工程竣工結(jié)管理辦法一、總則（一）目的為加強公司工程竣工結(jié)管理，規(guī)范竣工結(jié)流程，確保工程款項結(jié)算準確、及時，維護公司合法權(quán)益，提高資金使用效益，特制定本辦法。（二）適用范圍本辦法適用于公司承接的各類工程項目的竣工結(jié)工作，包括但不限于建筑工程、安裝工程、市政工程等。（三）基本原則1.依法依規(guī)原則：竣工結(jié)工作必須嚴格遵守國家法律法規(guī)、行業(yè)標準以及公司相關(guān)規(guī)定。2.實事求是原則：以實際完成的工程量、工程質(zhì)量、合同約定等為依據(jù)，如實進行結(jié)算。3.公平公正原則：在結(jié)算過程中，要公平對待各方利益，確保結(jié)算結(jié)果公正合理。4.及時高效原則：及時辦理竣工結(jié)手續(xù)，提高工作效率，避免延誤。二、竣工結(jié)流程（一）竣工申請1.工程項目完工后，施工單位應(yīng)在規(guī)定時間內(nèi)（一般為工程竣工驗收合格后[X]個工作日內(nèi)）向建設(shè)單位提交竣工報告，并附上竣工結(jié)算申請資料。2.竣工結(jié)算申請資料應(yīng)包括但不限于以下內(nèi)容：工程竣工結(jié)算書，詳細列出工程項目的各項費用明細，包括直接費、間接費、利潤、稅金等。工程竣工圖紙，應(yīng)與實際施工情況相符，標注清楚尺寸、規(guī)格、材質(zhì)等信息。工程量計算書，詳細說明各項工程量的計算依據(jù)和方法。工程變更簽證單，包括變更原因、變更內(nèi)容、變更費用等。工程竣工驗收報告，證明工程已通過竣工驗收。其他相關(guān)資料，如施工日志、會議紀要等。（二）資料審核1.建設(shè)單位收到施工單位提交的竣工結(jié)算申請資料后，應(yīng)及時組織相關(guān)部門和人員進行審核。審核部門一般包括工程管理部門、造價管理部門、財務(wù)部門等。2.工程管理部門負責對工程竣工圖紙、工程量計算書、工程變更簽證單等資料的真實性、完整性進行審核，核實工程實際完成情況是否與竣工圖紙和簽證單一致。3.造價管理部門負責對工程竣工結(jié)算書的費用計算進行審核，依據(jù)合同約定、定額標準、市場價格等，對各項費用進行核算，確保結(jié)算金額準確合理。4.財務(wù)部門負責對竣工結(jié)算申請資料中的財務(wù)數(shù)據(jù)進行審核，如發(fā)票、付款記錄等，核實工程款項的支付情況。5.在審核過程中，如發(fā)現(xiàn)資料不完整或存在疑問，審核部門應(yīng)及時通知施工單位補充或澄清相關(guān)資料。施工單位應(yīng)在規(guī)定時間內(nèi)（一般為接到通知后[X]個工作日內(nèi)）提交補充資料或作出說明。（三）結(jié)算談判1.經(jīng)過資料審核后，如雙方對竣工結(jié)算金額無異議，建設(shè)單位應(yīng)與施工單位簽訂竣工結(jié)算協(xié)議，明確結(jié)算金額、支付方式、支付時間等條款。2.如雙方對竣工結(jié)算金額存在爭議，建設(shè)單位應(yīng)組織施工單位進行結(jié)算談判。談判過程中，雙方應(yīng)充分溝通，依據(jù)事實和相關(guān)規(guī)定，協(xié)商解決爭議問題。3.結(jié)算談判應(yīng)形成書面記錄，記錄談判時間、地點、參與人員、談判內(nèi)容、達成的共識等信息。談判記錄應(yīng)由雙方代表簽字確認。（四）結(jié)算審批1.竣工結(jié)算協(xié)議簽訂后，建設(shè)單位應(yīng)按照公司內(nèi)部審批流程，將竣工結(jié)算資料提交給相關(guān)領(lǐng)導進行審批。2.審批內(nèi)容主要包括竣工結(jié)算金額的合理性、支付方式的合規(guī)性、資金安排的可行性等。3.領(lǐng)導審批通過后，竣工結(jié)算工作方可進入支付環(huán)節(jié)。（五）款項支付1.