再擔(dān)保公司管理辦法一、總則（一）目的與依據(jù)為規(guī)范再擔(dān)保公司的運(yùn)作，加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理，促進(jìn)再擔(dān)保行業(yè)健康發(fā)展，根據(jù)《中華人民共和國(guó)公司法》《融資擔(dān)保公司監(jiān)督管理?xiàng)l例》等相關(guān)法律法規(guī)，制定本辦法。（二）適用范圍本辦法適用于在中華人民共和國(guó)境內(nèi)依法設(shè)立的再擔(dān)保公司。（三）定義與原則1.定義再擔(dān)保是指擔(dān)保人為擔(dān)保人的擔(dān)保行為提供的擔(dān)保。再擔(dān)保公司是指依法設(shè)立，主要從事再擔(dān)保業(yè)務(wù)的有限責(zé)任公司或者股份有限公司。2.原則再擔(dān)保公司應(yīng)遵循依法合規(guī)、審慎經(jīng)營(yíng)、風(fēng)險(xiǎn)可控、穩(wěn)健發(fā)展的原則。堅(jiān)持服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)，支持小微企業(yè)和“三農(nóng)”發(fā)展。二、設(shè)立、變更與終止（一）設(shè)立條件1.股東要求有符合規(guī)定的股東，股東應(yīng)具有良好的信用狀況和資金實(shí)力。法人股東應(yīng)具有持續(xù)盈利能力，財(cái)務(wù)狀況良好。2.注冊(cè)資本設(shè)立再擔(dān)保公司，注冊(cè)資本應(yīng)不低于人民幣[X]億元，且為實(shí)繳貨幣資本。3.人員配備有符合任職資格條件的董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員和從業(yè)人員。高級(jí)管理人員應(yīng)具備相應(yīng)的專業(yè)知識(shí)和從業(yè)經(jīng)驗(yàn)。4.營(yíng)業(yè)場(chǎng)所與設(shè)施有固定的營(yíng)業(yè)場(chǎng)所和完善的業(yè)務(wù)設(shè)施。5.公司章程制定符合法律法規(guī)和監(jiān)管要求的公司章程。（二）設(shè)立程序1.申請(qǐng)申請(qǐng)人向所在地省級(jí)人民政府金融工作管理部門提出設(shè)立申請(qǐng)，并提交相關(guān)材料。2.審批省級(jí)人民政府金融工作管理部門自受理申請(qǐng)之日起[X]個(gè)工作日內(nèi)進(jìn)行初審，初審?fù)ㄟ^(guò)后報(bào)中國(guó)銀保監(jiān)會(huì)審批。3.登記經(jīng)批準(zhǔn)設(shè)立的再擔(dān)保公司，憑批準(zhǔn)文件向市場(chǎng)監(jiān)督管理部門辦理登記注冊(cè)手續(xù)。（三）變更與終止1.變更事項(xiàng)再擔(dān)保公司變更名稱、注冊(cè)資本、股權(quán)結(jié)構(gòu)、法定代表人等重大事項(xiàng)，應(yīng)經(jīng)省級(jí)人民政府金融工作管理部門初審后報(bào)中國(guó)銀保監(jiān)會(huì)審批。2.終止情形再擔(dān)保公司因解散、被依法撤銷或被依法宣告破產(chǎn)等原因終止。3.終止程序再擔(dān)保公司終止應(yīng)按照法律法規(guī)規(guī)定進(jìn)行清算，并妥善處理業(yè)務(wù)承接和客戶權(quán)益保護(hù)等事宜。三、業(yè)務(wù)范圍與規(guī)則（一）業(yè)務(wù)范圍1.再擔(dān)保業(yè)務(wù)對(duì)融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)提供的融資擔(dān)保業(yè)務(wù)進(jìn)行再擔(dān)保。對(duì)其他再擔(dān)保機(jī)構(gòu)的再擔(dān)保業(yè)務(wù)進(jìn)行分保。2.其他業(yè)務(wù)經(jīng)監(jiān)管部門批準(zhǔn)的與再擔(dān)保業(yè)務(wù)相關(guān)的其他業(yè)務(wù)，如風(fēng)險(xiǎn)管理咨詢、培訓(xùn)等。（二）業(yè)務(wù)規(guī)則1.擔(dān)保額度管理再擔(dān)保公司應(yīng)根據(jù)自身風(fēng)險(xiǎn)承受能力和擔(dān)保機(jī)構(gòu)的信用狀況，合理確定再擔(dān)保額度。對(duì)單一擔(dān)保機(jī)構(gòu)的再擔(dān)保余額不得超過(guò)再擔(dān)保公司凈資產(chǎn)的一定比例。2.