工行理財(cái)業(yè)務(wù)管理辦法一、總則（一）目的與依據(jù)為規(guī)范中國(guó)工商銀行（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“本行”）理財(cái)業(yè)務(wù)管理，促進(jìn)理財(cái)業(yè)務(wù)健康發(fā)展，保護(hù)投資者合法權(quán)益，根據(jù)《中華人民共和國(guó)商業(yè)銀行法》《中華人民共和國(guó)證券法》《中華人民共和國(guó)證券投資基金法》《商業(yè)銀行理財(cái)業(yè)務(wù)監(jiān)督管理辦法》等法律法規(guī)及行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，制定本辦法。（二）適用范圍本辦法適用于本行在中華人民共和國(guó)境內(nèi)開(kāi)展的理財(cái)業(yè)務(wù)，包括但不限于個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)、公司理財(cái)業(yè)務(wù)、同業(yè)理財(cái)業(yè)務(wù)等。（三）基本原則1.依法合規(guī)原則：本行理財(cái)業(yè)務(wù)應(yīng)當(dāng)遵守法律法規(guī)、監(jiān)管規(guī)定和行業(yè)自律規(guī)則，確保業(yè)務(wù)開(kāi)展合法合規(guī)。2.穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)原則：本行理財(cái)業(yè)務(wù)應(yīng)當(dāng)穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)，充分識(shí)別、評(píng)估、監(jiān)測(cè)和控制各類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)，保障理財(cái)業(yè)務(wù)的可持續(xù)發(fā)展。3.客戶利益至上原則：本行理財(cái)業(yè)務(wù)應(yīng)當(dāng)以客戶為中心，充分了解客戶需求，為客戶提供合適的理財(cái)產(chǎn)品和服務(wù)，保護(hù)客戶合法權(quán)益。4.公平公正原則：本行理財(cái)業(yè)務(wù)應(yīng)當(dāng)公平對(duì)待所有客戶，不得歧視任何客戶，確?？蛻粼诶碡?cái)業(yè)務(wù)中享有平等的權(quán)利和機(jī)會(huì)。二、理財(cái)業(yè)務(wù)定義與分類(lèi)（一）理財(cái)業(yè)務(wù)定義本辦法所稱(chēng)理財(cái)業(yè)務(wù)，是指本行接受投資者委托，按照與投資者事先約定的投資策略、風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)和收益分配方式，對(duì)受托的投資者財(cái)產(chǎn)進(jìn)行投資和管理的金融服務(wù)。（二）理財(cái)業(yè)務(wù)分類(lèi)1.個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)：是指本行針對(duì)個(gè)人客戶開(kāi)展的理財(cái)業(yè)務(wù)，包括但不限于個(gè)人理財(cái)產(chǎn)品銷(xiāo)售、理財(cái)顧問(wèn)服務(wù)、私人銀行服務(wù)等。2.公司理財(cái)業(yè)務(wù)：是指本行針對(duì)公司客戶開(kāi)展的理財(cái)業(yè)務(wù)，包括但不限于公司理財(cái)產(chǎn)品銷(xiāo)售、財(cái)務(wù)顧問(wèn)服務(wù)、現(xiàn)金管理服務(wù)等。3.同業(yè)理財(cái)業(yè)務(wù)：是指本行與金融機(jī)構(gòu)之間開(kāi)展的理財(cái)業(yè)務(wù)，包括但不限于同業(yè)理財(cái)產(chǎn)品銷(xiāo)售、同業(yè)資金管理、同業(yè)投資等。三、理財(cái)業(yè)務(wù)管理架構(gòu)（一）董事會(huì)董事會(huì)是本行理財(cái)業(yè)務(wù)的最高決策機(jī)構(gòu)，負(fù)責(zé)審議批準(zhǔn)本行理財(cái)業(yè)務(wù)發(fā)展戰(zhàn)略、年度計(jì)劃、風(fēng)險(xiǎn)管理政策等重大事項(xiàng)。（二）高級(jí)管理層高級(jí)管理層負(fù)責(zé)組織實(shí)施董事會(huì)批準(zhǔn)的理財(cái)業(yè)務(wù)發(fā)展戰(zhàn)略、年度計(jì)劃、風(fēng)險(xiǎn)管理政策等，負(fù)責(zé)本行理財(cái)業(yè)務(wù)的日常經(jīng)營(yíng)管理。（三）理財(cái)業(yè)務(wù)管理部門(mén)1.理財(cái)業(yè)務(wù)管理部門(mén)：是本行理財(cái)業(yè)務(wù)的歸口管理部門(mén)，負(fù)責(zé)制定本行理財(cái)業(yè)務(wù)管理制度、流程和規(guī)范，組織開(kāi)展理財(cái)業(yè)務(wù)市場(chǎng)調(diào)研、產(chǎn)品研發(fā)、銷(xiāo)售管理、風(fēng)險(xiǎn)管理等工作。2.