公務(wù)卡申領(lǐng)管理辦法一、總則（一）目的為加強(qiáng)公司財務(wù)管理，規(guī)范公務(wù)卡使用行為，提高公務(wù)支出透明度，防范財務(wù)風(fēng)險，根據(jù)國家相關(guān)法律法規(guī)及公司實際情況，制定本辦法。（二）適用范圍本辦法適用于公司本部及所屬各部門、分支機(jī)構(gòu)的員工。（三）定義1.公務(wù)卡：是指公司為員工發(fā)放的，主要用于日常公務(wù)支出和財務(wù)報銷業(yè)務(wù)的信用卡。2.公務(wù)支出：是指公司員工因履行公務(wù)而發(fā)生的差旅費、會議費、招待費、辦公用品購置等支出。（四）基本原則1.嚴(yán)格規(guī)范原則：嚴(yán)格按照國家法律法規(guī)和公司財務(wù)制度規(guī)定，規(guī)范公務(wù)卡的申領(lǐng)、使用、報銷等行為。2.便捷高效原則：在確保公務(wù)卡使用安全合規(guī)的前提下，提高公務(wù)支出報銷效率，方便員工辦理公務(wù)支出業(yè)務(wù)。3.強(qiáng)化監(jiān)管原則：加強(qiáng)對公務(wù)卡使用情況的監(jiān)督管理，防范財務(wù)風(fēng)險，確保公務(wù)支出真實、合法、有效。二、公務(wù)卡的申領(lǐng)（一）申領(lǐng)條件1.公司正式員工，且因工作需要經(jīng)常發(fā)生公務(wù)支出。2.具有完全民事行為能力，信用狀況良好。（二）申領(lǐng)流程1.員工填寫《公務(wù)卡申請表》，詳細(xì)填寫個人基本信息、聯(lián)系方式、工作部門等內(nèi)容，并承諾遵守本辦法及相關(guān)規(guī)定。2.將《公務(wù)卡申請表》提交所在部門負(fù)責(zé)人審核，部門負(fù)責(zé)人應(yīng)根據(jù)工作實際情況，對員工申請公務(wù)卡的必要性進(jìn)行審核，并簽署意見。3.部門負(fù)責(zé)人審核通過后，將申請表提交財務(wù)部門。財務(wù)部門對申請人的資格、信用狀況等進(jìn)行審核，審核通過后，統(tǒng)一向發(fā)卡銀行申請辦理公務(wù)卡。4.發(fā)卡銀行根據(jù)公司提供的申請信息，為員工辦理公務(wù)卡，并將公務(wù)卡發(fā)放至員工本人。員工收到公務(wù)卡后，應(yīng)及時激活，并妥善保管。（三）卡片信息變更1.員工如因工作調(diào)動、崗位變動等原因，需要變更公務(wù)卡預(yù)留的工作部門、聯(lián)系方式等信息，應(yīng)及時填寫《公務(wù)卡信息變更申請表》，提交所在部門負(fù)責(zé)人審核。2.部門負(fù)責(zé)人審核通過后，將申請表提交財務(wù)部門。財務(wù)部門審核無誤后，通知發(fā)卡銀行辦理信息變更手續(xù)。3.員工如因個人原因需要變更公務(wù)卡預(yù)留的其他信息，如姓名、身份證號碼等，應(yīng)按照發(fā)卡銀行的相關(guān)規(guī)定辦理變更手續(xù)，并及時通知財務(wù)部門。三、公務(wù)卡的使用（一）使用范圍1.公務(wù)卡主要用于公司員工因履行公務(wù)而發(fā)生的差旅費、會議費、招待費、辦公用品購置等支出。2.嚴(yán)禁將公務(wù)卡用于個人消費支出，如購買高檔消費品、娛樂消費等。（二）使用規(guī)定1.員工在使用公務(wù)卡進(jìn)行公務(wù)支出時，應(yīng)按照相關(guān)規(guī)定取得真實、合法、有效的發(fā)票等報銷憑證，并在發(fā)票上注明公務(wù)卡卡號、消費日期、消費金額等信息。2.員工應(yīng)在公務(wù)卡信用額度內(nèi)使用公務(wù)卡，不得惡意透支。如因特殊情況需要臨時提高信用額度，應(yīng)提前向財務(wù)部門提出申請，經(jīng)財務(wù)部門審核同意后，由財務(wù)部門通知發(fā)卡銀行辦理。3.員工在使用公務(wù)卡進(jìn)行公務(wù)支出后，應(yīng)及時將報銷憑證提交所在部門負(fù)責(zé)人審核。部門負(fù)責(zé)人應(yīng)認(rèn)真審核報銷憑證的真實性、合法性、有效性，并簽署審核意見。4.部門負(fù)責(zé)人審核通過后，將報銷憑證提交財務(wù)部門。財務(wù)部門對報銷憑證進(jìn)行審核，審核無誤后，按照公司財務(wù)制度規(guī)定進(jìn)行報銷處理。報銷款項將直接支付至公務(wù)卡賬戶，不得提取現(xiàn)金。（三）還款規(guī)定1.公務(wù)卡的還款責(zé)任由員工本人承擔(dān)。員工應(yīng)在公務(wù)卡賬單規(guī)定的還款日前，足額償還公務(wù)卡欠款。2.如員工未能按時足額償還公務(wù)卡欠款，由此產(chǎn)生的利息、滯納金等費用由員工本人承擔(dān)。同時，公司將按照相關(guān)規(guī)定對員工進(jìn)行相應(yīng)的處罰。3.