風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估與控制建立健全風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估體系，對(duì)擔(dān)保項(xiàng)目進(jìn)行全面風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估。采取有效的風(fēng)險(xiǎn)控制措施，如要求擔(dān)保機(jī)構(gòu)提供反擔(dān)保、提取風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金等。3.業(yè)務(wù)操作規(guī)范制定規(guī)范的業(yè)務(wù)操作流程，確保業(yè)務(wù)辦理的合規(guī)性和準(zhǔn)確性。加強(qiáng)對(duì)業(yè)務(wù)檔案的管理，妥善保存相關(guān)資料。4.信息披露定期向監(jiān)管部門、股東等披露公司經(jīng)營(yíng)狀況、財(cái)務(wù)狀況、風(fēng)險(xiǎn)狀況等信息。對(duì)重大事項(xiàng)應(yīng)及時(shí)進(jìn)行披露。四、公司治理（一）組織架構(gòu)1.股東會(huì)股東會(huì)是公司的權(quán)力機(jī)構(gòu)，行使法律法規(guī)和公司章程規(guī)定的職權(quán)。2.董事會(huì)董事會(huì)對(duì)股東會(huì)負(fù)責(zé)，制定公司的發(fā)展戰(zhàn)略、經(jīng)營(yíng)計(jì)劃等。董事會(huì)成員應(yīng)具備相應(yīng)的專業(yè)知識(shí)和管理能力。3.監(jiān)事會(huì)監(jiān)事會(huì)對(duì)公司財(cái)務(wù)、董事和高級(jí)管理人員履職情況進(jìn)行監(jiān)督。4.高級(jí)管理人員高級(jí)管理人員負(fù)責(zé)公司的日常經(jīng)營(yíng)管理工作。（二）內(nèi)部控制1.制度建設(shè)建立健全各項(xiàng)內(nèi)部控制制度，包括風(fēng)險(xiǎn)管理、財(cái)務(wù)管理、人力資源管理等。2.內(nèi)部審計(jì)定期開展內(nèi)部審計(jì)工作，對(duì)公司內(nèi)部控制的有效性進(jìn)行評(píng)價(jià)。3.合規(guī)管理加強(qiáng)合規(guī)管理，確保公司經(jīng)營(yíng)活動(dòng)符合法律法規(guī)和監(jiān)管要求。五、風(fēng)險(xiǎn)管理（一）風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評(píng)估1.風(fēng)險(xiǎn)種類信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)等。2.評(píng)估方法采用定性與定量相結(jié)合的方法，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行識(shí)別和評(píng)估。（二）風(fēng)險(xiǎn)控制措施1.信用風(fēng)險(xiǎn)控制對(duì)擔(dān)保機(jī)構(gòu)進(jìn)行信用評(píng)級(jí)，加強(qiáng)對(duì)擔(dān)保項(xiàng)目的信用審查。要求擔(dān)保機(jī)構(gòu)提供足額的反擔(dān)保。2.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)控制密切關(guān)注市場(chǎng)動(dòng)態(tài)，合理調(diào)整再擔(dān)保業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)。運(yùn)用金融衍生品等工具進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖。3.流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)控制合理安排資金，確保資金流動(dòng)性充足。制定應(yīng)急預(yù)案，應(yīng)對(duì)突發(fā)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。4.操作風(fēng)險(xiǎn)控制加強(qiáng)業(yè)務(wù)流程管理，規(guī)范操作行為。