廣西小額貸管理辦法一、總則（一）目的與依據(jù)為規(guī)范廣西壯族自治區(qū)小額貸款公司的經(jīng)營行為，加強對小額貸款公司的監(jiān)督管理，促進小額貸款公司健康發(fā)展，更好地服務“三農(nóng)”和小微企業(yè)，根據(jù)國家有關法律法規(guī)及相關政策規(guī)定，結合本自治區(qū)實際情況，制定本辦法。（二）適用范圍本辦法適用于在廣西壯族自治區(qū)行政區(qū)域內(nèi)依法設立的小額貸款公司。小額貸款公司是指由自然人、企業(yè)法人與其他社會組織投資設立，不吸收公眾存款，經(jīng)營小額貸款業(yè)務的有限責任公司或股份有限公司。（三）基本原則小額貸款公司應遵循依法合規(guī)、審慎經(jīng)營、誠實守信、公平競爭的原則，在法律法規(guī)和政策允許的范圍內(nèi)開展業(yè)務，不得損害國家利益、社會公共利益和客戶合法權益。二、機構設立、變更與終止（一）設立條件1.股東資格主發(fā)起人應是管理規(guī)范、信用良好、實力雄厚的企業(yè)法人，并符合以下條件：凈資產(chǎn)不低于人民幣[X]萬元，資產(chǎn)負債率不高于[X]%；近三年連續(xù)盈利，利潤總額累計不低于人民幣[X]萬元；入股資金來源真實合法，不得以借貸資金入股，不得以他人委托資金入股。其他股東應符合法律法規(guī)規(guī)定的條件。2.注冊資本小額貸款公司注冊資本來源應真實合法，全部為實收貨幣資本，由出資人或發(fā)起人一次足額繳納。有限責任公司的注冊資本不得低于人民幣[X]萬元，股份有限公司的注冊資本不得低于人民幣[X]萬元。3.人員要求小額貸款公司應配備具備相應專業(yè)知識和業(yè)務經(jīng)驗的管理人員和業(yè)務人員。高級管理人員應具備從事金融工作[X]年以上經(jīng)驗，或從事相關經(jīng)濟工作[X]年以上經(jīng)歷。從業(yè)人員應通過相應的從業(yè)資格考試，具備良好的職業(yè)道德和業(yè)務素質(zhì)。4.營業(yè)場所有符合要求的營業(yè)場所，安全防范設施和與業(yè)務有關的其他設施符合國家規(guī)定。5.公司章程有符合法律法規(guī)規(guī)定的公司章程，明確公司的組織架構、經(jīng)營范圍、股東權利義務、內(nèi)部管理制度等。（二）設立程序1.申請籌建申請人向擬設地縣級政府金融辦提交籌建申請材料，包括籌建申請書、可行性研究報告、籌建方案、股東名冊及其出資額、股權結構、股東資金來源證明、法定代表人及高級管理人員任職資格證明、營業(yè)場所所有權或使用權證明等。2.籌建審批縣級政府金融辦自收到籌建申請材料之日起[X]個工作日內(nèi)進行初審，初審通過后報設區(qū)的市級政府金融辦。設區(qū)的市級政府金融辦自收到初審意見和申請材料之日起[X]個工作日內(nèi)進行審核，審核通過后報自治區(qū)政府金融辦。自治區(qū)政府金融辦自收到審核意見和申請材料之日起[X]個工作日內(nèi)作出籌建批復。3.開業(yè)申請籌建工作完成后，申請人應向縣級政府金融辦提交開業(yè)申請材料，包括開業(yè)申請書、籌建工作報告、公司章程、股東名冊及其出資額、股權結構、法定代表人及高級管理人員任職資格證明、營業(yè)場所所有權或使用權證明、驗資報告、內(nèi)部管理制度等。4.開業(yè)審批縣級政府金融辦自收到開業(yè)申請材料之日起[X]個工作日內(nèi)進行初審，初審通過后報設區(qū)的市級政府金融辦。設區(qū)的市級政府金融辦自收到初審意見和申請材料之日起[X]個工作日內(nèi)進行審核，審核通過后報自治區(qū)政府金融辦。自治區(qū)政府金融辦自收到審核意見和申請材料之日起[X]個工作日內(nèi)作出開業(yè)批復。5.登記注冊申請人憑開業(yè)批復到工商行政管理部門辦理登記注冊手續(xù)，領取營業(yè)執(zhí)照，并在領取營業(yè)執(zhí)照后[X]個工作日內(nèi)向當?shù)毓矙C關、中國人民銀行分支機構備案。（三）變更與終止1.變更事項小額貸款公司變更名稱、注冊資本、股權結構、法定代表人、經(jīng)營范圍、營業(yè)場所等事項，應按照設立程序辦理相關審批和登記手續(xù)。2.