風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)：負(fù)責(zé)對(duì)本行理財(cái)業(yè)務(wù)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、監(jiān)測(cè)和控制，制定風(fēng)險(xiǎn)管理政策和制度，確保理財(cái)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)可控。3.合規(guī)管理部門(mén)：負(fù)責(zé)對(duì)本行理財(cái)業(yè)務(wù)進(jìn)行合規(guī)審查和監(jiān)督，確保理財(cái)業(yè)務(wù)符合法律法規(guī)、監(jiān)管規(guī)定和行業(yè)自律規(guī)則。4.審計(jì)部門(mén)：負(fù)責(zé)對(duì)本行理財(cái)業(yè)務(wù)進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督，檢查理財(cái)業(yè)務(wù)內(nèi)部控制制度的執(zhí)行情況，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及時(shí)督促整改。四、理財(cái)產(chǎn)品管理（一）理財(cái)產(chǎn)品研發(fā)1.市場(chǎng)調(diào)研：理財(cái)業(yè)務(wù)管理部門(mén)應(yīng)當(dāng)定期開(kāi)展市場(chǎng)調(diào)研，了解市場(chǎng)需求、競(jìng)爭(zhēng)態(tài)勢(shì)、投資者偏好等情況，為理財(cái)產(chǎn)品研發(fā)提供依據(jù)。2.產(chǎn)品設(shè)計(jì)：理財(cái)業(yè)務(wù)管理部門(mén)應(yīng)當(dāng)根據(jù)市場(chǎng)調(diào)研結(jié)果，結(jié)合本行戰(zhàn)略規(guī)劃、風(fēng)險(xiǎn)管理能力和客戶需求，設(shè)計(jì)符合市場(chǎng)需求、風(fēng)險(xiǎn)可控、收益合理的理財(cái)產(chǎn)品。3.產(chǎn)品審批：理財(cái)產(chǎn)品研發(fā)完成后，應(yīng)當(dāng)提交本行產(chǎn)品審批委員會(huì)進(jìn)行審批。產(chǎn)品審批委員會(huì)應(yīng)當(dāng)對(duì)理財(cái)產(chǎn)品的合規(guī)性、風(fēng)險(xiǎn)可控性、收益合理性等進(jìn)行審查，提出審批意見(jiàn)。（二）理財(cái)產(chǎn)品銷(xiāo)售1.銷(xiāo)售渠道：本行理財(cái)產(chǎn)品可以通過(guò)本行營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)、網(wǎng)上銀行、手機(jī)銀行等渠道進(jìn)行銷(xiāo)售。2.銷(xiāo)售對(duì)象：本行理財(cái)產(chǎn)品的銷(xiāo)售對(duì)象為符合法律法規(guī)規(guī)定的個(gè)人客戶、公司客戶和同業(yè)客戶。3.銷(xiāo)售流程：本行理財(cái)產(chǎn)品銷(xiāo)售應(yīng)當(dāng)遵循以下流程：客戶風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估：在銷(xiāo)售理財(cái)產(chǎn)品前，應(yīng)當(dāng)對(duì)客戶進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，了解客戶風(fēng)險(xiǎn)承受能力和投資目標(biāo)，為客戶推薦合適的理財(cái)產(chǎn)品。產(chǎn)品介紹：向客戶介紹理財(cái)產(chǎn)品的基本情況、投資范圍、投資策略、風(fēng)險(xiǎn)收益特征、期限、費(fèi)用等內(nèi)容，確保客戶充分了解產(chǎn)品信息。風(fēng)險(xiǎn)揭示：向客戶揭示理財(cái)產(chǎn)品的風(fēng)險(xiǎn)，包括市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)等，確?？蛻舫浞终J(rèn)識(shí)投資風(fēng)險(xiǎn)?？蛻舸_認(rèn)：客戶確認(rèn)購(gòu)買(mǎi)理財(cái)產(chǎn)品后，應(yīng)當(dāng)簽訂相關(guān)合同和協(xié)議，明確雙方權(quán)利和義務(wù)。資金劃轉(zhuǎn)：客戶按照合同約定將資金劃轉(zhuǎn)至本行指定賬戶，本行按照合同約定進(jìn)行投資運(yùn)作。（三）理財(cái)產(chǎn)品投資管理1.投資范圍：本行理財(cái)產(chǎn)品的投資范圍應(yīng)當(dāng)符合法律法規(guī)、監(jiān)管規(guī)定和行業(yè)自律規(guī)則的要求，包括但不限于貨幣市場(chǎng)工具、債券、股票、基金、衍生品等。2.投資策略：本行理財(cái)產(chǎn)品應(yīng)當(dāng)根據(jù)產(chǎn)品特點(diǎn)和客戶需求，制定合理的投資策略，確保投資收益穩(wěn)定、風(fēng)險(xiǎn)可控。3.投資風(fēng)險(xiǎn)管理：本行應(yīng)當(dāng)建立健全理財(cái)產(chǎn)品投資風(fēng)險(xiǎn)管理體系，對(duì)投資風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行識(shí)別、評(píng)估、監(jiān)測(cè)和控制，確保投資風(fēng)險(xiǎn)可控。