建筑庫(kù)房材料管理辦法一、總則（一）目的為加強(qiáng)公司建筑庫(kù)房材料管理，規(guī)范材料采購(gòu)、驗(yàn)收、存儲(chǔ)、發(fā)放及核算等流程，確保材料供應(yīng)及時(shí)、質(zhì)量合格、成本可控，特制定本辦法。（二）適用范圍本辦法適用于公司所有建筑項(xiàng)目庫(kù)房材料的管理活動(dòng)。（三）基本原則1.合規(guī)性原則：嚴(yán)格遵守國(guó)家相關(guān)法律法規(guī)以及行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，確保材料管理活動(dòng)合法合規(guī)。2.準(zhǔn)確性原則：準(zhǔn)確記錄材料的采購(gòu)、出入庫(kù)等信息，保證賬物相符。3.經(jīng)濟(jì)性原則：合理控制材料采購(gòu)成本和庫(kù)存水平，提高資金使用效率。4.高效性原則：優(yōu)化材料管理流程，提高工作效率，保障項(xiàng)目順利進(jìn)行。二、職責(zé)分工（一）采購(gòu)部門(mén)1.根據(jù)項(xiàng)目需求計(jì)劃，編制材料采購(gòu)計(jì)劃，選擇合格供應(yīng)商，簽訂采購(gòu)合同。2.負(fù)責(zé)跟蹤采購(gòu)合同執(zhí)行情況，確保按時(shí)、按質(zhì)、按量供應(yīng)材料。（二）庫(kù)房管理部門(mén)1.負(fù)責(zé)材料的驗(yàn)收入庫(kù)、存儲(chǔ)保管、發(fā)放領(lǐng)用等工作。2.建立健全庫(kù)房管理制度，定期盤(pán)點(diǎn)庫(kù)存，確保賬物相符。3.對(duì)庫(kù)存材料的質(zhì)量、安全負(fù)責(zé)，做好防潮、防火、防盜等工作。（三）項(xiàng)目部門(mén)1.根據(jù)施工進(jìn)度，及時(shí)提交材料需求計(jì)劃。2.負(fù)責(zé)對(duì)領(lǐng)用的材料進(jìn)行合理使用和管理，避免浪費(fèi)。（四）財(cái)務(wù)部門(mén)1.負(fù)責(zé)審核材料采購(gòu)發(fā)票，辦理付款手續(xù)。2.對(duì)材料成本進(jìn)行核算和分析，提供財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)支持。三、材料采購(gòu)管理（一）采購(gòu)計(jì)劃編制1.項(xiàng)目部門(mén)應(yīng)根據(jù)施工圖紙、施工進(jìn)度計(jì)劃等，提前[X]天編制詳細(xì)的材料需求計(jì)劃，明確材料的名稱(chēng)、規(guī)格、型號(hào)、數(shù)量等信息。2.采購(gòu)部門(mén)收到項(xiàng)目部門(mén)的材料需求計(jì)劃后，結(jié)合庫(kù)存情況進(jìn)行審核和匯總，編制材料采購(gòu)計(jì)劃。采購(gòu)計(jì)劃應(yīng)包括采購(gòu)材料的明細(xì)、預(yù)計(jì)采購(gòu)時(shí)間、采購(gòu)預(yù)算等內(nèi)容。（二）供應(yīng)商選擇與管理1.采購(gòu)部門(mén)應(yīng)建立合格供應(yīng)商名錄，對(duì)供應(yīng)商的資質(zhì)、信譽(yù)、產(chǎn)品質(zhì)量、價(jià)格、售后服務(wù)等進(jìn)行評(píng)估和審核。2.定期對(duì)供應(yīng)商進(jìn)行考核評(píng)價(jià)，對(duì)于不合格供應(yīng)商及時(shí)進(jìn)行淘汰，并補(bǔ)充新的合格供應(yīng)商。3.與選定的供應(yīng)商簽訂采購(gòu)合同，明確雙方的權(quán)利和義務(wù)，包括材料規(guī)格、數(shù)量、價(jià)格、交貨時(shí)間、質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)、付款方式等條款。（三）采購(gòu)合同執(zhí)行1.