資金管理及融資管理制度總則制度目的為了加強公司資金管理，規(guī)范融資行為，提高資金使用效率，降低財務風險，保障公司資金的安全、合理、有效運作，根據國家相關法律法規(guī)和公司實際情況，特制定本制度。適用范圍本制度適用于公司及所屬各部門、各分支機構的資金管理和融資活動。管理原則1.安全性原則：確保資金的安全，防止資金被挪用、侵占或遭受其他損失。2.效益性原則：合理配置資金，提高資金的使用效益，實現資金的增值。3.計劃性原則：資金的使用和融資活動應根據公司的戰(zhàn)略規(guī)劃和經營計劃進行合理安排，制定詳細的資金計劃。4.合法性原則：資金管理和融資活動必須遵守國家法律法規(guī)和相關政策規(guī)定。資金管理組織架構與職責資金管理決策機構公司董事會是資金管理的最高決策機構，負責審議批準公司的資金管理戰(zhàn)略、重大資金使用計劃和融資方案等。資金管理執(zhí)行機構1.財務管理部門負責制定和完善公司的資金管理制度和流程。編制公司的資金預算和資金計劃，并組織實施。負責公司資金的日常收支管理，包括資金的收付、結算、核算等。監(jiān)控公司資金的使用情況，定期進行資金分析和報告。負責與銀行等金融機構的溝通與協調，辦理資金的存儲、貸款等業(yè)務。2.其他部門各業(yè)務部門應根據公司的資金計劃，合理安排本部門的資金使用，及時提供相關的資金需求信息。各部門應配合財務管理部門做好資金管理工作，嚴格執(zhí)行資金管理制度和流程。資金預算管理預算編制1.每年年末，財務管理部門應組織各部門編制下一年度的資金預算。資金預算應包括資金收入預算、資金支出預算和資金結余預算等。2.各部門應根據本部門的業(yè)務計劃和工作安排，詳細編制本部門的資金收支預算，并報財務管理部門審核。3.財務管理部門應對各部門的資金預算進行匯總、分析和平衡，編制公司的年度資金預算草案，報公司董事會審議批準。預算執(zhí)行1.公司各部門應嚴格按照批準的資金預算執(zhí)行，不得隨意調整預算。如因特殊情況需要調整預算，應按照規(guī)定的程序進行審批。2.財務管理部門應加強對資金預算執(zhí)行情況的監(jiān)控，定期對預算執(zhí)行情況進行分析和報告，及時發(fā)現問題并采取措施加以解決。預算考核1.公司應建立資金預算考核制度，對各部門的資金預算執(zhí)行情況進行考核?？己私Y果應與部門和個人的績效掛鉤。2.對預算執(zhí)行情況良好的部門和個人，應給予適當的獎勵；對預算執(zhí)行不力的部門和個人，應給予相應的處罰。資金日常管理資金收入管理1.公司的各項資金收入應及時、足額入賬，不得截留、挪用或坐支。2.銷售部門應加強對銷售貨款的催收工作，確保銷售貨款及時收回。3.財務管理部門應定期對資金收入情況進行分析和統計，及時發(fā)現問題并采取措施加以解決。資金支出管理1.公司的資金支出應嚴格按照規(guī)定的審批程序進行審批，未經審批的支出不得支付。2.資金支出應符合公司的預算和相關規(guī)定，嚴禁超預算支出。3.對于重大資金支出項目，應進行可行性研究和風險評估，并報公司董事會審議批準。4.財務管理部門應加強對資金支出的審核，確保支出的合理性和合法性。資金結算管理1.公司應建立健全資金結算管理制度，規(guī)范資金結算流程，確保資金結算的安全、準確、及時。2.公司應選擇信譽良好、實力雄厚的銀行作為資金結算銀行，并與銀行簽訂相關的結算協議。3.財務管理部門應定期與銀行進行對賬，及時發(fā)現和解決資金結算過程中出現的問題。資金存儲管理1.公司應根據資金的使用情況和風險承受能力，合理選擇資金存儲方式和存儲期限。2.財務管理部門應定期對資金存儲情況進行檢查和評估，確保資金的安全和增值。融資管理融資決策1.公司的融資決策應根據公司的戰(zhàn)略規(guī)劃、經營計劃和資金需求情況進行科學、合理的決策。2.融資方案應包括融資方式、融資額度、融資期限、融資成本等內容，并進行可行性研究和風險評估。3.重大融資方案應報公司董事會審議批準。融資方式1.銀行貸款：公司可以根據需要向銀行申請短期貸款、長期貸款等。在申請銀行貸款時，應按照銀行的要求提供相關的資料，并辦理相關的手續(xù)。2.發(fā)行債券：公司可以根據國家相關規(guī)定發(fā)行企業(yè)債券、公司債券等。在發(fā)行債券時，應按照規(guī)定的程序進行審批，并做好債券的發(fā)行和管理工作。3.股權融資：公司可以通過增資擴股、股權轉讓等方式進行股權融資。在進行股權融資時，應按照相關法律法規(guī)和公司章程的規(guī)定進行操作。4.其他融資方式：公司還可以根據實際情況選擇其他合適的融資方式，如融資租賃、商業(yè)信用等。融資風險管理1.公司應建立健全融資風險管理制度，加強對融資風險的識別、評估和控制。2.在選擇融資方式和融資對象時，應充分考慮融資成本、融資期限、融資風險等因素，確保融資方案的可行性和安全性。3.公司應合理安排融資規(guī)模和融資結構，避免過度融資和融資結構不合理帶來的風險。4.財務管理部門應加強對融資資金的使用管理，確保融資資金按照規(guī)定的用途使用。融資信息披露1.公司應按照國家相關法律法規(guī)和證券監(jiān)管部門的要求，及時、準確、完整地披露融資信息。2.融資信息披露應包括融資方案、融資進展情況、融資資金使用情況等內容。資金風險管理風險識別1.公司應建立資金風險識別機制，定期對資金管理和融資活動中可能存在的風險進行識別和評估。2.資金風險主要包括市場風險、信用風險、流動性風險等。風險評估1.公司應采用科學、合理的方法對資金風險進行評估，確定風險的等級和影響程度。2.風險評估應考慮風險發(fā)生的可能性、風險損失的大小等因素。風險控制1.公司應根據風險評估的結果，制定相應的風險控制措施，降低資金風險。2.風險控制措施包括風險規(guī)避、風險分散、風險轉移等。3.財務管理部門應加強對資金風險的監(jiān)控，及時發(fā)現和處理風險事件。監(jiān)督與檢查內部審計1.公司應定期開展內部審計工作，對資金管理和融資活動進行審計監(jiān)督。2.內部審計部門應獨立、客觀地對資金管理和融資活動的合法性、合規(guī)性、有效性進行審計，并提出審計意見和建議。外部監(jiān)督1.公司應接受國家相關部門的監(jiān)督檢查，按照要求提供相關的資料和信息。2.公司應積極配合