基金業(yè)管理暫行辦法一、總則（一）目的與宗旨本辦法旨在規(guī)范基金業(yè)的運(yùn)作，保護(hù)投資者合法權(quán)益，促進(jìn)基金業(yè)健康發(fā)展，維護(hù)金融市場(chǎng)穩(wěn)定。通過(guò)加強(qiáng)對(duì)基金行業(yè)的監(jiān)督管理，確保基金的設(shè)立、募集、交易、運(yùn)作等環(huán)節(jié)符合法律法規(guī)和行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，保障基金市場(chǎng)的公平、公正、公開(kāi)。（二）適用范圍本辦法適用于在中華人民共和國(guó)境內(nèi)設(shè)立的各類基金，包括證券投資基金、私募基金等。涵蓋了基金管理公司、基金托管銀行以及從事基金銷售、投資顧問(wèn)等相關(guān)業(yè)務(wù)的機(jī)構(gòu)及其從業(yè)人員。（三）基本原則1.合法性原則基金業(yè)的各項(xiàng)活動(dòng)必須嚴(yán)格遵守國(guó)家法律法規(guī)，不得從事違法違規(guī)行為?；鸬脑O(shè)立、運(yùn)作、管理等各個(gè)環(huán)節(jié)都應(yīng)當(dāng)在法律框架內(nèi)進(jìn)行，確?；鹦袠I(yè)的穩(wěn)健發(fā)展。2.公平公正公開(kāi)原則維護(hù)基金市場(chǎng)的公平競(jìng)爭(zhēng)環(huán)境，保障投資者在信息獲取、交易機(jī)會(huì)等方面享有平等的權(quán)利?；鹦畔?yīng)當(dāng)及時(shí)、準(zhǔn)確、完整地披露，讓投資者能夠做出明智的投資決策。3.風(fēng)險(xiǎn)管理原則強(qiáng)調(diào)基金管理人、托管人等機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)建立健全風(fēng)險(xiǎn)管理體系，有效識(shí)別、評(píng)估和控制各類風(fēng)險(xiǎn)。通過(guò)合理的風(fēng)險(xiǎn)管理制度和措施，保障基金資產(chǎn)的安全，降低投資損失的可能性。4.投資者保護(hù)原則將投資者保護(hù)放在首位，充分考慮投資者的利益。要求基金機(jī)構(gòu)在產(chǎn)品設(shè)計(jì)、銷售、運(yùn)作等過(guò)程中，充分揭示風(fēng)險(xiǎn)，不得誤導(dǎo)投資者。加強(qiáng)投資者教育，提高投資者的風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)和投資能力。二、基金的設(shè)立與募集（一）基金設(shè)立條件1.基金管理公司設(shè)立條件有符合法律法規(guī)規(guī)定的章程。注冊(cè)資本不低于規(guī)定的最低限額，且必須為實(shí)繳貨幣資本。主要股東具有從事證券經(jīng)營(yíng)、證券投資咨詢、信托資產(chǎn)管理或者其他金融資產(chǎn)管理的較好的經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)和良好的社會(huì)信譽(yù)，最近三年沒(méi)有違法記錄，注冊(cè)資本不低于規(guī)定的金額。取得基金從業(yè)資格的人員達(dá)到法定人數(shù)。有符合要求的營(yíng)業(yè)場(chǎng)所、安全防范設(shè)施和與基金管理業(yè)務(wù)有關(guān)的其他設(shè)施。有完善的內(nèi)部稽核監(jiān)控制度和風(fēng)險(xiǎn)控制制度。法律、行政法規(guī)規(guī)定的和經(jīng)國(guó)務(wù)院批準(zhǔn)的國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)規(guī)定的其他條件。2.基金設(shè)立的其他要求基金的名稱應(yīng)當(dāng)符合法律法規(guī)規(guī)定，不得使用與已設(shè)立基金相同或者近似的名稱，不得含有虛假、誤導(dǎo)性內(nèi)容或者其他可能損害投資者利益的內(nèi)容?；鸬耐顿Y目標(biāo)、投資范圍、投資策略等應(yīng)當(dāng)明確、合理，符合基金業(yè)發(fā)展規(guī)劃和投資者需求。（二）募集程序1.申請(qǐng)與核準(zhǔn)基金管理人申請(qǐng)募集基金，應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定向國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)提交申請(qǐng)文件。