建設(shè)單位應(yīng)按照竣工結(jié)算協(xié)議約定的支付方式和時間，及時向施工單位支付工程款項。2.支付工程款項時，建設(shè)單位應(yīng)嚴格審核施工單位提交的發(fā)票等支付憑證，確保支付憑證真實、合法、有效。3.財務(wù)部門應(yīng)按照財務(wù)管理制度，及時進行賬務(wù)處理，記錄工程款項的支付情況。三、竣工結(jié)相關(guān)責任（一）施工單位責任1.施工單位應(yīng)按照合同約定和相關(guān)規(guī)范要求，完成工程項目的施工任務(wù)，確保工程質(zhì)量合格。2.施工單位應(yīng)及時、準確地提交竣工結(jié)算申請資料，對資料的真實性、完整性負責。如因施工單位提供虛假資料導致竣工結(jié)算金額不實，施工單位應(yīng)承擔相應(yīng)的法律責任。3.在竣工結(jié)算過程中，施工單位應(yīng)積極配合建設(shè)單位的審核工作，按照要求提供補充資料或作出說明。4.施工單位應(yīng)嚴格遵守合同約定和國家法律法規(guī)，不得采取不正當手段干擾竣工結(jié)算工作，如惡意索賠、拖延結(jié)算等。（二）建設(shè)單位責任1.建設(shè)單位應(yīng)按照合同約定及時支付工程款項，不得無故拖欠。2.建設(shè)單位應(yīng)組織相關(guān)部門和人員對竣工結(jié)算申請資料進行認真審核，確保審核結(jié)果準確、公正。3.在竣工結(jié)算談判過程中，建設(shè)單位應(yīng)秉持公平公正的原則，與施工單位協(xié)商解決爭議問題。4.建設(shè)單位應(yīng)建立健全竣工結(jié)管理制度，加強對竣工結(jié)工作的監(jiān)督和管理，確?？⒐そY(jié)工作規(guī)范、有序進行。（三）審核人員責任1.參與竣工結(jié)審核的人員應(yīng)具備相應(yīng)的專業(yè)知識和技能，熟悉國家法律法規(guī)、行業(yè)標準以及公司相關(guān)規(guī)定。2.審核人員應(yīng)認真履行審核職責，對審核結(jié)果負責。如因?qū)徍巳藛T疏忽或故意違規(guī)導致審核結(jié)果錯誤，審核人員應(yīng)承擔相應(yīng)的責任。3.審核人員應(yīng)嚴格遵守職業(yè)道德規(guī)范，保守工作秘密，不得泄露竣工結(jié)相關(guān)信息。四、竣工結(jié)檔案管理（一）檔案收集1.竣工結(jié)工作完成后，建設(shè)單位應(yīng)及時收集整理竣工結(jié)相關(guān)檔案資料，包括竣工結(jié)算申請資料、審核記錄、結(jié)算協(xié)議、支付憑證等。2.檔案資料應(yīng)分類整理，裝訂成冊，并編制檔案目錄，便于查閱和管理。（二）檔案保管1.竣工結(jié)檔案資料應(yīng)妥善保管，存放于專門的檔案柜或檔案室，確保檔案資料安全、完整。2.檔案保管期限應(yīng)按照國家法律法規(guī)和公司相關(guān)規(guī)定執(zhí)行，一般為工程竣工后[X]年。（三）檔案查閱1.因工作需要查閱竣工結(jié)檔案資料的，應(yīng)填寫檔案查閱申請表，經(jīng)相關(guān)領(lǐng)導批準后，方可查閱。2.查閱檔案資料時，應(yīng)在檔案管理人員的陪同下進行，不得擅自復印、拍照或帶出檔案室。查閱人員應(yīng)愛護檔案資料，不得在檔案資料上涂改、標記或損壞。五、監(jiān)督與檢查（一）內(nèi)部監(jiān)督1.公司內(nèi)部審計部門應(yīng)定期對竣工結(jié)工作進行審計監(jiān)督，檢查竣工結(jié)流程是否合規(guī)、結(jié)算金額是否準確、相關(guān)責任是否落實等。2.審計部門應(yīng)出具審計報告，對發(fā)現(xiàn)的問題提出整改意見，并跟蹤整改情況。（二）外部監(jiān)督1.建設(shè)單位應(yīng)接受政府相關(guān)部門、行業(yè)協(xié)會等的監(jiān)督檢查，積極配合提供竣工結(jié)相關(guān)資料。