工程物資管理辦法作者一、總則（一）目的為加強(qiáng)公司工程物資管理，規(guī)范工程物資采購(gòu)、驗(yàn)收、存儲(chǔ)、發(fā)放、使用及核算等行為，確保工程物資質(zhì)量，保障工程順利進(jìn)行，降低工程成本，特制定本辦法。（二）適用范圍本辦法適用于公司所有工程項(xiàng)目涉及的物資管理活動(dòng)，包括但不限于原材料、構(gòu)配件、設(shè)備等。（三）基本原則1.依法合規(guī)原則：嚴(yán)格遵守國(guó)家法律法規(guī)及行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，確保物資管理活動(dòng)合法合規(guī)。2.計(jì)劃管理原則：依據(jù)工程建設(shè)計(jì)劃，合理編制物資采購(gòu)計(jì)劃，避免物資積壓或短缺。3.質(zhì)量第一原則：優(yōu)先選擇質(zhì)量可靠、信譽(yù)良好的供應(yīng)商，確保所采購(gòu)物資符合工程要求。4.成本控制原則：在保證物資質(zhì)量的前提下，通過(guò)合理采購(gòu)、優(yōu)化庫(kù)存等措施，降低物資采購(gòu)及管理成本。5.責(zé)任明確原則：明確各部門及人員在工程物資管理中的職責(zé)，做到責(zé)任到人。二、管理職責(zé)（一）物資管理部門1.負(fù)責(zé)制定和完善工程物資管理制度，并組織實(shí)施。2.依據(jù)工程建設(shè)計(jì)劃，編制物資采購(gòu)計(jì)劃，經(jīng)審批后組織采購(gòu)。3.負(fù)責(zé)供應(yīng)商的開(kāi)發(fā)、評(píng)估、選擇及管理，建立供應(yīng)商檔案。4.組織物資的驗(yàn)收、存儲(chǔ)、發(fā)放及核算工作，定期盤點(diǎn)庫(kù)存物資。5.協(xié)調(diào)解決物資管理過(guò)程中出現(xiàn)的問(wèn)題，及時(shí)向上級(jí)匯報(bào)物資管理情況。（二）工程部門1.根據(jù)工程進(jìn)度需求，提前向物資管理部門提交物資需求計(jì)劃。2.參與物資的驗(yàn)收工作，對(duì)物資的規(guī)格、型號(hào)、數(shù)量等進(jìn)行核對(duì)。3.負(fù)責(zé)施工現(xiàn)場(chǎng)物資的合理使用及管理，監(jiān)督施工人員正確使用物資，避免浪費(fèi)和損壞。4.協(xié)助物資管理部門做好物資的盤點(diǎn)工作，提供相關(guān)工程物資使用情況的信息。（三）財(cái)務(wù)部門1.負(fù)責(zé)工程物資采購(gòu)資金的預(yù)算安排及審核。2.對(duì)物資采購(gòu)發(fā)票進(jìn)行審核，辦理物資采購(gòu)款項(xiàng)的支付。3.參與物資采購(gòu)合同的審核，對(duì)合同中的付款條款進(jìn)行把關(guān)。4.負(fù)責(zé)工程物資的賬務(wù)處理，定期與物資管理部門核對(duì)賬目，確保賬賬相符、賬實(shí)相符。（四）質(zhì)量部門1.制定物資檢驗(yàn)標(biāo)準(zhǔn)和驗(yàn)收規(guī)范，參與物資的驗(yàn)收工作。2.對(duì)物資質(zhì)量進(jìn)行檢驗(yàn)和監(jiān)督，確保所采購(gòu)物資符合工程質(zhì)量要求。3.對(duì)不合格物資提出處理意見(jiàn)，并跟蹤處理結(jié)果。（五）其他部門其他部門應(yīng)根據(jù)各自職責(zé)，配合物資管理部門做好工程物資管理相關(guān)工作。三、物資采購(gòu)管理（一）采購(gòu)計(jì)劃編制1.物資管理部門應(yīng)在工程前期，根據(jù)工程設(shè)計(jì)文件、施工進(jìn)度計(jì)劃等，會(huì)同工程部門、技術(shù)部門等相關(guān)部門，編制詳細(xì)的物資采購(gòu)計(jì)劃。2.