終止情形小額貸款公司有下列情形之一的，應當申請終止：公司章程規(guī)定的營業(yè)期限屆滿或者公司章程規(guī)定的其他解散事由出現(xiàn)；股東會或者股東大會決議解散；因公司合并或者分立需要解散；依法被吊銷營業(yè)執(zhí)照、責令關閉或者被撤銷；人民法院依法宣告破產(chǎn)。3.終止程序小額貸款公司終止，應按照法律法規(guī)規(guī)定進行清算。清算結束后，應向工商行政管理部門辦理注銷登記手續(xù)，并向當?shù)毓矙C關、中國人民銀行分支機構備案。三、業(yè)務規(guī)則（一）經(jīng)營范圍小額貸款公司的經(jīng)營范圍為辦理各項小額貸款；辦理票據(jù)貼現(xiàn)；辦理資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓；辦理與小額貸款業(yè)務相關的咨詢業(yè)務；自治區(qū)政府金融辦批準的其他業(yè)務。（二）貸款規(guī)則1.貸款對象小額貸款公司的貸款對象主要為“三農(nóng)”和小微企業(yè)。2.貸款額度小額貸款公司發(fā)放的貸款額度應根據(jù)借款人的實際需求、還款能力等因素合理確定，單戶貸款余額不得超過小額貸款公司資本凈額的[X]%。3.貸款利率小額貸款公司的貸款利率應按照市場化原則自主確定，但不得超過司法部門規(guī)定的上限。貸款利率下限為人民銀行公布的同期同檔次貸款基準利率的[X]倍。4.貸款期限小額貸款公司的貸款期限應根據(jù)借款人的生產(chǎn)經(jīng)營周期、還款能力等因素合理確定，一般不超過[X]年。5.貸款擔保小額貸款公司發(fā)放貸款應要求借款人提供有效的擔保，擔保方式可采用保證、抵押、質(zhì)押等。（三）資金來源與運用1.資金來源小額貸款公司的資金來源主要為股東繳納的資本金、捐贈資金，以及來自不超過兩個銀行業(yè)金融機構的融入資金。融入資金余額不得超過資本凈額的[X]%。2.資金運用小額貸款公司應按照國家有關規(guī)定和公司章程的要求，合理運用資金，確保資金安全。資金應主要用于發(fā)放小額貸款，不得用于投資、理財?shù)绕渌麡I(yè)務。（四）財務與會計1.財務制度小額貸款公司應按照國家有關財務會計制度的規(guī)定，建立健全財務、會計制度，真實記錄和全面反映其業(yè)務活動和財務狀況。2.會計核算小額貸款公司應按照權責發(fā)生制原則進行會計核算，采用借貸記賬法記賬。3.財務報告小額貸款公司應定期編制財務報告，包括資產(chǎn)負債表、利潤表、現(xiàn)金流量表等，并按照規(guī)定報送當?shù)卣鹑谵k、財政部門、稅務部門等。四、監(jiān)督管理（一）監(jiān)管主體自治區(qū)政府金融辦負責對全區(qū)小額貸款公司進行監(jiān)督管理，設區(qū)的市級政府金融辦、縣級政府金融辦負責對本轄區(qū)內(nèi)小額貸款公司進行監(jiān)督管理。（二）監(jiān)管措施1.現(xiàn)場檢查監(jiān)管部門有權對小額貸款公司進行現(xiàn)場檢查，檢查內(nèi)容包括公司治理、內(nèi)部控制、業(yè)務經(jīng)營、財務狀況等。小額貸款公司應積極配合監(jiān)管部門的現(xiàn)場檢查，如實提供有關資料。2.非現(xiàn)場監(jiān)管監(jiān)管部門應建立小額貸款公司非現(xiàn)場監(jiān)管制度，通過收集、分析小額貸款公司的報表、數(shù)據(jù)等信息，對其經(jīng)營狀況進行監(jiān)測和分析。小額貸款公司應按照規(guī)定定期向監(jiān)管部門報送有關報表、數(shù)據(jù)等資料。3.風險監(jiān)測與預警監(jiān)管部門應建立小額貸款公司風險監(jiān)測與預警機制，及時發(fā)現(xiàn)和處置小額貸款公司的風險隱患。小額貸款公司應加強風險管理，制定風險應急預案，及時化解風險。（三）違規(guī)處罰小額貸款公司違反本辦法規(guī)定的，由監(jiān)管部門責令改正，并處以罰款；情節(jié)嚴重的，責令停業(yè)整頓，直至吊銷經(jīng)營許可證；構成犯罪的，依法追究刑事責任。五、行業(yè)自律（一）自律組織廣西壯族自治區(qū)小額貸款公司協(xié)會是小額貸款公司的行業(yè)自律組織，負責制定行業(yè)自律規(guī)則，組織會