農(nóng)信社利率管理辦法總則制定目的為加強(qiáng)農(nóng)村信用社（以下簡(jiǎn)稱“農(nóng)信社”）利率管理，規(guī)范利率定價(jià)行為，有效防范利率風(fēng)險(xiǎn)，根據(jù)《中華人民共和國(guó)商業(yè)銀行法》《人民幣利率管理規(guī)定》等相關(guān)法律法規(guī)和金融監(jiān)管要求，結(jié)合農(nóng)信社實(shí)際情況，特制定本辦法。適用范圍本辦法適用于本農(nóng)信社各級(jí)機(jī)構(gòu)辦理的本外幣存貸款業(yè)務(wù)、金融市場(chǎng)業(yè)務(wù)及其他涉及利率定價(jià)的業(yè)務(wù)。管理原則1.合規(guī)性原則：嚴(yán)格遵守國(guó)家法律法規(guī)和金融監(jiān)管部門的利率政策，確保利率管理活動(dòng)合法合規(guī)。2.效益性原則：以提高農(nóng)信社經(jīng)濟(jì)效益為核心，合理確定利率水平，實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)與收益的平衡。3.風(fēng)險(xiǎn)可控原則：充分識(shí)別、評(píng)估和控制利率風(fēng)險(xiǎn)，建立健全利率風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制，確保農(nóng)信社穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)。4.市場(chǎng)導(dǎo)向原則：關(guān)注市場(chǎng)利率動(dòng)態(tài)，結(jié)合市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)狀況和客戶需求，靈活調(diào)整利率定價(jià)策略。5.統(tǒng)一管理與分級(jí)授權(quán)相結(jié)合原則：農(nóng)信社實(shí)行統(tǒng)一的利率管理制度，同時(shí)根據(jù)各級(jí)機(jī)構(gòu)的管理權(quán)限和業(yè)務(wù)需求，進(jìn)行分級(jí)授權(quán)管理。組織架構(gòu)與職責(zé)利率管理委員會(huì)1.組成：農(nóng)信社設(shè)立利率管理委員會(huì)，由主任、分管副主任及相關(guān)部門負(fù)責(zé)人組成。主任擔(dān)任委員會(huì)主任委員，負(fù)責(zé)主持委員會(huì)工作。2.職責(zé)審議和制定農(nóng)信社利率管理的重大政策、制度和策略。審定農(nóng)信社的基準(zhǔn)利率、利率浮動(dòng)區(qū)間和定價(jià)模型。研究和分析市場(chǎng)利率走勢(shì)，制定應(yīng)對(duì)措施。協(xié)調(diào)解決利率管理中的重大問題。財(cái)務(wù)管理部門1.負(fù)責(zé)制定和調(diào)整農(nóng)信社的內(nèi)部資金轉(zhuǎn)移定價(jià)（FTP）體系，為利率定價(jià)提供成本依據(jù)。2.監(jiān)測(cè)和分析利率變動(dòng)對(duì)農(nóng)信社財(cái)務(wù)狀況的影響，提出利率調(diào)整建議。3.參與利率政策的制定和執(zhí)行，協(xié)助利率管理委員會(huì)開展工作。信貸管理部門1.負(fù)責(zé)制定和調(diào)整農(nóng)信社的貸款定價(jià)政策和策略，指導(dǎo)基層機(jī)構(gòu)開展貸款定價(jià)工作。2.審核基層機(jī)構(gòu)上報(bào)的貸款利率定價(jià)方案，確保貸款利率定價(jià)符合規(guī)定。3.監(jiān)測(cè)和分析貸款利率執(zhí)行情況，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和解決問題。資金營(yíng)運(yùn)部門1.負(fù)責(zé)金融市場(chǎng)業(yè)務(wù)的利率定價(jià)和風(fēng)險(xiǎn)管理，根據(jù)市場(chǎng)情況合理確定資金交易利率。2.開展市場(chǎng)利率研究和分析，為農(nóng)信社的利率決策提供參考。3.