企業(yè)采購管理辦法監(jiān)管一、總則（一）目的為加強(qiáng)企業(yè)采購管理，規(guī)范采購行為，提高采購效率，保證采購質(zhì)量，控制采購成本，防范采購風(fēng)險，根據(jù)國家相關(guān)法律法規(guī)及行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，結(jié)合本企業(yè)實際情況，制定本辦法。（二）適用范圍本辦法適用于企業(yè)內(nèi)所有采購活動，包括物資采購、服務(wù)采購等。（三）基本原則1.合法性原則：采購活動必須遵守國家法律法規(guī)，確保采購行為合法合規(guī)。2.公開公平公正原則：采購過程應(yīng)公開透明，公平對待所有供應(yīng)商，確保采購結(jié)果公正合理。3.效益原則：在保證采購質(zhì)量的前提下，降低采購成本，提高采購效益。4.誠信原則：采購各方應(yīng)誠實守信，履行合同約定，維護(hù)良好的商業(yè)信譽(yù)。二、采購管理組織與職責(zé)（一）采購管理部門1.負(fù)責(zé)制定和完善采購管理制度、流程和標(biāo)準(zhǔn)。2.組織實施采購活動，包括供應(yīng)商選擇、采購談判、合同簽訂等。3.管理采購文件和檔案，包括采購申請、報價單、合同等。4.監(jiān)督采購過程，確保采購活動符合規(guī)定要求。5.定期評估采購績效，提出改進(jìn)建議。（二）需求部門1.提出采購需求，明確采購物資或服務(wù)的規(guī)格、數(shù)量、質(zhì)量等要求。2.參與供應(yīng)商選擇和采購談判，提供技術(shù)支持和商務(wù)意見。3.負(fù)責(zé)驗收采購物資或服務(wù)，確保符合需求要求。4.配合采購管理部門進(jìn)行采購績效評估。（三）財務(wù)部門1.審核采購預(yù)算，確保采購資金合理安排。2.參與采購合同審核，監(jiān)督采購款項支付。3.提供采購成本分析和控制建議。（四）審計部門1.對采購活動進(jìn)行審計監(jiān)督，檢查采購行為的合法性、合規(guī)性和效益性。2.對采購合同進(jìn)行審計，防范合同風(fēng)險。3.對采購績效進(jìn)行審計評估，提出改進(jìn)意見。三、采購計劃與預(yù)算管理（一）采購計劃編制1.需求部門應(yīng)根據(jù)企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營計劃、項目進(jìn)度要求等，提前編制采購計劃。2.采購計劃應(yīng)明確采購物資或服務(wù)的名稱、規(guī)格、數(shù)量、預(yù)計采購時間等內(nèi)容。3.采購計劃應(yīng)經(jīng)需求部門負(fù)責(zé)人審核后報采購管理部門。（二）采購預(yù)算編制1.采購管理部門應(yīng)根據(jù)采購計劃，結(jié)合市場價格行情，編制采購預(yù)算。2.采購預(yù)算應(yīng)包括采購物資或服務(wù)的預(yù)計金額、費(fèi)用明細(xì)等內(nèi)容。3.采購預(yù)算應(yīng)經(jīng)財務(wù)部門審核后報企業(yè)管理層審批。（三）采購計劃與預(yù)算調(diào)整1.因市場變化、生產(chǎn)經(jīng)營計劃調(diào)整等原因需要調(diào)整采購計劃或預(yù)算的，需求部門應(yīng)提出書面申請，說明調(diào)整原因和調(diào)整內(nèi)容。2.采購計劃或預(yù)算調(diào)整申請應(yīng)經(jīng)需求部門負(fù)責(zé)人審核、采購管理部門復(fù)核、財務(wù)部門會簽后報企業(yè)管理層審批。四、供應(yīng)商管理（一）供應(yīng)商選擇1.