采購(gòu)部門(mén)應(yīng)跟蹤采購(gòu)合同執(zhí)行情況，及時(shí)與供應(yīng)商溝通協(xié)調(diào)，確保按時(shí)、按質(zhì)、按量供應(yīng)材料。2.如因供應(yīng)商原因?qū)е虏牧瞎?yīng)延遲或質(zhì)量問(wèn)題，采購(gòu)部門(mén)應(yīng)及時(shí)采取措施，要求供應(yīng)商承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任，如補(bǔ)貨、換貨、賠償損失等。四、材料驗(yàn)收入庫(kù)管理（一）驗(yàn)收準(zhǔn)備1.庫(kù)房管理部門(mén)在材料到貨前，應(yīng)做好驗(yàn)收?qǐng)龅?、工具、人員等準(zhǔn)備工作。2.根據(jù)采購(gòu)合同和相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)，制定驗(yàn)收方案，明確驗(yàn)收內(nèi)容、方法、標(biāo)準(zhǔn)等。（二）驗(yàn)收流程1.材料到貨后，庫(kù)房管理部門(mén)應(yīng)及時(shí)組織驗(yàn)收人員進(jìn)行驗(yàn)收。驗(yàn)收人員應(yīng)包括庫(kù)房管理人員、質(zhì)量檢驗(yàn)人員等。2.驗(yàn)收人員按照驗(yàn)收方案對(duì)材料的數(shù)量、規(guī)格、型號(hào)、質(zhì)量等進(jìn)行逐一核對(duì)和檢驗(yàn)。對(duì)于重要材料或有特殊要求的材料，應(yīng)進(jìn)行抽樣檢驗(yàn)或委托專(zhuān)業(yè)機(jī)構(gòu)檢驗(yàn)。3.驗(yàn)收合格的材料，驗(yàn)收人員應(yīng)在驗(yàn)收單上簽字確認(rèn)，并辦理入庫(kù)手續(xù)。驗(yàn)收不合格的材料，應(yīng)及時(shí)通知采購(gòu)部門(mén)與供應(yīng)商協(xié)商處理，如退貨、換貨等。（三）入庫(kù)手續(xù)辦理1.庫(kù)房管理部門(mén)根據(jù)驗(yàn)收結(jié)果，填寫(xiě)入庫(kù)單，詳細(xì)記錄材料的名稱(chēng)、規(guī)格、型號(hào)、數(shù)量、供應(yīng)商等信息。2.入庫(kù)單應(yīng)一式多聯(lián)，分別由庫(kù)房管理部門(mén)、采購(gòu)部門(mén)、財(cái)務(wù)部門(mén)等留存。3.材料入庫(kù)后，庫(kù)房管理人員應(yīng)按照規(guī)定的存儲(chǔ)方式進(jìn)行存放，并做好標(biāo)識(shí)。五、材料存儲(chǔ)保管管理（一）存儲(chǔ)環(huán)境要求1.根據(jù)材料的特性和要求，設(shè)置合適的存儲(chǔ)區(qū)域，如倉(cāng)庫(kù)、料棚、露天堆場(chǎng)等。2.對(duì)存儲(chǔ)區(qū)域進(jìn)行合理規(guī)劃，劃分不同的材料存放區(qū)，并設(shè)置明顯的標(biāo)識(shí)牌。3.確保存儲(chǔ)區(qū)域的溫度、濕度、通風(fēng)等環(huán)境條件符合材料存儲(chǔ)要求，做好防潮、防火、防盜、防蟲(chóng)等工作。（二）庫(kù)存盤(pán)點(diǎn)1.庫(kù)房管理部門(mén)應(yīng)定期對(duì)庫(kù)存材料進(jìn)行盤(pán)點(diǎn)，盤(pán)點(diǎn)周期為[X]月/季度/年。2.盤(pán)點(diǎn)前，庫(kù)房管理人員應(yīng)做好準(zhǔn)備工作，如整理賬目、核對(duì)庫(kù)存等。3.盤(pán)點(diǎn)過(guò)程中，應(yīng)認(rèn)真清點(diǎn)材料的數(shù)量、規(guī)格、型號(hào)等，確保賬物相符。對(duì)于盤(pán)盈、盤(pán)虧的材料，應(yīng)查明原因，及時(shí)進(jìn)行處理。4.