執(zhí)行利率管理委員會(huì)制定的利率政策，確保金融市場(chǎng)業(yè)務(wù)利率合規(guī)?；鶎訝I(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)1.按照農(nóng)信社的利率政策和授權(quán)，開展存貸款業(yè)務(wù)的利率定價(jià)工作。2.及時(shí)反饋市場(chǎng)利率信息和客戶對(duì)利率的意見和建議。3.嚴(yán)格執(zhí)行利率管理規(guī)定，確保利率執(zhí)行準(zhǔn)確無誤。利率定價(jià)管理存款利率定價(jià)1.定價(jià)依據(jù)：農(nóng)信社的存款利率定價(jià)主要依據(jù)以下因素中國(guó)人民銀行公布的基準(zhǔn)利率。市場(chǎng)資金供求狀況。農(nóng)信社的資金成本和盈利目標(biāo)。客戶的存款金額、期限和存款類型。2.定價(jià)方式農(nóng)信社根據(jù)市場(chǎng)情況和自身經(jīng)營(yíng)策略，對(duì)不同期限、不同類型的存款制定相應(yīng)的利率檔次。對(duì)于大額存款、長(zhǎng)期存款等特殊情況，可以在規(guī)定的浮動(dòng)范圍內(nèi)進(jìn)行利率上浮。3.定價(jià)流程財(cái)務(wù)管理部門根據(jù)市場(chǎng)利率情況和農(nóng)信社的資金成本，提出存款利率調(diào)整建議。利率管理委員會(huì)審議并確定存款利率調(diào)整方案。財(cái)務(wù)管理部門將調(diào)整后的存款利率通知各基層營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)執(zhí)行。貸款利率定價(jià)1.定價(jià)依據(jù)：農(nóng)信社的貸款利率定價(jià)主要考慮以下因素中國(guó)人民銀行公布的基準(zhǔn)利率。貸款的風(fēng)險(xiǎn)程度，包括借款人的信用狀況、還款能力、貸款擔(dān)保情況等。貸款的期限和金額。農(nóng)信社的資金成本和盈利目標(biāo)。市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)狀況。2.定價(jià)方式農(nóng)信社采用基準(zhǔn)利率加點(diǎn)的方式確定貸款利率，即貸款利率=基準(zhǔn)利率+風(fēng)險(xiǎn)加點(diǎn)+目標(biāo)利潤(rùn)加點(diǎn)。風(fēng)險(xiǎn)加點(diǎn)根據(jù)借款人的信用評(píng)級(jí)和貸款風(fēng)險(xiǎn)程度確定，目標(biāo)利潤(rùn)加點(diǎn)根據(jù)農(nóng)信社的盈利目標(biāo)和資金成本確定。3.定價(jià)流程信貸管理部門根據(jù)市場(chǎng)情況和農(nóng)信社的貸款政策，制定貸款利率定價(jià)指導(dǎo)意見。基層營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)根據(jù)借款人的實(shí)際情況，按照貸款利率定價(jià)指導(dǎo)意見確定具體的貸款利率，并報(bào)信貸管理部門審核。信貸管理部門對(duì)基層營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)上報(bào)的貸款利率定價(jià)方案進(jìn)行審核，對(duì)于不符合規(guī)定的方案提出修改意見。審核通過后，基層營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)與借款人簽訂貸款合同，按照約定的利率執(zhí)行。金融市場(chǎng)業(yè)務(wù)利率定價(jià)1.定價(jià)依據(jù)：金融市場(chǎng)業(yè)務(wù)的利率定價(jià)主要依據(jù)市場(chǎng)利率水平、交易對(duì)手的信用狀況、交易期限和金額等因素。2.定價(jià)方式資金營(yíng)運(yùn)部門根據(jù)市場(chǎng)行情和交易對(duì)手的報(bào)價(jià)，確定合理的交易利率。