加強(qiáng)員工培訓(xùn)，提高員工風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)和業(yè)務(wù)能力。（三）風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)與預(yù)警1.監(jiān)測(cè)指標(biāo)設(shè)定風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)指標(biāo)，如擔(dān)保代償率、再擔(dān)保業(yè)務(wù)費(fèi)率等。2.預(yù)警機(jī)制當(dāng)風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)超過(guò)設(shè)定閾值時(shí)，及時(shí)發(fā)出預(yù)警信號(hào)，采取相應(yīng)措施。六、監(jiān)督管理（一）監(jiān)管部門職責(zé)1.中國(guó)銀保監(jiān)會(huì)負(fù)責(zé)制定再擔(dān)保公司的監(jiān)管政策和制度。對(duì)再擔(dān)保公司進(jìn)行監(jiān)督檢查，查處違法違規(guī)行為。2.省級(jí)人民政府金融工作管理部門負(fù)責(zé)轄區(qū)內(nèi)再擔(dān)保公司的日常監(jiān)督管理工作。配合中國(guó)銀保監(jiān)會(huì)開展現(xiàn)場(chǎng)檢查和非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管。（二）監(jiān)督檢查方式1.非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管要求再擔(dān)保公司定期報(bào)送財(cái)務(wù)報(bào)表、業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)等資料。對(duì)報(bào)送資料進(jìn)行分析，監(jiān)測(cè)公司經(jīng)營(yíng)狀況和風(fēng)險(xiǎn)狀況。2.現(xiàn)場(chǎng)檢查監(jiān)管部門定期或不定期對(duì)再擔(dān)保公司進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)檢查。檢查內(nèi)容包括公司治理、內(nèi)部控制、業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)、風(fēng)險(xiǎn)管理等方面。（三）違規(guī)處理1.責(zé)令整改對(duì)存在違規(guī)行為的再擔(dān)保公司，監(jiān)管部門責(zé)令其限期整改。2.處罰措施對(duì)違規(guī)情節(jié)嚴(yán)重的再擔(dān)保公司，監(jiān)管部門可采取警告、罰款、吊銷經(jīng)營(yíng)許可證等處罰措施。對(duì)相關(guān)責(zé)任人員，可采取警告、罰款、取消任職資格等處罰措施。七、財(cái)務(wù)與會(huì)計(jì)（一）財(cái)務(wù)制度1.會(huì)計(jì)核算再擔(dān)保公司應(yīng)按照國(guó)家統(tǒng)一的會(huì)計(jì)制度進(jìn)行會(huì)計(jì)核算。2.財(cái)務(wù)報(bào)告定期編制財(cái)務(wù)報(bào)告，包括資產(chǎn)負(fù)債表、利潤(rùn)表、現(xiàn)金流量表等。財(cái)務(wù)報(bào)告應(yīng)真實(shí)、準(zhǔn)確、完整。（二）財(cái)務(wù)管理1.資金管理加強(qiáng)資金管理，確保資金安全。合理安排資金運(yùn)用，提高資金使用效益。2.成本費(fèi)用管理嚴(yán)格控制成本費(fèi)用支出，降低經(jīng)營(yíng)成本。3.利潤(rùn)分配按照法律法規(guī)和公司章程規(guī)定進(jìn)行利潤(rùn)分配。（三）風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金1.提取標(biāo)準(zhǔn)再擔(dān)保公司應(yīng)按照當(dāng)年擔(dān)保費(fèi)收入的一定比例提取風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金。2.使用范圍風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金用于彌補(bǔ)擔(dān)保代償損失等。八、行業(yè)自律（一）自律組織再擔(dān)保公司應(yīng)加入行業(yè)自律組織，接受自律組織的自律管