國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)自受理基金募集申請(qǐng)之日起六個(gè)月內(nèi)依照法律、行政法規(guī)及國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)的規(guī)定和審慎監(jiān)管原則進(jìn)行審查，作出核準(zhǔn)或者不予核準(zhǔn)的決定，并通知申請(qǐng)人；不予核準(zhǔn)的，應(yīng)當(dāng)說(shuō)明理由。2.募集期限基金的募集期限自基金份額發(fā)售之日起計(jì)算，不得超過(guò)三個(gè)月?；鸸芾砣藨?yīng)當(dāng)自收到核準(zhǔn)文件之日起六個(gè)月內(nèi)進(jìn)行基金募集。超過(guò)六個(gè)月開(kāi)始募集，原核準(zhǔn)的事項(xiàng)未發(fā)生實(shí)質(zhì)性變化的，應(yīng)當(dāng)報(bào)國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)備案；發(fā)生實(shí)質(zhì)性變化的，應(yīng)當(dāng)向國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)重新提交申請(qǐng)。3.募集資金的管理基金募集期間募集的資金應(yīng)當(dāng)存入專門(mén)賬戶，在基金募集行為結(jié)束前，任何人不得動(dòng)用?；鸸芾砣藨?yīng)當(dāng)在基金份額發(fā)售的三日前公布招募說(shuō)明書(shū)、基金合同及其他有關(guān)文件。三、基金的運(yùn)作與管理（一）基金管理人1.職責(zé)與義務(wù)依法募集基金，辦理或者委托經(jīng)國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)認(rèn)定的其他機(jī)構(gòu)代為辦理基金份額的發(fā)售、申購(gòu)、贖回和登記事宜。對(duì)所管理的不同基金財(cái)產(chǎn)分別管理、分別記賬，進(jìn)行證券投資。按照基金合同的約定確定基金收益分配方案，及時(shí)向基金份額持有人分配收益。進(jìn)行基金會(huì)計(jì)核算并編制基金財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告。編制中期和年度基金報(bào)告。計(jì)算并公告基金資產(chǎn)凈值，確定基金份額申購(gòu)、贖回價(jià)格。辦理與基金財(cái)產(chǎn)管理業(yè)務(wù)活動(dòng)有關(guān)的信息披露事項(xiàng)。召集基金份額持有人大會(huì)。保存基金財(cái)產(chǎn)管理業(yè)務(wù)活動(dòng)的記錄、賬冊(cè)、報(bào)表和其他相關(guān)資料。以基金管理人名義，代表基金份額持有人利益行使訴訟權(quán)利或者實(shí)施其他法律行為。國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)規(guī)定的其他職責(zé)。2.內(nèi)部控制基金管理人應(yīng)當(dāng)建立健全內(nèi)部控制制度，確?；鸸芾順I(yè)務(wù)的規(guī)范運(yùn)作。內(nèi)部控制制度應(yīng)當(dāng)涵蓋基金管理業(yè)務(wù)的各個(gè)環(huán)節(jié)，包括投資決策、交易執(zhí)行、風(fēng)險(xiǎn)控制、財(cái)務(wù)管理、信息披露等。通過(guò)有效的內(nèi)部控制，防范內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)，保障基金資產(chǎn)安全，提高基金運(yùn)作效率。（二）基金托管人1.職責(zé)與義務(wù)安全保管基金財(cái)產(chǎn)。按照規(guī)定開(kāi)設(shè)基金財(cái)產(chǎn)的資金賬戶和證券賬戶。對(duì)所托管的不同基金財(cái)產(chǎn)分別設(shè)置賬戶，確?；鹭?cái)產(chǎn)的完整與獨(dú)立。保存基金托管業(yè)務(wù)活動(dòng)的記錄、賬冊(cè)、報(bào)表和其他相關(guān)資料。按照基金合同的約定，根據(jù)基金管理人的投資指令，及時(shí)辦理清算、交割事宜。辦理與基金托管業(yè)務(wù)活動(dòng)有關(guān)的信息披露事項(xiàng)。對(duì)基金財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告、中期和年度基金報(bào)告出具意見(jiàn)。