采購(gòu)計(jì)劃應(yīng)明確物資的名稱、規(guī)格、型號(hào)、數(shù)量、質(zhì)量要求、采購(gòu)時(shí)間等內(nèi)容，并經(jīng)相關(guān)部門審核及公司領(lǐng)導(dǎo)審批后執(zhí)行。3.采購(gòu)計(jì)劃應(yīng)具有前瞻性和準(zhǔn)確性，充分考慮工程變更、物資市場(chǎng)波動(dòng)等因素，合理安排采購(gòu)時(shí)間和數(shù)量，避免因計(jì)劃不周導(dǎo)致物資積壓或短缺。（二）供應(yīng)商選擇與管理1.物資管理部門應(yīng)通過(guò)多種渠道收集供應(yīng)商信息，建立供應(yīng)商資源庫(kù)。2.對(duì)潛在供應(yīng)商進(jìn)行調(diào)查和評(píng)估，包括供應(yīng)商的資質(zhì)、信譽(yù)、生產(chǎn)能力、產(chǎn)品質(zhì)量、價(jià)格水平、售后服務(wù)等方面。3.根據(jù)評(píng)估結(jié)果，選擇合格的供應(yīng)商，并與其簽訂采購(gòu)合同。采購(gòu)合同應(yīng)明確雙方的權(quán)利和義務(wù)，包括物資的規(guī)格、數(shù)量、價(jià)格、交貨時(shí)間、質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)、付款方式、違約責(zé)任等內(nèi)容。4.建立供應(yīng)商考核機(jī)制，定期對(duì)供應(yīng)商的供貨質(zhì)量、交貨期、售后服務(wù)等進(jìn)行考核評(píng)價(jià)。對(duì)考核不合格的供應(yīng)商，應(yīng)及時(shí)采取措施，如警告、暫停合作、終止合同等。（三）采購(gòu)實(shí)施1.物資管理部門應(yīng)按照采購(gòu)計(jì)劃和采購(gòu)合同，組織實(shí)施物資采購(gòu)工作。2.采購(gòu)人員應(yīng)嚴(yán)格按照采購(gòu)程序進(jìn)行采購(gòu)，選擇合適的采購(gòu)方式，如招標(biāo)采購(gòu)、詢價(jià)采購(gòu)、競(jìng)爭(zhēng)性談判等。3.在采購(gòu)過(guò)程中，應(yīng)與供應(yīng)商保持密切溝通，及時(shí)掌握物資生產(chǎn)進(jìn)度和交貨情況，確保物資按時(shí)、按質(zhì)、按量供應(yīng)。4.采購(gòu)人員應(yīng)嚴(yán)格遵守廉潔自律規(guī)定，不得接受供應(yīng)商的賄賂或不正當(dāng)利益，確保采購(gòu)活動(dòng)公正、公平、公開(kāi)。四、物資驗(yàn)收管理（一）驗(yàn)收準(zhǔn)備1.物資到貨前，物資管理部門應(yīng)通知工程部門、質(zhì)量部門等相關(guān)部門做好驗(yàn)收準(zhǔn)備工作。2.驗(yàn)收人員應(yīng)熟悉物資的規(guī)格、型號(hào)、數(shù)量、質(zhì)量要求等內(nèi)容，準(zhǔn)備好驗(yàn)收所需的工具和設(shè)備。（二）驗(yàn)收程序1.物資到貨后，物資管理部門應(yīng)及時(shí)組織相關(guān)人員進(jìn)行驗(yàn)收。驗(yàn)收人員應(yīng)按照驗(yàn)收標(biāo)準(zhǔn)和規(guī)范，對(duì)物資的數(shù)量、規(guī)格、型號(hào)、質(zhì)量等進(jìn)行逐一核對(duì)。2.對(duì)重要物資或關(guān)鍵設(shè)備，應(yīng)邀請(qǐng)專業(yè)技術(shù)人員或第三方檢測(cè)機(jī)構(gòu)進(jìn)行檢驗(yàn)。3.驗(yàn)收合格的物資，應(yīng)填寫驗(yàn)收?qǐng)?bào)告，并辦理入庫(kù)手續(xù)；驗(yàn)收不合格的物資，應(yīng)及時(shí)與供應(yīng)商聯(lián)系，協(xié)商處理辦法，如退貨、換貨、補(bǔ)貨等。