違約貸款管理辦法一、總則（一）目的為加強本公司/組織違約貸款管理，降低貸款風險，規(guī)范違約貸款處置流程，確保信貸資產安全，特制定本辦法。（二）適用范圍本辦法適用于本公司/組織發(fā)放的各類貸款業(yè)務中出現的違約貸款管理。（三）基本原則1.依法合規(guī)原則：嚴格依據國家法律法規(guī)及相關行業(yè)標準進行違約貸款管理，確保處置過程合法合規(guī)。2.風險可控原則：采取有效措施，最大限度降低違約貸款對公司/組織造成的損失，控制貸款風險。3.及時處置原則：對發(fā)現的違約貸款及時進行跟蹤和處置，避免風險進一步擴大。4.責任追究原則：明確違約貸款管理過程中各環(huán)節(jié)相關人員的責任，對違規(guī)行為進行嚴肅追究。二、違約貸款認定標準（一）逾期貸款認定1.借款人未按借款合同約定的還款計劃按時足額償還貸款本金或利息，即構成逾期貸款。2.逾期天數的計算：自貸款應還款之日起，至實際還款之日止的天數。（二）呆滯貸款認定1.逾期（含展期后）超過一定期限（具體期限根據行業(yè)慣例及公司/組織實際情況確定，如90天）仍未歸還的貸款，或雖未逾期或逾期不滿規(guī)定期限但生產經營已終止、項目已停建的貸款（不含呆賬貸款），應認定為呆滯貸款。2.對于呆滯貸款，應重點關注借款人的經營狀況、財務狀況以及抵押物的價值變化等情況，及時采取相應的管理措施。（三）呆賬貸款認定1.符合下列條件之一的貸款，可認定為呆賬貸款：借款人和擔保人依法宣告破產、關閉、解散或撤銷，并終止法人資格，金融企業(yè)對借款人和擔保人進行追償后，未能收回的貸款；借款人死亡，或者依照《中華人民共和國民法通則》的規(guī)定宣告失蹤或者死亡，金融企業(yè)依法對其財產或者遺產進行清償，并對擔保人進行追償后，未能收回的貸款；借款人遭受重大自然災害或者意外事故，損失巨大且不能獲得保險補償，或者以保險賠償后，確實無力償還部分或者全部貸款，金融企業(yè)對其財產進行清償和對擔保人進行追償后，未能收回的貸款；借款人和擔保人雖未依法宣告破產、關閉、解散、撤銷，但已完全停止經營活動，被縣級及縣級以上工商行政管理部門依法注銷、吊銷營業(yè)執(zhí)照，金融企業(yè)對借款人和擔保人進行追償后，未能收回的貸款；借款人和擔保人雖未依法宣告破產、關閉、解散、撤銷，但已完全停止經營活動或下落不明，未進行工商登記或連續(xù)兩年以上未參加工商年檢，金融企業(yè)對借款人和擔保人進行追償后，未能收回的貸款；借款人觸犯刑律，依法受到制裁，其財產不足歸還所借貸款，又無其他債務承擔者，金融企業(yè)經追償后確實無法收回的貸款；由于借款合同約定的還款期限已到期，經協商借款人和擔保人重新簽訂借款合同后（或延長還款期限）到期仍不能償還的貸款；對于向關聯企業(yè)發(fā)放的貸款，如借款人和擔保人無償還能力，金融企業(yè)經追償后確實無法收回的貸款；符合國家有關法律法規(guī)規(guī)定的其他條件的貸款。2.呆賬貸款的認定應嚴格按照相關程序進行，確保認定結果準確無誤。同時，應建立呆賬貸款核銷管理制度，規(guī)范呆賬貸款的核銷流程。三、違約貸款管理職責分工（一）信貸部門1.負責對貸款客戶進行日常跟蹤管理，及時掌握借款人的經營狀況、財務狀況及還款能力變化情況，發(fā)現違約跡象及時報告。2.制定違約貸款處置預案，根據違約貸款的具體情況，提出可行的處置措施和建議。3.負責與借款人、擔保人進行溝通協商，督促其履行還款義務，落實違約貸款的清收工作。4.配合風險管理部門、法律合規(guī)部門等相關部門開展違約貸款的調查、評估、處置等工作。（二）風險管理部門1.負責對違約貸款進行風險評估，分析違約貸款可能給公司/組織帶來的損失，并提出風險防控建議。2.監(jiān)控違約貸款的處置進度，定期對違約貸款的管理情況進行檢查和分析，及時發(fā)現問題并督促相關部門整改。