復(fù)核、審查基金管理人計(jì)算的基金資產(chǎn)凈值和基金份額申購(gòu)、贖回價(jià)格。按照規(guī)定召集基金份額持有人大會(huì)。按照規(guī)定監(jiān)督基金管理人的投資運(yùn)作。國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)規(guī)定的其他職責(zé)。2.監(jiān)督職責(zé)基金托管人應(yīng)當(dāng)對(duì)基金管理人的投資運(yùn)作進(jìn)行監(jiān)督，確保基金投資符合基金合同約定。監(jiān)督內(nèi)容包括投資范圍、投資比例、投資限制等方面。如發(fā)現(xiàn)基金管理人的投資運(yùn)作違反法律法規(guī)或基金合同約定，應(yīng)當(dāng)及時(shí)提醒基金管理人糾正，并向國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)報(bào)告。（三）基金的投資與交易1.投資范圍與限制基金的投資范圍應(yīng)當(dāng)符合法律法規(guī)規(guī)定和基金合同約定。一般來(lái)說(shuō)，證券投資基金可以投資于股票、債券、貨幣市場(chǎng)工具等。同時(shí)，為了控制風(fēng)險(xiǎn)，對(duì)基金的投資比例也有相應(yīng)限制，如股票投資占基金資產(chǎn)凈值的比例不得超過(guò)一定上限，債券投資也有類似的比例規(guī)定。此外，基金不得從事內(nèi)幕交易、操縱市場(chǎng)等違法違規(guī)的投資行為。2.交易規(guī)則基金的交易應(yīng)當(dāng)遵循公平、公正、公開(kāi)的原則，按照證券交易所的交易規(guī)則進(jìn)行。基金管理人應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定的時(shí)間和方式進(jìn)行交易申報(bào)，確保交易的及時(shí)性和準(zhǔn)確性?；鸾灰椎馁Y金清算和證券交割應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格按照相關(guān)規(guī)定執(zhí)行，保障交易的順利進(jìn)行。四、基金份額的申購(gòu)與贖回（一）申購(gòu)與贖回的條件1.申購(gòu)條件投資者申購(gòu)基金份額，應(yīng)當(dāng)符合基金合同約定的申購(gòu)條件。一般要求投資者具有相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)承受能力，申購(gòu)金額不低于規(guī)定的最低限額。同時(shí)，投資者應(yīng)當(dāng)按照基金管理人規(guī)定的方式和程序進(jìn)行申購(gòu)申請(qǐng)。2.贖回條件投資者贖回基金份額，應(yīng)當(dāng)在基金合同約定的開(kāi)放日進(jìn)行贖回申請(qǐng)。贖回申請(qǐng)應(yīng)當(dāng)符合基金合同約定的贖回條件，如持有期限要求等?；鸸芾砣藨?yīng)當(dāng)按照規(guī)定及時(shí)辦理贖回業(yè)務(wù)，支付贖回款項(xiàng)。（二）申購(gòu)與贖回的價(jià)格確定1.申購(gòu)價(jià)格基金申購(gòu)價(jià)格以申購(gòu)當(dāng)日基金份額凈值為基礎(chǔ)計(jì)算，加上一定的申購(gòu)費(fèi)用。申購(gòu)費(fèi)用可以采用前端收費(fèi)或后端收費(fèi)的方式。前端收費(fèi)是指在申購(gòu)時(shí)收取申購(gòu)費(fèi)用；后端收費(fèi)是指在贖回時(shí)根據(jù)持有期限收取申購(gòu)費(fèi)用。2.贖回價(jià)格基金贖回價(jià)格以贖回當(dāng)日基金份額凈值為基礎(chǔ)計(jì)算，扣除一定的贖回費(fèi)用。贖回費(fèi)用根據(jù)持有期限的不同而有所不同，一般持有期限越長(zhǎng)，贖回費(fèi)用越低。五、基金的信息披露（一）信息披露的內(nèi)容1.基金招募說(shuō)明書(shū)應(yīng)當(dāng)包括基金的基本情況、基金管理人、基金托管人、基金的投資目標(biāo)、投資范圍、投資策略、業(yè)績(jī)比較基準(zhǔn)、風(fēng)險(xiǎn)收益特征、基金的費(fèi)用與稅收、基金的申購(gòu)與贖回、基金的收益分配、基金的運(yùn)作方式、基金的凈值計(jì)算與公告等內(nèi)容。2.