（三）驗(yàn)收記錄物資管理部門應(yīng)建立物資驗(yàn)收記錄檔案，詳細(xì)記錄物資的名稱、規(guī)格、型號(hào)、數(shù)量、供應(yīng)商、到貨時(shí)間、驗(yàn)收情況、驗(yàn)收人員等信息。驗(yàn)收記錄應(yīng)妥善保存，以備查閱。五、物資存儲(chǔ)管理（一）倉(cāng)庫(kù)規(guī)劃1.根據(jù)物資的種類、性質(zhì)、用途等，合理規(guī)劃倉(cāng)庫(kù)布局，設(shè)置不同的存儲(chǔ)區(qū)域，如原材料區(qū)、構(gòu)配件區(qū)、設(shè)備區(qū)等。2.倉(cāng)庫(kù)應(yīng)具備良好的通風(fēng)、防潮、防火、防盜等條件，確保物資存儲(chǔ)安全。（二）物資入庫(kù)1.驗(yàn)收合格的物資，應(yīng)及時(shí)辦理入庫(kù)手續(xù)。物資管理人員應(yīng)根據(jù)驗(yàn)收?qǐng)?bào)告，核對(duì)物資的數(shù)量、規(guī)格、型號(hào)等信息，無(wú)誤后填寫入庫(kù)單，并將物資存入相應(yīng)的存儲(chǔ)區(qū)域。2.物資入庫(kù)時(shí)，應(yīng)按照物資的類別、規(guī)格、型號(hào)等進(jìn)行分類存放，標(biāo)識(shí)清晰，便于查找和管理。（三）物資保管1.物資管理人員應(yīng)定期對(duì)庫(kù)存物資進(jìn)行檢查和盤點(diǎn)，確保物資數(shù)量準(zhǔn)確、質(zhì)量完好。2.對(duì)易受潮、易變質(zhì)、易腐蝕等特殊物資，應(yīng)采取相應(yīng)的保管措施，如密封、防潮、防腐等。3.建立庫(kù)存物資臺(tái)賬，詳細(xì)記錄物資的出入庫(kù)情況，包括物資名稱、規(guī)格、型號(hào)、數(shù)量、出入庫(kù)時(shí)間、領(lǐng)用部門、領(lǐng)用人員等信息。庫(kù)存物資臺(tái)賬應(yīng)定期與財(cái)務(wù)部門核對(duì)賬目，確保賬賬相符。（四）物資盤點(diǎn)1.物資管理部門應(yīng)定期組織庫(kù)存物資盤點(diǎn)工作，盤點(diǎn)周期可根據(jù)實(shí)際情況確定，一般為每月或每季度進(jìn)行一次全面盤點(diǎn)，每年進(jìn)行一次年終盤點(diǎn)。2.盤點(diǎn)前，應(yīng)制定詳細(xì)的盤點(diǎn)計(jì)劃，明確盤點(diǎn)范圍、盤點(diǎn)方法、盤點(diǎn)人員等。盤點(diǎn)過(guò)程中，應(yīng)認(rèn)真核對(duì)物資的數(shù)量、規(guī)格、型號(hào)等信息，如實(shí)記錄盤點(diǎn)結(jié)果。3.盤點(diǎn)結(jié)束后，應(yīng)編制盤點(diǎn)報(bào)告，對(duì)盤點(diǎn)結(jié)果進(jìn)行分析和總結(jié)。如發(fā)現(xiàn)賬實(shí)不符，應(yīng)及時(shí)查明原因，進(jìn)行調(diào)整處理，并追究相關(guān)人員的責(zé)任。六、物資發(fā)放管理（一）發(fā)放原則1.物資發(fā)放應(yīng)遵循“先進(jìn)先出、急用先發(fā)”的原則，確保物資的合理使用。2.物資發(fā)放應(yīng)嚴(yán)格按照審批程序進(jìn)行，未經(jīng)批準(zhǔn)不得擅自發(fā)放物資。（二）發(fā)放流程1.工程部門根據(jù)工程進(jìn)度需求，填寫物資領(lǐng)用申請(qǐng)表，注明物資的名稱、規(guī)格、型號(hào)、數(shù)量、用途等信息，并經(jīng)部門負(fù)責(zé)人審批后提交物資管理部門。2.物資管理部門審核物資領(lǐng)用申請(qǐng)表，核對(duì)庫(kù)存物資情況，如庫(kù)存充足，應(yīng)及時(shí)辦理物資發(fā)放手續(xù)；如庫(kù)存不足，應(yīng)及時(shí)通知采購(gòu)部門組織采購(gòu)。