公司財務(wù)部門將定期與發(fā)卡銀行核對公務(wù)卡還款情況，并對還款情況進(jìn)行統(tǒng)計分析。如發(fā)現(xiàn)異常情況，將及時與員工溝通核實，并采取相應(yīng)措施。四、公務(wù)卡的報銷（一）報銷流程1.員工在使用公務(wù)卡進(jìn)行公務(wù)支出后，應(yīng)在規(guī)定的時間內(nèi)（一般為發(fā)票開具之日起[X]個工作日內(nèi)），將報銷憑證提交所在部門負(fù)責(zé)人審核。2.部門負(fù)責(zé)人審核通過后，在報銷憑證上簽署審核意見，并將報銷憑證提交財務(wù)部門。3.財務(wù)部門對報銷憑證進(jìn)行審核，審核內(nèi)容包括：報銷憑證的真實性、合法性、有效性；公務(wù)卡消費記錄與報銷憑證的一致性；報銷金額是否在規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)范圍內(nèi)等。4.財務(wù)部門審核無誤后，按照公司財務(wù)制度規(guī)定進(jìn)行報銷處理。報銷款項將直接支付至公務(wù)卡賬戶，財務(wù)部門將報銷憑證作為記賬依據(jù)進(jìn)行賬務(wù)處理。（二）報銷期限1.員工應(yīng)在公務(wù)卡消費后及時辦理報銷手續(xù)，原則上應(yīng)在發(fā)票開具之日起[X]個工作日內(nèi)完成報銷。2.如因特殊原因未能在規(guī)定時間內(nèi)辦理報銷手續(xù)，員工應(yīng)提前向財務(wù)部門說明情況，并提交相關(guān)證明材料。經(jīng)財務(wù)部門審核同意后，可適當(dāng)延長報銷期限，但最長不得超過[X]個工作日。（三）報銷標(biāo)準(zhǔn)1.公務(wù)卡報銷應(yīng)嚴(yán)格按照公司財務(wù)制度規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行。如差旅費、會議費、招待費等，應(yīng)根據(jù)公司制定的相應(yīng)標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行報銷。2.對于辦公用品購置等支出，應(yīng)按照公司采購管理相關(guān)規(guī)定執(zhí)行，確保采購行為合規(guī)、價格合理。五、監(jiān)督管理（一）財務(wù)部門職責(zé)1.負(fù)責(zé)公務(wù)卡的申請、審核、發(fā)放、信息變更等管理工作。2.定期與發(fā)卡銀行核對公務(wù)卡還款情況，對還款情況進(jìn)行統(tǒng)計分析。3.對公務(wù)卡報銷憑證進(jìn)行審核，按照公司財務(wù)制度規(guī)定進(jìn)行報銷處理。4.加強(qiáng)對公務(wù)卡使用情況的監(jiān)督檢查，發(fā)現(xiàn)問題及時與員工溝通核實，并采取相應(yīng)措施。（二）部門負(fù)責(zé)人職責(zé)1.負(fù)責(zé)對本部門員工公務(wù)卡申請的必要性進(jìn)行審核，并簽署意見。2.對本部門員工提交的公務(wù)卡報銷憑證進(jìn)行審核，確保報銷憑證真實、合法、有效。3.加強(qiáng)對本部門員工公務(wù)卡使用情況的監(jiān)督管理，督促員工及時辦理報銷手續(xù)，規(guī)范公務(wù)卡使用行為。（三）員工職責(zé)1.嚴(yán)格遵守本辦法及相關(guān)規(guī)定，規(guī)范使用公務(wù)卡，確保公務(wù)支出真實、合法、有效。2.及時將公務(wù)卡消費后的報銷憑證提交所在部門負(fù)責(zé)人審核，并配合財務(wù)部門做好報銷工作。3.妥善保管公務(wù)卡，不得轉(zhuǎn)借他人使用。如因保管不善導(dǎo)致公務(wù)卡遺失、被盜等情況，應(yīng)及時向所在部門負(fù)責(zé)人和財務(wù)部門報告，并按照發(fā)卡銀行的相關(guān)規(guī)定辦理掛失、補(bǔ)辦等手續(xù)。（四）監(jiān)督檢查1.公司財務(wù)部門將定期對公務(wù)卡使用情況進(jìn)行監(jiān)督檢查，檢查內(nèi)容包括：公務(wù)卡申領(lǐng)、使用、報銷等環(huán)節(jié)是否符合本辦法及相關(guān)規(guī)定；公務(wù)卡消費記錄與報銷憑證是否一致；報銷金額是否在規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)范圍內(nèi)等。2.對于發(fā)現(xiàn)的問題，財務(wù)部門將及時與相關(guān)部門和員工溝通核實，并要求限期整改。如發(fā)現(xiàn)違規(guī)行為，將按照公司相關(guān)規(guī)定進(jìn)行嚴(yán)肅處理。3.公司將建立公務(wù)卡使用情況通報制度，定期對各部門公務(wù)卡使用情況進(jìn)行通報，對公務(wù)卡使用管理規(guī)