智慧稅務(wù)建設(shè)管理辦法一、總則（一）目的為深入貫徹落實(shí)國家稅收現(xiàn)代化建設(shè)要求，充分運(yùn)用現(xiàn)代信息技術(shù)，構(gòu)建智慧稅務(wù)體系，提升稅收征管效能、納稅服務(wù)水平和稅收治理能力，特制定本管理辦法。（二）適用范圍本辦法適用于本公司/組織內(nèi)參與智慧稅務(wù)建設(shè)與管理的所有部門、崗位及相關(guān)人員。（三）基本原則1.依法治稅原則：嚴(yán)格遵循稅收法律法規(guī)，確保智慧稅務(wù)建設(shè)在法治軌道上推進(jìn)，保障稅收征管和服務(wù)的合法性、規(guī)范性。2.科技引領(lǐng)原則：充分運(yùn)用大數(shù)據(jù)、人工智能、云計(jì)算等先進(jìn)技術(shù)，推動(dòng)稅務(wù)管理模式創(chuàng)新，提高稅務(wù)工作的科技含量和智能化水平。3.協(xié)同共治原則：加強(qiáng)與納稅人、相關(guān)政府部門及社會(huì)機(jī)構(gòu)的協(xié)作配合，形成稅收治理合力，共同推進(jìn)智慧稅務(wù)建設(shè)。4.安全高效原則：高度重視信息安全，建立健全安全保障體系，確保智慧稅務(wù)系統(tǒng)穩(wěn)定運(yùn)行，高效實(shí)現(xiàn)稅務(wù)管理目標(biāo)。二、智慧稅務(wù)建設(shè)目標(biāo)與規(guī)劃（一）建設(shè)目標(biāo)1.提升征管效能：實(shí)現(xiàn)稅收征管流程自動(dòng)化、智能化，提高稅收征管的精準(zhǔn)度和效率，有效防范稅收風(fēng)險(xiǎn)。2.優(yōu)化納稅服務(wù)：為納稅人提供便捷、高效、個(gè)性化的納稅服務(wù)，提升納稅人滿意度和遵從度。3.加強(qiáng)稅收治理：通過數(shù)據(jù)分析和智能決策支持，為稅收政策制定、稅收征管資源配置等提供科學(xué)依據(jù)，提升稅收治理現(xiàn)代化水平。（二）規(guī)劃制定1.需求調(diào)研：定期開展智慧稅務(wù)建設(shè)需求調(diào)研，收集納稅人、稅務(wù)工作人員及相關(guān)部門的意見和建議，了解業(yè)務(wù)痛點(diǎn)和技術(shù)需求。2.整體規(guī)劃：根據(jù)需求調(diào)研結(jié)果，結(jié)合國家稅收政策導(dǎo)向和信息技術(shù)發(fā)展趨勢(shì)，制定智慧稅務(wù)建設(shè)的整體規(guī)劃，明確建設(shè)目標(biāo)、任務(wù)、階段和實(shí)施路徑。3.年度計(jì)劃：依據(jù)整體規(guī)劃，制定年度智慧稅務(wù)建設(shè)工作計(jì)劃，將建設(shè)任務(wù)分解到具體部門和崗位，明確責(zé)任人和時(shí)間節(jié)點(diǎn)，確保建設(shè)工作有序推進(jìn)。三、智慧稅務(wù)系統(tǒng)建設(shè)（一）系統(tǒng)架構(gòu)設(shè)計(jì)1.基礎(chǔ)設(shè)施層：構(gòu)建包括服務(wù)器、存儲(chǔ)、網(wǎng)絡(luò)等在內(nèi)的穩(wěn)定可靠的硬件基礎(chǔ)設(shè)施，為智慧稅務(wù)系統(tǒng)提供運(yùn)行支撐。2.數(shù)據(jù)層：整合各類稅收數(shù)據(jù)，建立統(tǒng)一的數(shù)據(jù)倉庫，實(shí)現(xiàn)數(shù)據(jù)的集中存儲(chǔ)、管理和共享，為數(shù)據(jù)分析和應(yīng)用提供數(shù)據(jù)基礎(chǔ)。3.應(yīng)用層：開發(fā)涵蓋稅收征管、納稅服務(wù)、風(fēng)險(xiǎn)管理、決策支持等功能的各類應(yīng)用系統(tǒng)，滿足不同業(yè)務(wù)場(chǎng)景需求。4.平臺(tái)層：搭建云計(jì)算平臺(tái)、大數(shù)據(jù)平臺(tái)等技術(shù)平臺(tái)，提供數(shù)據(jù)處理、分析、挖掘等能力，支持應(yīng)用系統(tǒng)的高效運(yùn)行。（二）系統(tǒng)開發(fā)與集成1.