì)劃、擔(dān)保措施等內(nèi)容。3.融資方案應(yīng)進(jìn)行多方案比較和優(yōu)化，確保方案的合理性和可行性。融資審批1.融資方案制定完成后，提交公司管理層進(jìn)行審批。審批流程按照公司內(nèi)部審批制度執(zhí)行。2.公司管理層應(yīng)從公司戰(zhàn)略、財(cái)務(wù)狀況、風(fēng)險(xiǎn)承受能力等方面對(duì)融資方案進(jìn)行全面評(píng)估，做出審批決策。3.對(duì)于重大融資項(xiàng)目，需經(jīng)公司董事會(huì)或股東大會(huì)審議通過(guò)。融資實(shí)施1.融資方案經(jīng)審批通過(guò)后，融資管理部門(mén)負(fù)責(zé)組織實(shí)施。與選定的融資渠道簽訂融資合同，明確雙方權(quán)利義務(wù)。2.按照融資合同要求，辦理相關(guān)手續(xù)，如抵押物登記、質(zhì)押物交付等。3.財(cái)務(wù)部門(mén)負(fù)責(zé)融資資金的收付和賬務(wù)處理，確保資金及時(shí)、足額到位。融資監(jiān)控與管理1.融資管理部門(mén)應(yīng)建立融資項(xiàng)目監(jiān)控機(jī)制，定期對(duì)融資項(xiàng)目進(jìn)展情況、資金使用情況、還款情況等進(jìn)行跟蹤和檢查。2.及時(shí)發(fā)現(xiàn)和解決融資過(guò)程中出現(xiàn)的問(wèn)題，如融資資金未按時(shí)到位、項(xiàng)目進(jìn)度滯后影響還款計(jì)劃等。3.根據(jù)市場(chǎng)變化和公司實(shí)際情況，適時(shí)調(diào)整融資策略，確保融資活動(dòng)順利進(jìn)行。融資后評(píng)價(jià)1.融資項(xiàng)目完成后，融資管理部門(mén)應(yīng)組織相關(guān)部門(mén)對(duì)融資項(xiàng)目進(jìn)行后評(píng)價(jià)。2.后評(píng)價(jià)內(nèi)容包括融資方案執(zhí)行情況、融資成本效益分析、融資風(fēng)險(xiǎn)控制效果等。3.總結(jié)融資項(xiàng)目經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)，為今后的融資活動(dòng)提供參考和借鑒。融資風(fēng)險(xiǎn)管理風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評(píng)估1.建立融資風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別機(jī)制，對(duì)融資過(guò)程中可能面臨的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行全面識(shí)別，包括信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、利率風(fēng)險(xiǎn)、匯率風(fēng)險(xiǎn)、法律風(fēng)險(xiǎn)等。2.采用定性與定量相結(jié)合的方法，對(duì)識(shí)別出的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)估，確定風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)和影響程度。風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施1.信用風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)：加強(qiáng)對(duì)融資對(duì)象的信用評(píng)估和管理，要求提供足額有效的擔(dān)保措施，建立信用風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制，及時(shí)采取風(fēng)險(xiǎn)處置措施。2.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)：密切關(guān)注市場(chǎng)動(dòng)態(tài)，合理選擇融資時(shí)機(jī)和融資方式，通過(guò)套期保值等金融工具降低市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)影響。3.利率風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)：優(yōu)化融資結(jié)構(gòu)，合理安排固定利率和浮動(dòng)利率融資比例，運(yùn)用利率互換等金融衍生品管理利率風(fēng)險(xiǎn)。4.匯率風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)：對(duì)于涉及外幣融資的項(xiàng)目，采取外匯套期保值等措施，降低匯率波動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)。5.法律風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)：加強(qiáng)融資活動(dòng)的法律審查，確保融資合同等法律文件合法有效，聘請(qǐng)專(zhuān)業(yè)法律顧問(wèn)處理法律糾紛。風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控與預(yù)警1.建立融資風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控體系，對(duì)融資風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)進(jìn)行實(shí)時(shí)監(jiān)測(cè)，如資產(chǎn)負(fù)債率、流動(dòng)比率、利息保障倍數(shù)等。2.設(shè)定風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警閾值，當(dāng)風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)達(dá)到或接近預(yù)警閾值時(shí)，及時(shí)發(fā)出預(yù)警信號(hào)。3.根據(jù)預(yù)警信號(hào)，及時(shí)分析風(fēng)險(xiǎn)原因，采取相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施，防止風(fēng)險(xiǎn)擴(kuò)大。融資成本管理成本核算與分析1.財(cái)務(wù)部門(mén)負(fù)責(zé)對(duì)融資成本進(jìn)行準(zhǔn)確核算，包括利息支出、手續(xù)費(fèi)、擔(dān)保費(fèi)等直接成本，以及因融資活動(dòng)產(chǎn)生的間接成本。2.定期對(duì)融資成本進(jìn)行分析，比較不同融資方式、不同融資期限的成本差異，找出成本控制的關(guān)鍵點(diǎn)。成本控制措施1.優(yōu)化融資結(jié)構(gòu)，選擇成本較低的融資方式和融資渠道，降低融資直接成本。2.加強(qiáng)與金融機(jī)構(gòu)的談判和協(xié)商，爭(zhēng)取優(yōu)惠的融資條件，如降低利率、減少手續(xù)費(fèi)等。3.合理安排融資期限，避免資金閑置或融資期限錯(cuò)配導(dǎo)致成本增加。4.提高融資資金使用效率，確保資金按時(shí)投入項(xiàng)目建設(shè)和運(yùn)營(yíng)，實(shí)現(xiàn)預(yù)期收益，降低融資間接成本。融資檔案管理檔案內(nèi)容1.融資項(xiàng)目相關(guān)資料，包括項(xiàng)目可行性研究報(bào)告、項(xiàng)目預(yù)算、項(xiàng)目預(yù)期收益預(yù)測(cè)等。2.融資方案及審批文件，如融資申請(qǐng)書(shū)、融資方案、公司管理層審批意見(jiàn)、董事會(huì)或股東大會(huì)決議等。3.融資合同及相關(guān)法律文件，如借款合同、擔(dān)保合同、抵押合同、質(zhì)押合同等。4.融資資金收付憑證、賬務(wù)記錄等財(cái)務(wù)資料。5.融資項(xiàng)目監(jiān)控和管理資料，如定期報(bào)告、風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警記錄、問(wèn)題處理情況等。6.融資后評(píng)價(jià)資料，如后評(píng)價(jià)報(bào)告、經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)總結(jié)等。檔案管理要求1.融資檔案應(yīng)按照項(xiàng)目進(jìn)行分類(lèi)整理，建立清晰的檔案目錄和索引，便于查閱和管理。2.檔案資料應(yīng)真實(shí)、完整、準(zhǔn)確，確保檔案的法律效力。3.明確檔案保管期限，按照國(guó)家有關(guān)