風(fēng)險自查管理辦法一、總則（一）目的為加強(qiáng)公司/組織的風(fēng)險管理，確保各項(xiàng)業(yè)務(wù)活動合法合規(guī)、穩(wěn)健運(yùn)營，及時發(fā)現(xiàn)并化解潛在風(fēng)險，特制定本風(fēng)險自查管理辦法。（二）適用范圍本辦法適用于公司/組織內(nèi)各部門、各分支機(jī)構(gòu)及全體員工。（三）基本原則1.全面性原則：涵蓋公司/組織所有業(yè)務(wù)領(lǐng)域、經(jīng)營環(huán)節(jié)和管理流程，確保風(fēng)險自查無死角。2.及時性原則：定期開展風(fēng)險自查，及時發(fā)現(xiàn)和處理風(fēng)險隱患，避免風(fēng)險擴(kuò)大化。3.客觀性原則：以事實(shí)為依據(jù)，準(zhǔn)確識別、評估風(fēng)險，確保自查結(jié)果真實(shí)可靠。4.責(zé)任追究原則：對風(fēng)險自查中發(fā)現(xiàn)的違規(guī)行為和風(fēng)險隱患，明確責(zé)任主體，嚴(yán)肅追究責(zé)任。二、風(fēng)險自查的組織與職責(zé)（一）風(fēng)險管理委員會1.負(fù)責(zé)統(tǒng)籌規(guī)劃公司/組織的風(fēng)險自查工作，制定風(fēng)險自查政策和總體目標(biāo)。2.審議風(fēng)險自查計劃、報告及重大風(fēng)險處置方案。3.協(xié)調(diào)解決風(fēng)險自查工作中的重大問題。（二）風(fēng)險管理部門1.制定年度風(fēng)險自查計劃，并組織實(shí)施。2.指導(dǎo)、監(jiān)督各部門開展風(fēng)險自查工作。3.匯總、分析風(fēng)險自查結(jié)果，撰寫風(fēng)險自查報告，提出風(fēng)險防控建議。4.跟蹤風(fēng)險整改情況，對整改效果進(jìn)行評估。（三）各部門1.負(fù)責(zé)本部門業(yè)務(wù)范圍內(nèi)的風(fēng)險自查工作，制定具體的自查方案并組織實(shí)施。2.及時向風(fēng)險管理部門報告自查發(fā)現(xiàn)的問題及整改情況。3.落實(shí)風(fēng)險管理部門提出的風(fēng)險防控措施，持續(xù)改進(jìn)業(yè)務(wù)流程和內(nèi)部控制。三、風(fēng)險自查的內(nèi)容與方法（一）業(yè)務(wù)風(fēng)險自查1.市場風(fēng)險分析市場價格波動對公司/組織業(yè)務(wù)的影響，如利率、匯率、商品價格等。檢查投資組合的風(fēng)險狀況，包括投資品種、期限結(jié)構(gòu)、集中度等。評估市場風(fēng)險限額的執(zhí)行情況。2.信用風(fēng)險審查客戶信用狀況，包括信用評級、授信額度、還款能力等。檢查應(yīng)收賬款的回收情況，分析壞賬風(fēng)險。評估信用風(fēng)險緩釋措施的有效性。3.操作風(fēng)險梳理各項(xiàng)業(yè)務(wù)流程，查找潛在的操作風(fēng)險點(diǎn)，如流程漏洞、人員失誤、系統(tǒng)故障等。檢查內(nèi)部控制制度的執(zhí)行情況，包括授權(quán)審批、不相容職務(wù)分離等。統(tǒng)計操作風(fēng)險事件發(fā)生的頻率和損失程度，分析趨勢。4.流動性風(fēng)險分析公司/組織的資金來源與運(yùn)用情況，評估流動性狀況。測試流動性應(yīng)急預(yù)案的可行性和有效性。關(guān)注重大資金支出對流動性的影響。（二）合規(guī)風(fēng)險自查1.檢查公司/組織各項(xiàng)業(yè)務(wù)活動是否符合國家法律法規(guī)、監(jiān)管要求及內(nèi)部規(guī)章制度。2.審查合同協(xié)議的合法性、合規(guī)性。3.評估合規(guī)培訓(xùn)的效果，確保員工具備合規(guī)意識和能力。（三）風(fēng)險自查方法1.文件審查：查閱相關(guān)業(yè)務(wù)文件、合同協(xié)議、會計憑證、報表等資料，檢查是否存在合規(guī)問題和風(fēng)險隱患。2.數(shù)據(jù)統(tǒng)計與分析：收集、整理業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)，運(yùn)用數(shù)據(jù)分析工具進(jìn)行風(fēng)險指標(biāo)計算和趨勢分析。