自主開發(fā)：對(duì)于具有本公司/組織特色、符合業(yè)務(wù)發(fā)展戰(zhàn)略的關(guān)鍵應(yīng)用系統(tǒng)，組織專業(yè)技術(shù)團(tuán)隊(duì)進(jìn)行自主開發(fā)。2.合作開發(fā)：與專業(yè)軟件開發(fā)商合作，共同開發(fā)部分通用型或?qū)I(yè)性較強(qiáng)的應(yīng)用系統(tǒng)，充分利用外部技術(shù)資源。3.系統(tǒng)集成：做好不同應(yīng)用系統(tǒng)之間的集成工作，確保數(shù)據(jù)流通順暢、業(yè)務(wù)協(xié)同高效，實(shí)現(xiàn)智慧稅務(wù)系統(tǒng)的整體功能。（三）系統(tǒng)測(cè)試與上線1.測(cè)試計(jì)劃：制定系統(tǒng)測(cè)試計(jì)劃，明確測(cè)試目標(biāo)、范圍、方法和流程，確保系統(tǒng)功能、性能、安全性等符合要求。2.測(cè)試執(zhí)行：按照測(cè)試計(jì)劃開展單元測(cè)試、集成測(cè)試、系統(tǒng)測(cè)試、用戶驗(yàn)收測(cè)試等工作，及時(shí)發(fā)現(xiàn)并修復(fù)系統(tǒng)缺陷。3.上線部署：在完成系統(tǒng)測(cè)試且測(cè)試結(jié)果符合要求后，制定上線部署方案，選擇合適的時(shí)間進(jìn)行系統(tǒng)上線，確保上線過程平穩(wěn)順利。四、數(shù)據(jù)管理（一）數(shù)據(jù)采集1.內(nèi)部數(shù)據(jù)采集：規(guī)范稅務(wù)征管過程中各類業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)的采集標(biāo)準(zhǔn)和流程，確保內(nèi)部數(shù)據(jù)的完整性、準(zhǔn)確性和及時(shí)性。2.外部數(shù)據(jù)采集：建立與相關(guān)政府部門、第三方機(jī)構(gòu)的數(shù)據(jù)共享機(jī)制，采集納稅人的各類外部數(shù)據(jù)，如工商登記信息、銀行賬戶信息等，豐富數(shù)據(jù)來源。（二）數(shù)據(jù)存儲(chǔ)與管理1.存儲(chǔ)策略：根據(jù)數(shù)據(jù)的重要性、使用頻率等因素，制定合理的數(shù)據(jù)存儲(chǔ)策略，采用分布式存儲(chǔ)、云存儲(chǔ)等多種方式，確保數(shù)據(jù)安全存儲(chǔ)。2.數(shù)據(jù)質(zhì)量管理：建立數(shù)據(jù)質(zhì)量監(jiān)控機(jī)制，對(duì)采集到的數(shù)據(jù)進(jìn)行清洗、轉(zhuǎn)換、校驗(yàn)等處理，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和糾正數(shù)據(jù)質(zhì)量問題，提高數(shù)據(jù)質(zhì)量。3.數(shù)據(jù)備份與恢復(fù)：制定完善的數(shù)據(jù)備份計(jì)劃，定期對(duì)重要數(shù)據(jù)進(jìn)行備份，并進(jìn)行數(shù)據(jù)恢復(fù)演練，確保在數(shù)據(jù)丟失或損壞時(shí)能夠快速恢復(fù)。（三）數(shù)據(jù)分析與應(yīng)用1.數(shù)據(jù)分析方法：運(yùn)用數(shù)據(jù)挖掘、機(jī)器學(xué)習(xí)、統(tǒng)計(jì)分析等技術(shù)方法，對(duì)海量稅收數(shù)據(jù)進(jìn)行深度分析，挖掘數(shù)據(jù)價(jià)值。2.風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警：通過數(shù)據(jù)分析建立稅收風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)體系，實(shí)現(xiàn)對(duì)納稅人稅收風(fēng)險(xiǎn)的實(shí)時(shí)監(jiān)測(cè)和預(yù)警，為稅收征管提供精準(zhǔn)靶向。3.決策支持：基于數(shù)據(jù)分析結(jié)果，為稅收政策制定、征管資源配置、納稅服務(wù)優(yōu)化等提供科學(xué)決策依據(jù)，提升稅收治理的科學(xué)性和精準(zhǔn)性。