盤(pán)點(diǎn)結(jié)束后，庫(kù)房管理部門(mén)應(yīng)編制盤(pán)點(diǎn)報(bào)告，上報(bào)公司相關(guān)部門(mén)。（三）庫(kù)存預(yù)警1.庫(kù)房管理部門(mén)應(yīng)根據(jù)材料的采購(gòu)周期、消耗速度、安全庫(kù)存等因素，設(shè)定庫(kù)存預(yù)警指標(biāo)。2.當(dāng)庫(kù)存數(shù)量接近或低于預(yù)警指標(biāo)時(shí)，庫(kù)房管理人員應(yīng)及時(shí)通知采購(gòu)部門(mén)進(jìn)行補(bǔ)貨。六、材料發(fā)放領(lǐng)用管理（一）領(lǐng)用流程1.項(xiàng)目部門(mén)根據(jù)施工需要，填寫(xiě)材料領(lǐng)用單，注明材料的名稱(chēng)、規(guī)格、型號(hào)、數(shù)量等信息，并經(jīng)項(xiàng)目負(fù)責(zé)人簽字批準(zhǔn)。2.材料領(lǐng)用單應(yīng)一式多聯(lián)，分別由項(xiàng)目部門(mén)、庫(kù)房管理部門(mén)、財(cái)務(wù)部門(mén)等留存。3.庫(kù)房管理部門(mén)收到材料領(lǐng)用單后，按照領(lǐng)用單上的信息進(jìn)行發(fā)放，并在領(lǐng)用單上簽字確認(rèn)。（二）發(fā)放原則1.堅(jiān)持限額領(lǐng)料制度，根據(jù)項(xiàng)目預(yù)算和施工進(jìn)度，合理控制材料發(fā)放數(shù)量。2.對(duì)于貴重材料、易燃易爆材料等，應(yīng)嚴(yán)格按照相關(guān)規(guī)定進(jìn)行發(fā)放和管理。（三）退料管理1.項(xiàng)目完工后，項(xiàng)目部門(mén)應(yīng)及時(shí)清理剩余材料，并辦理退料手續(xù)。2.庫(kù)房管理部門(mén)對(duì)退料進(jìn)行驗(yàn)收，如質(zhì)量合格、數(shù)量相符，應(yīng)辦理退庫(kù)手續(xù)。對(duì)于不符合退庫(kù)要求的材料，應(yīng)要求項(xiàng)目部門(mén)進(jìn)行處理。七、材料核算管理（一）成本核算1.財(cái)務(wù)部門(mén)應(yīng)按照規(guī)定的成本核算方法，對(duì)材料采購(gòu)成本、存儲(chǔ)成本、發(fā)放成本等進(jìn)行核算。2.定期編制材料成本報(bào)表，反映材料成本的構(gòu)成、變動(dòng)情況等，為公司成本控制和決策提供依據(jù)。（二）賬務(wù)處理1.財(cái)務(wù)部門(mén)應(yīng)根據(jù)采購(gòu)合同、入庫(kù)單、領(lǐng)用單、發(fā)票等原始憑證，及時(shí)進(jìn)行賬務(wù)處理，確保賬目清晰、準(zhǔn)確。2.對(duì)材料的采購(gòu)、出入庫(kù)、庫(kù)存等情況進(jìn)行詳細(xì)記錄，定期與庫(kù)房管理部門(mén)進(jìn)行核對(duì)，保證賬賬相符、賬物相符。八、監(jiān)督與考核（一）監(jiān)督檢查1.公司應(yīng)定期對(duì)建筑庫(kù)房材料管理情況進(jìn)行監(jiān)督檢查，檢查內(nèi)容包括采購(gòu)計(jì)劃執(zhí)行情況、驗(yàn)收入庫(kù)情況、存儲(chǔ)保管情況、發(fā)放領(lǐng)用情況、核算管理情況等。2.對(duì)于監(jiān)督檢查中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，應(yīng)及時(shí)下達(dá)整改通知，要求責(zé)任部門(mén)限期整改。（二）考核評(píng)價(jià)1.建立材料管理考核評(píng)價(jià)制度，對(duì)采購(gòu)部門(mén)、庫(kù)房管理部門(mén)、項(xiàng)目部門(mén)等相關(guān)部門(mén)和人員的材料管理工作進(jìn)行考核評(píng)價(jià)。2.考核評(píng)價(jià)指標(biāo)包括材料采購(gòu)成本控制、庫(kù)存