3.物資管理人員根據(jù)物資領(lǐng)用申請(qǐng)表，發(fā)放物資，并填寫物資發(fā)放單。物資發(fā)放單應(yīng)一式三聯(lián)，一聯(lián)交領(lǐng)用部門，一聯(lián)交財(cái)務(wù)部門，一聯(lián)留存物資管理部門。4.領(lǐng)用人員應(yīng)在物資發(fā)放單上簽字確認(rèn)，領(lǐng)取物資后應(yīng)妥善保管，合理使用，不得擅自轉(zhuǎn)借或挪用。（三）發(fā)放記錄物資管理部門應(yīng)建立物資發(fā)放記錄檔案，詳細(xì)記錄物資的發(fā)放情況，包括物資名稱、規(guī)格、型號(hào)、數(shù)量、領(lǐng)用部門、領(lǐng)用人員、領(lǐng)用時(shí)間、用途等信息。物資發(fā)放記錄應(yīng)妥善保存，以備查閱。七、物資使用管理（一）使用要求1.工程部門應(yīng)加強(qiáng)對(duì)施工現(xiàn)場(chǎng)物資的管理，教育施工人員正確使用物資，避免浪費(fèi)和損壞。2.施工人員應(yīng)按照施工規(guī)范和操作規(guī)程使用物資，不得擅自更改物資的用途或降低物資的使用標(biāo)準(zhǔn)。3.對(duì)貴重物資和關(guān)鍵設(shè)備，應(yīng)指定專人負(fù)責(zé)管理和使用，確保物資的安全和正常運(yùn)行。（二）剩余物資管理1.工程竣工后，工程部門應(yīng)及時(shí)清理施工現(xiàn)場(chǎng)剩余物資，并將剩余物資退回物資管理部門。2.物資管理部門對(duì)退回的剩余物資進(jìn)行清點(diǎn)和核實(shí)，如物資完好無(wú)損，應(yīng)辦理入庫(kù)手續(xù)；如物資有損壞或丟失，應(yīng)查明原因，追究相關(guān)人員的責(zé)任。3.對(duì)不再使用的剩余物資，物資管理部門應(yīng)根據(jù)公司相關(guān)規(guī)定進(jìn)行處理，如報(bào)廢、變賣、調(diào)劑等。八、物資核算管理（一）賬務(wù)處理1.財(cái)務(wù)部門應(yīng)按照國(guó)家財(cái)務(wù)制度和會(huì)計(jì)準(zhǔn)則，對(duì)工程物資進(jìn)行賬務(wù)處理。2.物資采購(gòu)時(shí)，財(cái)務(wù)部門應(yīng)根據(jù)采購(gòu)發(fā)票和入庫(kù)單，借記“工程物資”科目，貸記“銀行存款”等科目。3.物資領(lǐng)用后，財(cái)務(wù)部門應(yīng)根據(jù)物資發(fā)放單，借記“在建工程”等科目，貸記“工程物資”科目。4.期末，財(cái)務(wù)部門應(yīng)將“工程物資”科目余額與庫(kù)存物資實(shí)際盤點(diǎn)數(shù)進(jìn)行核對(duì)，確保賬實(shí)相符。（二）成本核算1.工程部門應(yīng)配合財(cái)務(wù)部門做好工程物資成本核算工作，提供相關(guān)物資使用情況的信息。2.財(cái)務(wù)部門應(yīng)按照工程進(jìn)度和物資消耗情況，合理分?jǐn)偽镔Y采購(gòu)成本，準(zhǔn)確計(jì)算工程成本。3.定期對(duì)工程物資成本進(jìn)行分析和考核，找出成本控制的薄弱環(huán)節(jié)，采取有效措施降低工程物資成本。九、監(jiān)督與檢查（一）內(nèi)部監(jiān)督1.公司內(nèi)部審計(jì)部門應(yīng)定期對(duì)工程物資管理情況進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督，檢查物資采購(gòu)、驗(yàn)收、存儲(chǔ)、發(fā)放、使用及核算等環(huán)節(jié)是否符合相關(guān)規(guī)定和制度要求。2.物資管理部門應(yīng)定期對(duì)本部門及相關(guān)部門的物資管理工作進(jìn)