3.現(xiàn)場檢查：對重要業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)、關(guān)鍵崗位進(jìn)行實(shí)地走訪和檢查，觀察業(yè)務(wù)操作流程，核實(shí)相關(guān)信息。4.問卷調(diào)查與訪談：設(shè)計問卷，向員工、客戶等相關(guān)方了解業(yè)務(wù)情況和風(fēng)險感受；與相關(guān)人員進(jìn)行訪談，獲取深層次信息。四、風(fēng)險自查的計劃與實(shí)施（一）風(fēng)險自查計劃制定1.風(fēng)險管理部門每年年初根據(jù)公司/組織的戰(zhàn)略規(guī)劃、業(yè)務(wù)發(fā)展情況、監(jiān)管要求及風(fēng)險狀況，制定年度風(fēng)險自查計劃。2.計劃應(yīng)明確自查的范圍、內(nèi)容、方法、時間安排及責(zé)任部門。3.年度風(fēng)險自查計劃報風(fēng)險管理委員會審議通過后實(shí)施。（二）風(fēng)險自查實(shí)施1.各責(zé)任部門按照風(fēng)險自查計劃，組建自查工作小組，明確小組成員的職責(zé)分工。2.自查工作小組依據(jù)確定的自查內(nèi)容和方法，開展全面、深入的自查工作，收集相關(guān)證據(jù)和資料。3.在自查過程中，如發(fā)現(xiàn)重大風(fēng)險隱患或違規(guī)行為，應(yīng)及時向風(fēng)險管理部門報告。五、風(fēng)險自查報告與結(jié)果運(yùn)用（一）風(fēng)險自查報告撰寫1.自查工作結(jié)束后，各部門應(yīng)撰寫本部門的風(fēng)險自查報告，報告應(yīng)包括自查基本情況、發(fā)現(xiàn)的問題、原因分析、風(fēng)險評估及整改建議等內(nèi)容。2.風(fēng)險管理部門匯總各部門的自查報告，撰寫公司/組織整體的風(fēng)險自查報告。報告應(yīng)全面反映公司/組織的風(fēng)險狀況，突出重點(diǎn)問題和風(fēng)險趨勢。（二）風(fēng)險自查結(jié)果通報1.風(fēng)險管理委員會審議通過風(fēng)險自查報告后，由風(fēng)險管理部門向公司/組織內(nèi)各部門通報自查結(jié)果。2.對自查發(fā)現(xiàn)的問題進(jìn)行分類整理，明確責(zé)任部門和責(zé)任人，提出整改要求和期限。（三）風(fēng)險自查結(jié)果運(yùn)用1.將風(fēng)險自查結(jié)果納入公司/組織的績效考核體系，對風(fēng)險防控工作成效顯著的部門和個人給予獎勵；對自查發(fā)現(xiàn)問題較多、風(fēng)險防控不力的部門和個人進(jìn)行問責(zé)。2.根據(jù)風(fēng)險自查結(jié)果，及時調(diào)整公司/組織的風(fēng)險管理策略和內(nèi)部控制措施，完善業(yè)務(wù)流程和管理制度，堵塞風(fēng)險漏洞。3.將風(fēng)險自查結(jié)果作為制定年度經(jīng)營計劃、投資決策、資源配置等的重要參考依據(jù)，確保公司/組織穩(wěn)健發(fā)展。六、風(fēng)險整改與跟蹤（一）整改責(zé)任落實(shí)1.各責(zé)任部門針對自查發(fā)現(xiàn)的問題，制定詳細(xì)的整改方案，明確整改措施、責(zé)任人及整改期限。2.整改方案報風(fēng)險管理部門審核備案后組織實(shí)施。（二）整改措施執(zhí)行1.責(zé)任部門按照整改方案認(rèn)真落實(shí)整改措施，確保問題得到有效解決。2.在整改過程中，如遇到困難或需要協(xié)調(diào)其他部門支持的，應(yīng)及時向風(fēng)險管理部門報告。（三）整改跟蹤與評估1.風(fēng)險管理部門負(fù)責(zé)對整改情況進(jìn)行跟蹤檢查，定期了解整改工作進(jìn)展。2.整改期限屆滿后，責(zé)任部門應(yīng)向風(fēng)險管理部門提交整改報告，說明整改完成情況。3.風(fēng)險管理部門對整改效果進(jìn)行評估，如整改未達(dá)到要求，應(yīng)責(zé)令責(zé)任部門重新整改，直至問題徹底解決。