公務(wù)卡備案管理辦法總則目的為了加強(qiáng)公司公務(wù)卡管理，規(guī)范公務(wù)支出結(jié)算，提高財(cái)務(wù)管理透明度，防范財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，根據(jù)國家相關(guān)法律法規(guī)及公司實(shí)際情況，制定本辦法。適用范圍本辦法適用于公司本部及所屬各部門、各分支機(jī)構(gòu)的公務(wù)卡備案管理?；驹瓌t1.嚴(yán)格規(guī)范原則：嚴(yán)格按照國家財(cái)經(jīng)法規(guī)和公司財(cái)務(wù)制度要求，規(guī)范公務(wù)卡的申請、使用、報(bào)銷等環(huán)節(jié)。2.便捷高效原則：在確保財(cái)務(wù)管理規(guī)范的前提下，充分發(fā)揮公務(wù)卡的便捷支付功能，提高公務(wù)支出效率。3.安全可控原則：加強(qiáng)公務(wù)卡信息安全管理，確保公務(wù)卡使用安全，防范支付風(fēng)險(xiǎn)。公務(wù)卡的定義與功能公務(wù)卡定義公務(wù)卡是指公司工作人員持有的，主要用于日常公務(wù)支出和財(cái)務(wù)報(bào)銷業(yè)務(wù)的信用卡。公務(wù)卡功能1.具有一般信用卡的消費(fèi)結(jié)算功能，可在境內(nèi)外帶有銀聯(lián)標(biāo)識(shí)的特約商戶進(jìn)行消費(fèi)。2.支持公務(wù)支出的刷卡支付、網(wǎng)上支付等多種支付方式。3.具備消費(fèi)信息實(shí)時(shí)反饋功能，方便持卡人及時(shí)掌握公務(wù)卡消費(fèi)情況。公務(wù)卡的申請與審批申請條件1.公司在職員工，且符合銀行信用卡申請條件。2.有良好的信用記錄，無不良信用行為。申請流程1.持卡人填寫《公務(wù)卡申請表》，并提交相關(guān)證明材料，如身份證、工作證等。2.將申請表及證明材料提交所在部門負(fù)責(zé)人審核。3.部門負(fù)責(zé)人審核通過后，報(bào)財(cái)務(wù)部門復(fù)核。4.財(cái)務(wù)部門復(fù)核無誤后，統(tǒng)一提交至合作銀行辦理公務(wù)卡申請手續(xù)。審批1.銀行對申請人的資格進(jìn)行審核，審核通過后發(fā)卡。2.財(cái)務(wù)部門對公務(wù)卡申請情況進(jìn)行備案，建立公務(wù)卡持卡人信息檔案。公務(wù)卡的使用與管理使用范圍1.適用于公司日常公務(wù)活動(dòng)中的差旅費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、招待費(fèi)等公務(wù)支出。2.嚴(yán)禁將公務(wù)卡用于個(gè)人消費(fèi)支出。使用規(guī)范1.持卡人應(yīng)妥善保管公務(wù)卡及密碼，不得轉(zhuǎn)借他人使用。2.公務(wù)卡消費(fèi)時(shí)，應(yīng)取得合法有效的發(fā)票及消費(fèi)憑證，并在規(guī)定時(shí)間內(nèi)報(bào)銷。3.持卡人應(yīng)在信用額度內(nèi)使用公務(wù)卡，避免因透支產(chǎn)生不良信用記錄。還款管理1.公務(wù)卡消費(fèi)還款由公司統(tǒng)一負(fù)責(zé)，財(cái)務(wù)部門根據(jù)持卡人提供的消費(fèi)憑證進(jìn)行審核報(bào)銷，并在規(guī)定時(shí)間內(nèi)將款項(xiàng)償還至公務(wù)卡賬戶。2.持卡人應(yīng)及時(shí)關(guān)注公務(wù)卡還款情況，確保還款及時(shí)足額，避免逾期產(chǎn)生利息及滯納金。信息變更管理1.持卡人如發(fā)生工作崗位變動(dòng)、聯(lián)系方式變更等情況，應(yīng)及時(shí)通知所在部門及財(cái)務(wù)部門，并辦理公務(wù)卡信息變更手續(xù)。2.