采購管理部門應(yīng)建立供應(yīng)商數(shù)據(jù)庫，收集供應(yīng)商基本信息、資質(zhì)證明、業(yè)績情況等資料。2.根據(jù)采購需求，從供應(yīng)商數(shù)據(jù)庫中篩選出符合要求的供應(yīng)商，并進(jìn)行實地考察或資質(zhì)審核。3.組織需求部門、技術(shù)部門等相關(guān)人員對供應(yīng)商進(jìn)行綜合評估，評估內(nèi)容包括供應(yīng)商的產(chǎn)品質(zhì)量、價格水平、交貨期、售后服務(wù)、信譽(yù)等方面。4.根據(jù)評估結(jié)果，選擇合適的供應(yīng)商，并與其簽訂合作協(xié)議。（二）供應(yīng)商考核1.采購管理部門應(yīng)定期對供應(yīng)商進(jìn)行考核，考核周期一般為每季度或每年度。2.考核內(nèi)容包括供應(yīng)商的產(chǎn)品質(zhì)量、交貨期、價格水平、售后服務(wù)等方面。3.根據(jù)考核結(jié)果，對供應(yīng)商進(jìn)行分類管理，對于表現(xiàn)優(yōu)秀的供應(yīng)商給予獎勵，對于表現(xiàn)不佳的供應(yīng)商進(jìn)行警告或淘汰。（三）供應(yīng)商關(guān)系維護(hù)1.采購管理部門應(yīng)與供應(yīng)商保持密切溝通，及時了解供應(yīng)商的生產(chǎn)經(jīng)營情況和市場動態(tài)。2.對于供應(yīng)商提出的問題和建議，應(yīng)及時給予反饋和處理，維護(hù)良好的合作關(guān)系。3.定期組織供應(yīng)商座談會或培訓(xùn)活動，加強(qiáng)與供應(yīng)商的合作與交流。五、采購流程管理（一）采購申請1.需求部門根據(jù)采購計劃，填寫采購申請表，詳細(xì)說明采購物資或服務(wù)的名稱、規(guī)格、數(shù)量、質(zhì)量要求、預(yù)計采購時間等內(nèi)容。2.采購申請表應(yīng)經(jīng)需求部門負(fù)責(zé)人審核簽字后報采購管理部門。（二）采購審批1.采購管理部門收到采購申請表后，應(yīng)進(jìn)行初審，審核采購申請是否符合采購計劃和預(yù)算要求。2.對于金額較大或重要的采購申請，采購管理部門應(yīng)組織相關(guān)部門進(jìn)行會審，會審?fù)ㄟ^后報企業(yè)管理層審批。3.企業(yè)管理層根據(jù)采購申請的性質(zhì)和金額大小，進(jìn)行審批決策。（三）采購實施1.采購管理部門根據(jù)審批通過的采購申請，選擇合適的采購方式進(jìn)行采購。采購方式包括招標(biāo)采購、競爭性談判采購、詢價采購、單一來源采購等。2.對于招標(biāo)采購，采購管理部門應(yīng)按照國家相關(guān)法律法規(guī)和企業(yè)內(nèi)部規(guī)定，編制招標(biāo)文件，發(fā)布招標(biāo)公告，組織開標(biāo)、評標(biāo)、定標(biāo)等活動。3.對于競爭性談判采購、詢價采購、單一來源采購等，采購管理部門應(yīng)組織相關(guān)人員與供應(yīng)商進(jìn)行談判、詢價或協(xié)商，確定采購價格、交貨期、質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)等條款，并簽訂采購合同。（四）合同簽訂與履行1.采購合同應(yīng)采用書面形式，明確雙方的權(quán)利和義務(wù)，包括采購物資或服務(wù)的名稱、規(guī)格、數(shù)量、質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)、價格、交貨期、付款方式、違約責(zé)任等條款。2.采購合同簽訂前，應(yīng)經(jīng)采購管理部門、法務(wù)部門、財務(wù)部門等相關(guān)部門審核，確保合同合法合規(guī)、條款清晰、風(fēng)險可控。