3.參與違約貸款處置方案的制定和審核，對處置方案的風險可控性進行評估。4.負責建立違約貸款管理臺賬，記錄違約貸款的基本情況、處置過程及結果等信息。（三）法律合規(guī)部門1.審查違約貸款處置過程中的各類法律文件，確保處置行為合法合規(guī)，防范法律風險。2.為違約貸款的管理和處置提供法律咨詢服務，協助制定法律應對策略。3.參與涉及違約貸款的訴訟、仲裁等法律事務，維護公司/組織的合法權益。（四）財務部門1.負責對違約貸款處置過程中的財務收支進行核算和管理，確保財務數據準確無誤。2.根據違約貸款處置方案，做好相關財務預算和資金安排，保障處置工作的順利進行。3.參與對違約貸款處置結果的財務審計和評估，提供財務方面的專業(yè)意見。（五）審計部門1.對違約貸款管理情況進行定期審計，檢查各部門在違約貸款管理過程中的職責履行情況，發(fā)現問題及時提出整改意見。2.對違約貸款處置結果進行審計，核實處置過程的合規(guī)性和處置結果的真實性，確保公司/組織資產安全。四、違約貸款處置措施（一）協商催收1.對于逾期時間較短、借款人還款意愿較強但暫時存在還款困難的違約貸款，信貸部門應及時與借款人、擔保人進行溝通協商，了解其還款計劃和資金狀況，督促其制定切實可行的還款方案，并監(jiān)督其執(zhí)行情況。2.在協商過程中，應明確告知借款人違約的后果及應承擔的責任，要求其積極配合公司/組織做好違約貸款的清收工作。同時，可根據實際情況給予借款人一定的寬限期，但寬限期內仍應按照合同約定計收利息。（二）擔保追償1.對于有擔保的違約貸款，應按照借款合同及擔保合同的約定，及時向擔保人主張權利，要求其履行擔保責任，代償借款人的違約貸款本息。2.向擔保人追償時，應向其發(fā)送書面通知，明確告知其應承擔的擔保責任及代償金額，并要求其在規(guī)定期限內履行代償義務。如擔保人拒絕履行擔保責任，應及時通過法律途徑解決。（三）資產保全1.對于存在風險隱患的違約貸款，應及時采取資產保全措施，防止借款人或擔保人轉移、隱匿資產，確保公司/組織債權的實現。2.資產保全措施包括但不限于查封、扣押、凍結借款人或擔保人的銀行賬戶、資產等。在采取資產保全措施時，應嚴格按照法律程序進行，確保措施的合法性和有效性。（四）重組轉化1.對于部分有發(fā)展?jié)摿Φ珪簳r出現經營困難的借款人，在充分評估其還款能力和發(fā)展前景的基礎上，可以考慮通過貸款重組的方式，幫助其恢復正常經營，降低違約風險。2.貸款重組可采取調整貸款期限、利率、還款方式等措施，但應確保重組后的貸款風險可控，且符合國家法律法規(guī)及相關政策要求。同時，應與借款人重新簽訂借款合同及相關協議，明確雙方的權利義務。（五）訴訟清收1.對于經多次協商催收、擔保追償等措施仍無法收回的違約貸款，應及時啟動訴訟程序，通過法律手段維護公司/組織的合法權益。2.在訴訟過程中，應積極收集證據，配合律師做好訴訟工作，爭取勝訴判決，并及時申請強制執(zhí)行，確保債權得到有效實現。同時，應關注訴訟進展情況，及時調整清收策略。（六）呆賬核銷1.對于符合呆賬貸款認定標準的違約貸款，經公司/組織內部審批程序后，可進行呆賬核銷。2.呆賬核銷應嚴格按照相關財務制度和稅務規(guī)定進行處理，確保核銷過程合法合規(guī)。同時，應建立呆賬核銷后的跟蹤管理制度，對已核銷的呆賬貸款進行持續(xù)關注，如發(fā)現借款人有還款能力或有可供執(zhí)行的財產，應及時采取措施進行清收。五、違約貸款處置流程（一）發(fā)現與報告1.信貸部門在日常貸款管理過程中，如發(fā)現借款人出現違約跡象，應及時進行調查核實，并填寫《違約貸款情況報告表》，詳細記錄違約貸款的基本情況、違約原因、預計損失等信息，上報部門負責人。2.