五、納稅服務(wù)智能化（一）網(wǎng)上辦稅服務(wù)廳1.功能優(yōu)化：不斷完善網(wǎng)上辦稅服務(wù)廳功能，提供更多涉稅事項(xiàng)的網(wǎng)上辦理渠道，實(shí)現(xiàn)納稅人辦稅事項(xiàng)“一網(wǎng)通辦”。2.用戶體驗(yàn)提升：優(yōu)化網(wǎng)上辦稅服務(wù)廳界面設(shè)計(jì)，簡(jiǎn)化操作流程，提高系統(tǒng)響應(yīng)速度，為納稅人提供便捷、高效的辦稅體驗(yàn)。（二）移動(dòng)辦稅平臺(tái)1.平臺(tái)建設(shè)：開發(fā)移動(dòng)辦稅平臺(tái)，實(shí)現(xiàn)納稅人通過手機(jī)等移動(dòng)終端隨時(shí)隨地辦理涉稅業(yè)務(wù)，如申報(bào)納稅、發(fā)票申領(lǐng)、信息查詢等。2.個(gè)性化服務(wù)：利用移動(dòng)平臺(tái)的定位、推送等功能，為納稅人提供個(gè)性化的辦稅提醒、政策推送等服務(wù)，增強(qiáng)納稅人的辦稅主動(dòng)性。（三）智能咨詢服務(wù)1.智能客服系統(tǒng)：引入智能客服機(jī)器人，為納稅人提供24小時(shí)在線咨詢服務(wù)，快速解答納稅人的常見問題。2.知識(shí)庫建設(shè)：建立豐富的稅收政策知識(shí)庫，不斷優(yōu)化智能客服機(jī)器人的問答邏輯和知識(shí)儲(chǔ)備，提高咨詢服務(wù)的準(zhǔn)確性和專業(yè)性。六、稅收征管智能化（一）征管流程自動(dòng)化1.流程梳理與優(yōu)化：對(duì)稅收征管流程進(jìn)行全面梳理，運(yùn)用信息技術(shù)手段優(yōu)化簡(jiǎn)化流程，減少人工干預(yù)環(huán)節(jié)，提高征管效率。2.自動(dòng)化審批：實(shí)現(xiàn)部分涉稅審批事項(xiàng)的自動(dòng)化審批，通過系統(tǒng)自動(dòng)比對(duì)、校驗(yàn)相關(guān)數(shù)據(jù)，快速完成審批流程，提高審批效率。（二）風(fēng)險(xiǎn)防控智能化1.風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)體系完善：持續(xù)完善稅收風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)體系，結(jié)合行業(yè)特點(diǎn)、稅收政策變化等因素，及時(shí)調(diào)整和優(yōu)化風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)，提高風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的準(zhǔn)確性。2.風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略優(yōu)化：根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)，制定差異化的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略，綜合運(yùn)用納稅評(píng)估、稅務(wù)審計(jì)、反避稅調(diào)查等手段，有效防控稅收風(fēng)險(xiǎn)。（三）發(fā)票管理智能化1.電子發(fā)票推廣：積極推廣電子發(fā)票應(yīng)用，實(shí)現(xiàn)發(fā)票開具、接收、查驗(yàn)、報(bào)銷等全流程電子化，提高發(fā)票管理效率和透明度。2.發(fā)票風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控：利用大數(shù)據(jù)分析技術(shù)，對(duì)發(fā)票開具、使用情況進(jìn)行實(shí)時(shí)監(jiān)控，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和防范發(fā)票虛開等風(fēng)險(xiǎn)行為。七、人員管理與培訓(xùn)（一）人員配置1.崗位設(shè)置：根據(jù)智慧稅務(wù)建設(shè)需求，合理設(shè)置信息技術(shù)崗位、業(yè)務(wù)分析崗位、納稅服務(wù)崗位等，明確各崗位的職責(zé)和任職要求。