3.采購管理部門應(yīng)跟蹤采購合同的履行情況，及時協(xié)調(diào)解決合同履行過程中出現(xiàn)的問題，確保供應(yīng)商按時、按質(zhì)、按量交貨。（五）驗收與付款1.需求部門應(yīng)按照采購合同約定的驗收標(biāo)準(zhǔn)和方法，對采購物資或服務(wù)進(jìn)行驗收。驗收合格后，應(yīng)出具驗收報告。2.采購管理部門應(yīng)根據(jù)驗收報告和采購合同，辦理付款手續(xù)。付款前，應(yīng)經(jīng)財務(wù)部門審核，確保付款金額準(zhǔn)確無誤、付款條件符合合同約定。3.對于不符合驗收標(biāo)準(zhǔn)的采購物資或服務(wù)，需求部門應(yīng)及時通知采購管理部門與供應(yīng)商協(xié)商解決，如協(xié)商不成，可按照合同約定追究供應(yīng)商的違約責(zé)任。六、采購風(fēng)險管理（一）風(fēng)險識別與評估1.采購管理部門應(yīng)定期對采購活動進(jìn)行風(fēng)險識別和評估，分析可能存在的風(fēng)險因素，如市場價格波動、供應(yīng)商違約、質(zhì)量問題、法律糾紛等。2.根據(jù)風(fēng)險識別和評估結(jié)果，確定風(fēng)險等級，制定相應(yīng)的風(fēng)險應(yīng)對措施。（二）風(fēng)險應(yīng)對措施1.對于市場價格波動風(fēng)險，采購管理部門可以采取套期保值、簽訂長期合同、定期采購等方式進(jìn)行應(yīng)對。2.對于供應(yīng)商違約風(fēng)險，采購管理部門可以要求供應(yīng)商提供履約保證金、增加備用供應(yīng)商、加強(qiáng)合同管理等方式進(jìn)行應(yīng)對。3.對于質(zhì)量問題風(fēng)險，采購管理部門可以加強(qiáng)供應(yīng)商質(zhì)量管理、增加檢驗檢測環(huán)節(jié)、建立質(zhì)量追溯體系等方式進(jìn)行應(yīng)對。4.對于法律糾紛風(fēng)險，采購管理部門可以加強(qiáng)合同審核、聘請法律顧問、及時處理糾紛等方式進(jìn)行應(yīng)對。（三）風(fēng)險監(jiān)控與預(yù)警1.采購管理部門應(yīng)建立風(fēng)險監(jiān)控機(jī)制，定期對采購風(fēng)險進(jìn)行監(jiān)控和評估，及時發(fā)現(xiàn)風(fēng)險變化情況。2.對于風(fēng)險等級較高的采購項目，應(yīng)設(shè)置風(fēng)險預(yù)警指標(biāo)，當(dāng)指標(biāo)達(dá)到預(yù)警值時，及時發(fā)出預(yù)警信號，提醒相關(guān)部門采取應(yīng)對措施。七、采購績效評估（一）評估指標(biāo)設(shè)定1.采購管理部門應(yīng)建立采購績效評估指標(biāo)體系，包括采購成本、采購質(zhì)量、采購效率、供應(yīng)商滿意度等方面的指標(biāo)。2.采購成本指標(biāo)可以包括采購價格降低率、采購成本節(jié)約額等；采購質(zhì)量指標(biāo)可以包括驗收合格率、退貨率等；采購效率指標(biāo)可以包括采購周期、訂單處理及時率等；供應(yīng)商滿意度指標(biāo)可以包括供應(yīng)商評價得分、合作意愿等。（二）評估方法選擇1.采購績效評估可以采用定性評估和定量評估相結(jié)合的方法。2.定量評估可以采用數(shù)據(jù)分析、統(tǒng)計計算等方法，對采購績效指標(biāo)進(jìn)行量化評估；定性評估可以采用問卷調(diào)查、專家評審、實地考察等方法，對采購過程和結(jié)果進(jìn)行綜合評價。（三）評估周期與反饋1.采購績效評估周期一般為每