對(duì)于一些復(fù)雜的金融市場(chǎng)業(yè)務(wù)，如衍生產(chǎn)品交易，需要采用專業(yè)的定價(jià)模型進(jìn)行定價(jià)。3.定價(jià)流程資金營(yíng)運(yùn)部門在進(jìn)行金融市場(chǎng)業(yè)務(wù)交易前，對(duì)市場(chǎng)利率進(jìn)行分析和預(yù)測(cè)，制定交易策略。與交易對(duì)手進(jìn)行談判，確定交易利率和交易條款。交易達(dá)成后，及時(shí)進(jìn)行賬務(wù)處理和風(fēng)險(xiǎn)管理。利率風(fēng)險(xiǎn)管理風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評(píng)估1.農(nóng)信社定期對(duì)利率風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行識(shí)別和評(píng)估，采用敏感性分析、久期分析、情景分析等方法，評(píng)估利率變動(dòng)對(duì)農(nóng)信社凈利息收入和經(jīng)濟(jì)價(jià)值的影響。2.關(guān)注利率期限結(jié)構(gòu)、收益率曲線等因素的變化，及時(shí)發(fā)現(xiàn)潛在的利率風(fēng)險(xiǎn)。風(fēng)險(xiǎn)控制措施1.資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)調(diào)整：通過調(diào)整資產(chǎn)負(fù)債的期限結(jié)構(gòu)、利率敏感性缺口等方式，降低利率風(fēng)險(xiǎn)。2.套期保值：運(yùn)用金融衍生工具，如利率互換、遠(yuǎn)期利率協(xié)議等，對(duì)利率風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行套期保值。3.限額管理：設(shè)定利率風(fēng)險(xiǎn)限額，如利率敏感性缺口限額、久期限額等，控制利率風(fēng)險(xiǎn)敞口。風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)與預(yù)警1.建立利率風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)指標(biāo)體系，定期對(duì)利率風(fēng)險(xiǎn)狀況進(jìn)行監(jiān)測(cè)和分析。2.設(shè)定利率風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警指標(biāo)，當(dāng)指標(biāo)超過預(yù)警閾值時(shí)，及時(shí)發(fā)出預(yù)警信號(hào)，并采取相應(yīng)的措施進(jìn)行處理。利率監(jiān)督與檢查內(nèi)部審計(jì)1.農(nóng)信社內(nèi)部審計(jì)部門定期對(duì)利率管理情況進(jìn)行審計(jì)，檢查利率政策的執(zhí)行情況、利率定價(jià)的合規(guī)性和利率風(fēng)險(xiǎn)管理的有效性。2.對(duì)審計(jì)中發(fā)現(xiàn)的問題，提出整改意見和建議，并跟蹤整改情況。外部監(jiān)管1.積極配合金融監(jiān)管部門的利率檢查和監(jiān)管工作，按照監(jiān)管要求及時(shí)報(bào)送利率管理相關(guān)資料。2.對(duì)監(jiān)管部門提出的問題和意見，認(rèn)真進(jìn)行整改，確保利率管理活動(dòng)符合監(jiān)管要求。利率信息管理信息收集與分析1.各部門負(fù)責(zé)收集和整理與利率管理相關(guān)的信息，包括市場(chǎng)利率數(shù)據(jù)、客戶利率需求、政策法規(guī)等。2.定期對(duì)收集到的信息進(jìn)行分析和研究，為利率決策提供依據(jù)。信息披露1.農(nóng)信社按照相關(guān)法律法規(guī)和監(jiān)管要求，及時(shí)、準(zhǔn)確地披露利率信息，包括存款利率、貸款利率、金融市場(chǎng)業(yè)務(wù)利率等。2.加強(qiáng)對(duì)利率信息披露的管理，確保信息披露的真實(shí)性、完整性和及時(shí)性。附則解釋權(quán)