2.人員招聘與選拔：通過公開招聘、內(nèi)部選拔等方式，引進(jìn)和選拔具備信息技術(shù)、稅收業(yè)務(wù)等專業(yè)知識(shí)和技能的人才，充實(shí)智慧稅務(wù)建設(shè)隊(duì)伍。（二）培訓(xùn)體系建設(shè)1.培訓(xùn)計(jì)劃制定：根據(jù)不同崗位人員的需求，制定年度培訓(xùn)計(jì)劃，明確培訓(xùn)內(nèi)容、方式和時(shí)間安排。2.培訓(xùn)內(nèi)容：包括稅收業(yè)務(wù)知識(shí)、信息技術(shù)應(yīng)用、數(shù)據(jù)分析與應(yīng)用、納稅服務(wù)技巧等方面的培訓(xùn)，不斷提升人員的綜合素質(zhì)和業(yè)務(wù)能力。3.培訓(xùn)方式：采用內(nèi)部培訓(xùn)、外部培訓(xùn)、在線學(xué)習(xí)、實(shí)踐鍛煉等多種方式，確保培訓(xùn)效果。（三）績(jī)效考核1.考核指標(biāo)設(shè)定：建立科學(xué)合理的績(jī)效考核指標(biāo)體系，對(duì)智慧稅務(wù)建設(shè)相關(guān)人員的工作業(yè)績(jī)、業(yè)務(wù)能力、服務(wù)質(zhì)量等進(jìn)行全面考核。2.考核結(jié)果應(yīng)用：將績(jī)效考核結(jié)果與人員的薪酬調(diào)整、晉升、獎(jiǎng)勵(lì)等掛鉤，充分調(diào)動(dòng)人員的工作積極性和主動(dòng)性。八、安全管理（一）安全制度建設(shè)1.安全策略制定：制定智慧稅務(wù)系統(tǒng)安全策略，明確安全管理目標(biāo)、原則和措施，確保系統(tǒng)安全運(yùn)行。2.安全規(guī)范制定：建立健全系統(tǒng)開發(fā)、運(yùn)維、數(shù)據(jù)管理等方面的安全規(guī)范，規(guī)范人員操作行為，防范安全風(fēng)險(xiǎn)。（二）技術(shù)防護(hù)措施1.網(wǎng)絡(luò)安全防護(hù)：部署防火墻、入侵檢測(cè)系統(tǒng)、加密技術(shù)等網(wǎng)絡(luò)安全防護(hù)措施，防止外部網(wǎng)絡(luò)攻擊和數(shù)據(jù)泄露。2.數(shù)據(jù)安全防護(hù)：對(duì)重要數(shù)據(jù)進(jìn)行加密存儲(chǔ)和傳輸，定期進(jìn)行數(shù)據(jù)安全審計(jì)，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和處理數(shù)據(jù)安全隱患。（三）安全應(yīng)急管理1.應(yīng)急預(yù)案制定：制定智慧稅務(wù)系統(tǒng)安全應(yīng)急預(yù)案，明確應(yīng)急處置流程、責(zé)任分工和保障措施。2.應(yīng)急演練：定期組織安全應(yīng)急演練，提高應(yīng)對(duì)安全突發(fā)事件的能力，確保在安全事件發(fā)生時(shí)能夠快速響應(yīng)、有效處置。九、運(yùn)維管理（一）運(yùn)維體系建設(shè)1.運(yùn)維團(tuán)隊(duì)組建：組建專業(yè)的運(yùn)維團(tuán)隊(duì)，負(fù)責(zé)智慧稅務(wù)系統(tǒng)的日常運(yùn)行維護(hù)、故障排除等工作。2.運(yùn)維流程規(guī)范：建立完善的運(yùn)維流程，包括故障報(bào)告、故障診斷、故障修復(fù)、運(yùn)維監(jiān)控等環(huán)節(jié)，確保運(yùn)維工作有序開展。（二）系統(tǒng)監(jiān)控與維護(hù)1.監(jiān)控指標(biāo)設(shè)定：設(shè)定系統(tǒng)性能、運(yùn)行狀態(tài)、數(shù)據(jù)質(zhì)量等方面的監(jiān)控指標(biāo)，實(shí)時(shí)監(jiān)測(cè)系統(tǒng)運(yùn)行情況。2.日常維護(hù)：定期對(duì)系統(tǒng)進(jìn)行巡檢、優(yōu)化、升級(jí)等維護(hù)工作，及時(shí)處理系統(tǒng)故障和隱患，確保系統(tǒng)穩(wěn)定運(yùn)行。