面料輔料管理辦法一、總則（一）目的為加強(qiáng)公司面料輔料的管理，規(guī)范采購、驗收、存儲、使用及核銷等流程，確保面料輔料的質(zhì)量，合理控制成本，滿足生產(chǎn)經(jīng)營需求，特制定本辦法。（二）適用范圍本辦法適用于公司內(nèi)所有涉及面料輔料采購、使用及管理的部門和人員。（三）職責(zé)分工1.采購部門負(fù)責(zé)根據(jù)生產(chǎn)計劃和庫存情況，制定面料輔料采購計劃，選擇合格供應(yīng)商，簽訂采購合同，確保按時、按質(zhì)、按量采購到所需面料輔料。2.質(zhì)量檢驗部門負(fù)責(zé)對面料輔料進(jìn)行檢驗和驗收，確保其質(zhì)量符合相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)和要求。3.倉庫管理部門負(fù)責(zé)面料輔料的入庫、存儲、保管和發(fā)放工作，建立庫存臺賬，定期盤點，保證庫存數(shù)量準(zhǔn)確、質(zhì)量完好。4.生產(chǎn)部門根據(jù)生產(chǎn)任務(wù)，合理領(lǐng)用面料輔料，控制生產(chǎn)過程中的損耗，及時反饋面料輔料使用過程中的問題。5.財務(wù)部門負(fù)責(zé)面料輔料采購資金的審核與支付，參與成本核算和控制，監(jiān)督面料輔料的使用情況。二、采購管理（一）采購計劃1.采購部門應(yīng)根據(jù)年度生產(chǎn)計劃、銷售訂單及庫存狀況，每月定期編制面料輔料采購計劃。采購計劃應(yīng)明確面料輔料的名稱、規(guī)格、型號、數(shù)量、預(yù)計到貨時間等詳細(xì)信息。2.在編制采購計劃時，采購部門應(yīng)充分考慮面料輔料的市場供應(yīng)情況、價格波動趨勢以及公司的資金狀況，確保采購計劃的合理性和可行性。（二）供應(yīng)商選擇與管理1.建立合格供應(yīng)商名錄，采購部門應(yīng)通過多種渠道收集供應(yīng)商信息，對供應(yīng)商的資質(zhì)、信譽(yù)、生產(chǎn)能力、產(chǎn)品質(zhì)量等進(jìn)行評估和審核，選擇合格的供應(yīng)商納入名錄。2.定期對供應(yīng)商進(jìn)行考核，考核內(nèi)容包括產(chǎn)品質(zhì)量、交貨期、售后服務(wù)、價格等方面。根據(jù)考核結(jié)果，對供應(yīng)商進(jìn)行分類管理，對于表現(xiàn)優(yōu)秀的供應(yīng)商給予優(yōu)先合作機(jī)會，對于不符合要求的供應(yīng)商及時淘汰。3.與供應(yīng)商簽訂采購合同，明確雙方的權(quán)利和義務(wù)，包括產(chǎn)品規(guī)格、數(shù)量、價格、交貨期、質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)、付款方式、違約責(zé)任等條款，確保采購活動的合法性和規(guī)范性。（三）采購流程1.采購人員根據(jù)采購計劃向供應(yīng)商發(fā)送采購訂單，采購訂單應(yīng)清晰準(zhǔn)確地注明所需面料輔料的各項信息。2.供應(yīng)商收到采購訂單后，應(yīng)及時確認(rèn)并按照訂單要求組織生產(chǎn)和發(fā)貨。采購人員應(yīng)跟蹤訂單執(zhí)行情況，確保按時到貨。3.對于緊急采購需求，采購部門應(yīng)按照公司規(guī)定的緊急采購流程進(jìn)行處理，確保生產(chǎn)不受影響。三、驗收管理（一）驗收標(biāo)準(zhǔn)1.質(zhì)量檢驗部門應(yīng)依據(jù)國家相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)、行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)、企業(yè)標(biāo)準(zhǔn)以及采購合同要求，制定面料輔料的驗收標(biāo)準(zhǔn)。驗收標(biāo)準(zhǔn)應(yīng)明確面料輔料的外觀、尺寸、性能、成分等方面的具體要求。2.在驗收過程中，質(zhì)量檢驗人員應(yīng)嚴(yán)格按照驗收標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行檢驗，確保每一批面料輔料的質(zhì)量符合要求。（二）驗收流程1.面料輔料到貨后，倉庫管理部門應(yīng)及時通知質(zhì)量檢驗部門進(jìn)行驗收。質(zhì)量檢驗部門應(yīng)在規(guī)定時間內(nèi)安排檢驗人員進(jìn)行驗收工作。2.檢驗人員應(yīng)首先核對到貨面料輔料的名稱、規(guī)格、型號、數(shù)量等信息是否與采購訂單一致，然后按照驗收標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行質(zhì)量檢驗。3.對于驗收合格的面料輔料，質(zhì)量檢驗部門應(yīng)出具驗收合格報告，倉庫管理部門憑驗收合格報告辦理入庫手續(xù)。對于驗收不合格的面料輔料，質(zhì)量檢驗部門應(yīng)及時通知采購部門與供應(yīng)商協(xié)商處理，如退貨、換貨或補(bǔ)貨等。四、存儲管理（一）倉庫規(guī)劃1.根據(jù)面料輔料的種類、特性、用途等因素，合理規(guī)劃倉庫存儲空間，設(shè)置不同的存儲區(qū)域，如合格品區(qū)、不合格品區(qū)、待檢區(qū)、易燃易爆品區(qū)等。