（四）理財(cái)產(chǎn)品估值與核算1.估值方法：本行應(yīng)當(dāng)根據(jù)理財(cái)產(chǎn)品投資標(biāo)的的特點(diǎn)和市場(chǎng)情況，選擇合適的估值方法進(jìn)行估值，確保估值結(jié)果準(zhǔn)確、公允。2.核算頻率：本行應(yīng)當(dāng)按照法律法規(guī)、監(jiān)管規(guī)定和行業(yè)自律規(guī)則的要求，定期對(duì)理財(cái)產(chǎn)品進(jìn)行核算，確保核算結(jié)果準(zhǔn)確、及時(shí)。（五）理財(cái)產(chǎn)品信息披露1.披露內(nèi)容：本行應(yīng)當(dāng)按照法律法規(guī)、監(jiān)管規(guī)定和行業(yè)自律規(guī)則的要求，定期向客戶披露理財(cái)產(chǎn)品的基本情況、投資范圍、投資策略、風(fēng)險(xiǎn)收益特征、期限、費(fèi)用、收益情況、估值方法、核算頻率等信息，確保客戶充分了解產(chǎn)品信息。2.披露方式：本行可以通過(guò)本行營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)、網(wǎng)上銀行、手機(jī)銀行等渠道向客戶披露理財(cái)產(chǎn)品信息，也可以按照客戶要求提供紙質(zhì)或電子版本的產(chǎn)品說(shuō)明書(shū)、風(fēng)險(xiǎn)揭示書(shū)等文件。五、理財(cái)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理（一）風(fēng)險(xiǎn)管理體系本行應(yīng)當(dāng)建立健全理財(cái)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理體系，包括風(fēng)險(xiǎn)管理組織架構(gòu)、風(fēng)險(xiǎn)管理政策和制度、風(fēng)險(xiǎn)管理流程和方法等，確保理財(cái)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)可控。（二）風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評(píng)估1.風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別：本行應(yīng)當(dāng)對(duì)理財(cái)業(yè)務(wù)面臨的各類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行識(shí)別，包括市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、法律風(fēng)險(xiǎn)等。2.風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估：本行應(yīng)當(dāng)對(duì)識(shí)別出的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)估，評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性和影響程度，為風(fēng)險(xiǎn)控制提供依據(jù)。（三）風(fēng)險(xiǎn)控制措施1.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)控制：本行應(yīng)當(dāng)采取有效的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)控制措施，包括投資組合管理、風(fēng)險(xiǎn)限額管理、套期保值等，確保市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)可控。2.信用風(fēng)險(xiǎn)控制：本行應(yīng)當(dāng)采取有效的信用風(fēng)險(xiǎn)控制措施，包括信用評(píng)級(jí)、授信管理、風(fēng)險(xiǎn)緩釋等，確保信用風(fēng)險(xiǎn)可控。3.流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)控制：本行應(yīng)當(dāng)采取有效的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)控制措施，包括資金計(jì)劃管理、流動(dòng)性監(jiān)測(cè)、應(yīng)急管理等，確保流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)可控。4.操作風(fēng)險(xiǎn)控制：本行應(yīng)當(dāng)采取有效的操作風(fēng)險(xiǎn)控制措施，包括內(nèi)部控制、合規(guī)管理、員工培訓(xùn)等，確保操作風(fēng)險(xiǎn)可控。5.法律風(fēng)險(xiǎn)控制：本行應(yīng)當(dāng)采取有效的法律風(fēng)險(xiǎn)控制措施，包括法律合規(guī)審查、合同管理、糾紛處理等，確保法律風(fēng)險(xiǎn)可控。（四）風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)與報(bào)告1.