部門負責人接到報告后，應立即組織相關人員進行分析研究，評估違約貸款的風險程度，并在規(guī)定時間內將報告報送風險管理部門。（二）風險評估1.風險管理部門收到違約貸款報告后，應及時組織人員對違約貸款進行風險評估。評估內容包括借款人的經營狀況、財務狀況、還款能力、抵押物價值、擔保情況等。2.根據風險評估結果，制定相應的風險防控措施，并出具《違約貸款風險評估報告》，明確違約貸款的風險等級、處置建議等，報送公司/組織管理層。（三）處置方案制定1.公司/組織管理層根據風險管理部門的風險評估報告，組織信貸、風險、法律合規(guī)、財務等相關部門召開專題會議，研究制定違約貸款處置方案。2.處置方案應根據違約貸款的具體情況，綜合考慮各種處置措施的可行性和有效性，明確處置目標、處置措施、責任部門及時間要求等內容。處置方案經公司/組織審批通過后實施。（四）處置實施1.各責任部門按照處置方案的要求，組織開展違約貸款處置工作。信貸部門負責與借款人、擔保人進行溝通協商，落實清收措施；風險管理部門負責監(jiān)控處置進度，及時調整處置策略；法律合規(guī)部門負責提供法律支持，確保處置行為合法合規(guī)；財務部門負責做好財務核算和資金安排等工作。2.在處置過程中，如發(fā)現新的問題或情況變化，應及時報告公司/組織管理層，并對處置方案進行相應調整。（五）處置結果跟蹤與反饋1.處置工作完成后，各責任部門應及時將處置結果反饋給風險管理部門。風險管理部門負責對處置結果進行審核確認，并建立違約貸款處置檔案，記錄處置過程及結果等信息。2.同時，應定期對違約貸款處置情況進行跟蹤檢查，評估處置效果，總結經驗教訓，不斷完善違約貸款管理工作。六、違約貸款信息管理（一）建立違約貸款信息數據庫1.風險管理部門負責建立違約貸款信息數據庫，對違約貸款的基本情況、處置過程、處置結果等信息進行全面、準確、及時的記錄。2.違約貸款信息數據庫應涵蓋借款人信息、貸款合同信息、違約情況、處置措施、處置進度、處置結果等內容，并實現數據的動態(tài)更新和共享。（二）信息共享與溝通1.公司/組織內部各相關部門應根據工作需要，及時從違約貸款信息數據庫中查詢和獲取相關信息，實現信息共享。2.同時，應建立信息溝通機制，加強部門之間的溝通與協作，確保違約貸款管理工作的順利進行。如信貸部門在處置過程中發(fā)現新的情況，應及時與風險管理部門溝通，共同研究應對措施。（三）信息保密1.違約貸款信息屬于公司/組織的商業(yè)機密，應嚴格保密。未經公司/組織批準，任何部門和個人不得擅自對外披露違約貸款信息。2.在信息管理過程中，應采取必要的安全措施，防止信息泄露。如對涉及違約貸款信息的文件、資料等進行加密存儲，限制訪問權限等。七、監(jiān)督與檢查（一）內部監(jiān)督1.審計部門應定期對違約貸款管理情況進行內部審計，檢查各部門在違約貸款管理過程中的職責履行情況、處置措施的執(zhí)行情況、處置結果的真實性等。2.對于審計發(fā)現的問題，應及時下達審計整改通知書，要求相關部門限期整改，并對整改情況進行跟蹤檢查，確保問題得到徹底解決。（二）外部監(jiān)督1.公司/組織應積極配合監(jiān)管部門的監(jiān)督檢查，按照要求及時報送違約貸款管理相關資料和信息。2.對于監(jiān)管部門提出的意見和建議，應認真研究落實，不斷完善違約貸款管理工作，確保公司/組織的信貸業(yè)務合規(guī)穩(wěn)健發(fā)展。八、責任追究（一）責任認定1.在違約貸款管理過程中，如因相關人員的故意或過失導致公司/組織出現損失或風險擴大，應依法依規(guī)追究其責任。2.責任認定應根據相關人員在違約貸款管理各環(huán)節(jié)中的職責履行情況、違規(guī)行為的性質和后果等因素進行綜合判斷。（二）責任追究方式1.責任追究方式包括但不限于批評教育、警告、罰款、降職、撤職、解除勞動合同等。2