財(cái)務(wù)部門應(yīng)及時(shí)更新公務(wù)卡持卡人信息檔案，確保信息準(zhǔn)確無誤。公務(wù)卡報(bào)銷管理報(bào)銷流程1.持卡人在公務(wù)消費(fèi)后，應(yīng)在規(guī)定時(shí)間內(nèi)（一般為消費(fèi)后[X]個(gè)工作日內(nèi)）將消費(fèi)憑證及報(bào)銷審批單提交所在部門負(fù)責(zé)人審批。2.部門負(fù)責(zé)人對報(bào)銷事項(xiàng)的真實(shí)性、合理性進(jìn)行審核，審核通過后簽字確認(rèn)。3.將報(bào)銷審批單及消費(fèi)憑證提交財(cái)務(wù)部門審核。4.財(cái)務(wù)部門對報(bào)銷憑證的合法性、合規(guī)性進(jìn)行審核，審核無誤后辦理報(bào)銷手續(xù)，并將報(bào)銷款項(xiàng)償還至公務(wù)卡賬戶。報(bào)銷憑證要求1.報(bào)銷憑證應(yīng)真實(shí)、合法、有效，包括發(fā)票、消費(fèi)清單、出差審批單等。2.發(fā)票應(yīng)加蓋發(fā)票專用章，內(nèi)容應(yīng)完整、準(zhǔn)確，與公務(wù)卡消費(fèi)記錄一致。3.消費(fèi)清單應(yīng)詳細(xì)列出消費(fèi)時(shí)間、地點(diǎn)、金額、消費(fèi)項(xiàng)目等信息。報(bào)銷期限持卡人應(yīng)在公務(wù)消費(fèi)后[X]個(gè)月內(nèi)辦理報(bào)銷手續(xù)，逾期不予報(bào)銷。特殊情況需經(jīng)財(cái)務(wù)部門批準(zhǔn)后方可報(bào)銷。監(jiān)督與檢查財(cái)務(wù)部門監(jiān)督1.財(cái)務(wù)部門定期對公務(wù)卡使用情況進(jìn)行檢查，包括消費(fèi)記錄、報(bào)銷情況等。2.對發(fā)現(xiàn)的問題及時(shí)進(jìn)行核實(shí)，并督促持卡人及相關(guān)部門進(jìn)行整改。審計(jì)部門審計(jì)1.審計(jì)部門定期對公務(wù)卡管理情況進(jìn)行審計(jì)，檢查公務(wù)卡制度執(zhí)行情況、財(cái)務(wù)收支合規(guī)性等。2.對審計(jì)發(fā)現(xiàn)的問題提出審計(jì)意見和建議，督促相關(guān)部門進(jìn)行整改。持卡人自律1.持卡人應(yīng)自覺遵守公務(wù)卡管理辦法，規(guī)范使用公務(wù)卡，如實(shí)報(bào)銷公務(wù)支出。2.接受財(cái)務(wù)部門、審計(jì)部門及其他相關(guān)部門的監(jiān)督檢查，配合提供相關(guān)資料。風(fēng)險(xiǎn)防范與處置風(fēng)險(xiǎn)防范1.加強(qiáng)公務(wù)卡信息安全管理，采取必要的技術(shù)措施，防止公務(wù)卡信息泄露。2.嚴(yán)格控制公務(wù)卡信用額度，避免因過度透支產(chǎn)生財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。3.加強(qiáng)對持卡人的培訓(xùn)教育，提高風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)。風(fēng)險(xiǎn)處置1.如發(fā)生公務(wù)卡被盜刷、遺失等情況，持卡人應(yīng)立即掛失，并及時(shí)向所在部門及財(cái)務(wù)部門報(bào)告。2.財(cái)務(wù)部門根據(jù)情況采取相應(yīng)的處置措施，如暫停公務(wù)卡使用、協(xié)助持卡人向銀行報(bào)案等。3.對于因持卡人原因?qū)е碌娘L(fēng)險(xiǎn)損失，由持卡人承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任。附則解釋權(quán)本辦法由公司