風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)：本行應(yīng)當(dāng)建立健全理財(cái)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)體系，對(duì)理財(cái)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行實(shí)時(shí)監(jiān)測(cè)，及時(shí)發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)隱患。2.風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告：本行應(yīng)當(dāng)定期向董事會(huì)、高級(jí)管理層和監(jiān)管部門(mén)報(bào)告理財(cái)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)狀況，及時(shí)報(bào)告重大風(fēng)險(xiǎn)事件。六、理財(cái)業(yè)務(wù)內(nèi)部控制（一）內(nèi)部控制目標(biāo)本行理財(cái)業(yè)務(wù)內(nèi)部控制的目標(biāo)是確保理財(cái)業(yè)務(wù)合法合規(guī)、風(fēng)險(xiǎn)可控、財(cái)務(wù)報(bào)告真實(shí)準(zhǔn)確、保護(hù)投資者合法權(quán)益。（二）內(nèi)部控制原則1.全面性原則：本行理財(cái)業(yè)務(wù)內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)覆蓋理財(cái)業(yè)務(wù)的全過(guò)程，包括產(chǎn)品研發(fā)、銷(xiāo)售、投資、估值、核算、信息披露等各個(gè)環(huán)節(jié)。2.審慎性原則：本行理財(cái)業(yè)務(wù)內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)遵循審慎性原則，充分識(shí)別、評(píng)估、監(jiān)測(cè)和控制各類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)，確保理財(cái)業(yè)務(wù)穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)。3.制衡性原則：本行理財(cái)業(yè)務(wù)內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)遵循制衡性原則，確保各部門(mén)、各崗位之間相互制約、相互監(jiān)督，防止權(quán)力濫用。4.適應(yīng)性原則：本行理財(cái)業(yè)務(wù)內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)遵循適應(yīng)性原則，根據(jù)理財(cái)業(yè)務(wù)發(fā)展戰(zhàn)略、業(yè)務(wù)特點(diǎn)和風(fēng)險(xiǎn)狀況，及時(shí)調(diào)整和完善內(nèi)部控制制度。（三）內(nèi)部控制措施1.制度建設(shè)：本行應(yīng)當(dāng)建立健全理財(cái)業(yè)務(wù)內(nèi)部控制制度，明確各部門(mén)、各崗位的職責(zé)和權(quán)限，規(guī)范理財(cái)業(yè)務(wù)操作流程。2.流程控制：本行應(yīng)當(dāng)對(duì)理財(cái)業(yè)務(wù)操作流程進(jìn)行優(yōu)化和控制，確保各項(xiàng)業(yè)務(wù)操作符合內(nèi)部控制要求。3.授權(quán)管理：本行應(yīng)當(dāng)建立健全理財(cái)業(yè)務(wù)授權(quán)管理制度，明確各級(jí)管理人員的授權(quán)范圍和審批程序，防止越權(quán)操作。4.監(jiān)督檢查：本行應(yīng)當(dāng)定期對(duì)理財(cái)業(yè)務(wù)內(nèi)部控制制度的執(zhí)行情況進(jìn)行監(jiān)督檢查，及時(shí)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題并督促整改。七、理財(cái)業(yè)務(wù)投資者保護(hù)（一）投資者教育本行應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)投資者教育，普及理財(cái)知識(shí)，提高投資者風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)和投資能力，引導(dǎo)投資者理性投資。（二）投資者權(quán)益保護(hù)1.信息披露：本行應(yīng)當(dāng)按照法律法規(guī)、監(jiān)管規(guī)定和行業(yè)自律規(guī)則的要求，及時(shí)、準(zhǔn)確、完整地向投資者披露理財(cái)產(chǎn)品信息，確保投資者充分了解產(chǎn)品信息。2.投訴處理：本行應(yīng)當(dāng)建立健全投資者投訴處理機(jī)制，及時(shí)處理投資者投訴，保護(hù)投資者合法權(quán)益。3.糾紛解決：本行應(yīng)當(dāng)積極配合監(jiān)管部門(mén)和行業(yè)協(xié)會(huì)，妥善解決投資者與本行之間的糾紛，維護(hù)金融市場(chǎng)