基金合同明確基金當(dāng)事人的權(quán)利義務(wù)關(guān)系，包括基金份額持有人、基金管理人、基金托管人的權(quán)利義務(wù)，基金的基本情況、投資目標(biāo)、投資范圍、投資策略、運(yùn)作方式、基金份額的發(fā)售、申購(gòu)與贖回、基金的收益分配、基金的費(fèi)用與稅收、基金的終止與清算等條款。3.基金年度報(bào)告涵蓋基金的年度運(yùn)作情況、財(cái)務(wù)狀況、投資組合、收益分配等信息。應(yīng)當(dāng)經(jīng)會(huì)計(jì)師事務(wù)所審計(jì)，并由基金管理人、基金托管人簽署。4.基金中期報(bào)告反映基金上半年的運(yùn)作情況，包括投資業(yè)績(jī)、資產(chǎn)凈值變動(dòng)等信息。（二）信息披露的方式與時(shí)間1.披露方式基金信息披露應(yīng)當(dāng)通過(guò)中國(guó)證監(jiān)會(huì)指定的報(bào)刊、網(wǎng)站等媒體進(jìn)行。同時(shí)，基金管理人、基金托管人也應(yīng)當(dāng)在其官方網(wǎng)站上及時(shí)披露基金相關(guān)信息，方便投資者查詢。2.披露時(shí)間基金招募說(shuō)明書(shū)等文件應(yīng)當(dāng)在基金份額發(fā)售的三日前公布?；鹉甓葓?bào)告應(yīng)當(dāng)在每個(gè)會(huì)計(jì)年度結(jié)束后三個(gè)月內(nèi)編制完成并披露?；鹬衅趫?bào)告應(yīng)當(dāng)在上半年結(jié)束之日起兩個(gè)月內(nèi)編制完成并披露。六、基金份額持有人大會(huì)（一）大會(huì)的召集1.召集主體基金份額持有人大會(huì)由基金管理人召集；基金管理人未按規(guī)定召集或者不能召集時(shí)，由基金托管人召集。代表基金份額百分之十以上的基金份額持有人就同一事項(xiàng)要求召開(kāi)基金份額持有人大會(huì)，而基金管理人、基金托管人都不召集的，代表基金份額百分之十以上的基金份額持有人有權(quán)自行召集，并報(bào)國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)備案。2.召集程序召集人應(yīng)當(dāng)至少提前三十日公告基金份額持有人大會(huì)的召開(kāi)時(shí)間、會(huì)議形式、審議事項(xiàng)、議事程序和表決方式等事項(xiàng)。基金份額持有人大會(huì)不得就未經(jīng)公告的事項(xiàng)進(jìn)行表決。（二）大會(huì)的議事規(guī)則1.表決權(quán)基金份額持有人享有平等的表決權(quán)?；鸱蓊~持有人大會(huì)應(yīng)當(dāng)有代表二分之一以上基金份額的持有人參加，方可召開(kāi)；大會(huì)就審議事項(xiàng)作出決定，應(yīng)當(dāng)經(jīng)參加大會(huì)的基金份額持有人所持表決權(quán)的二分之一以上通過(guò)；但是，轉(zhuǎn)換基金運(yùn)作方式、更換基金管理人或者基金托管人、提前終止基金合同、與其他基金合并，應(yīng)當(dāng)經(jīng)參加大會(huì)的基金份額持有人所持表決權(quán)的三分之二以上通過(guò)。2.議事程序大會(huì)按照規(guī)定的議事程序進(jìn)行，包括會(huì)議的通知、議案的提出與審議、表決等環(huán)節(jié)。會(huì)議應(yīng)當(dāng)充分保障基金份額持有人的知情權(quán)和參與權(quán)，確保決策的科學(xué)性和公正性。七、監(jiān)督管理與法律責(zé)任（一）監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)依法對(duì)基金業(yè)實(shí)施監(jiān)督管理。其職責(zé)包括制定基金業(yè)的監(jiān)管政策、規(guī)則，審批基金的設(shè)立、募集等事項(xiàng)，對(duì)基金管理人、基金托管人等機(jī)構(gòu)進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)檢查和非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管，查處違法違規(guī)行為等。（二）違法違規(guī)行為及處罰1.違法違規(guī)行為包括基金管理人、基金托管人等機(jī)構(gòu)違反法律法規(guī)、基金合同約定的行為，如挪用基金財(cái)產(chǎn)、虛假陳述、操縱市場(chǎng)、未履行信息披露義務(wù)等；基金從業(yè)人員違反職業(yè)道德和執(zhí)業(yè)規(guī)范的行為，如泄露內(nèi)幕信息、從事不正當(dāng)交易