2.對不同存儲區(qū)域應(yīng)進(jìn)行明顯標(biāo)識，確保面料輔料分類存放，便于管理和查找。（二）存儲條件1.根據(jù)面料輔料的存儲要求，提供適宜的存儲環(huán)境，如溫度、濕度、通風(fēng)等條件。對于一些特殊面料輔料，如易受潮、易變質(zhì)、易燃、易爆等物品，應(yīng)采取相應(yīng)的防護(hù)措施，確保其質(zhì)量安全。2.定期對倉庫存儲環(huán)境進(jìn)行檢查和維護(hù)，確保存儲條件符合要求。（三）庫存管理1.倉庫管理部門應(yīng)建立完善的庫存管理制度，建立庫存臺賬，詳細(xì)記錄面料輔料的出入庫時間、數(shù)量、規(guī)格、批次等信息，做到賬物相符。2.定期對庫存進(jìn)行盤點，盤點周期可根據(jù)實際情況確定，一般為每月或每季度進(jìn)行一次全面盤點。盤點結(jié)束后，應(yīng)編制盤點報告，對盤盈、盤虧情況進(jìn)行分析和處理。3.對于庫存積壓的面料輔料，倉庫管理部門應(yīng)及時通知采購部門和相關(guān)部門進(jìn)行處理，避免造成資金占用和資源浪費。五、使用管理（一）領(lǐng)用制度1.生產(chǎn)部門根據(jù)生產(chǎn)任務(wù)開具領(lǐng)料單，領(lǐng)料單應(yīng)注明面料輔料的名稱、規(guī)格、型號、數(shù)量、用途等信息。2.領(lǐng)料單經(jīng)相關(guān)負(fù)責(zé)人審核簽字后，倉庫管理部門按照領(lǐng)料單發(fā)放面料輔料，并在領(lǐng)料單上簽字確認(rèn)。3.嚴(yán)格控制面料輔料的領(lǐng)用數(shù)量，生產(chǎn)部門應(yīng)根據(jù)實際生產(chǎn)需求合理領(lǐng)用，避免浪費。對于超計劃領(lǐng)用的情況，應(yīng)辦理相關(guān)審批手續(xù)。（二）使用控制1.在生產(chǎn)過程中，生產(chǎn)部門應(yīng)嚴(yán)格按照工藝要求使用面料輔料，確保產(chǎn)品質(zhì)量。如發(fā)現(xiàn)面料輔料存在質(zhì)量問題或不適用情況，應(yīng)及時停止使用，并通知質(zhì)量檢驗部門和采購部門進(jìn)行處理。2.加強(qiáng)對面料輔料使用過程的監(jiān)督和管理，生產(chǎn)車間應(yīng)設(shè)置專人負(fù)責(zé)面料輔料的使用記錄，記錄使用時間、數(shù)量、產(chǎn)品批次等信息，以便追溯和統(tǒng)計分析。（三）損耗管理1.制定面料輔料損耗標(biāo)準(zhǔn)，明確不同產(chǎn)品、不同工藝的合理損耗范圍。生產(chǎn)部門應(yīng)嚴(yán)格控制面料輔料的損耗，將損耗率控制在規(guī)定范圍內(nèi)。2.對于超出損耗標(biāo)準(zhǔn)的情況，生產(chǎn)部門應(yīng)分析原因，采取有效措施進(jìn)行改進(jìn)。如因人為因素造成的損耗，應(yīng)追究相關(guān)人員的責(zé)任。六、核銷管理（一）核銷流程1.生產(chǎn)任務(wù)完成后，生產(chǎn)部門應(yīng)及時統(tǒng)計面料輔料的實際使用數(shù)量，并填寫核銷單。核銷單應(yīng)與領(lǐng)料單、生產(chǎn)記錄等相關(guān)資料進(jìn)行核對，確保數(shù)據(jù)準(zhǔn)確一致。2.核銷單經(jīng)生產(chǎn)部門負(fù)責(zé)人審核簽字后，提交給倉庫管理部門進(jìn)行核對。倉庫管理部門根據(jù)庫存臺賬和實際出入庫情況，對核銷單進(jìn)行審核確認(rèn)。3.倉庫管理部門將審核后的核銷單提交給財務(wù)部門，財務(wù)部門根據(jù)核銷單進(jìn)行成本核算和賬務(wù)處理，確保成本數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性。（二）差異處理1.如發(fā)現(xiàn)核銷單與實際使用情況存在差異，應(yīng)及時查明原因。如因統(tǒng)計錯誤、損耗超標(biāo)、庫存盤點不準(zhǔn)確等原因造成的差異，應(yīng)進(jìn)行相應(yīng)的調(diào)整和處理。2.對于因供應(yīng)商原因?qū)е碌拿媪陷o料數(shù)量短缺或質(zhì)量問題，采購部門應(yīng)與供應(yīng)商協(xié)商解決，并及時調(diào)整核銷數(shù)據(jù)。七、監(jiān)督與檢查（一）內(nèi)部審計1.公司內(nèi)部審計部門應(yīng)定期對面料輔料的采購、驗收、存儲、使用及核銷等環(huán)節(jié)進(jìn)行審計，檢查各項管理制度的執(zhí)行情況，發(fā)現(xiàn)問題及時提出整改意見。2.審計部門應(yīng)根據(jù)審計結(jié)果編制審計報告，向公司管理層匯報，并跟蹤整改情況，確保問題得到有效解決。（二）日常檢查1.采購部門、質(zhì)量檢驗部門、倉庫管理部門、生產(chǎn)部門等相關(guān)部門應(yīng)定期對本部門負(fù)責(zé)的面料輔料管理工作進(jìn)行自查，及時發(fā)現(xiàn)和糾正存在的問題。2.公司應(yīng)建立面料輔料管理工作的定期檢查制度，由相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)帶隊，對各部門的面料輔料管理工作進(jìn)行全面檢查，促進(jìn)管理水平的不斷提高。八、附則（