并購(gòu)貸款管理辦法(總則制定目的為規(guī)范并購(gòu)貸款業(yè)務(wù)，加強(qiáng)并購(gòu)貸款風(fēng)險(xiǎn)管理，促進(jìn)并購(gòu)交易的順利進(jìn)行，根據(jù)國(guó)家相關(guān)法律法規(guī)及金融監(jiān)管要求，結(jié)合本公司實(shí)際情況，制定本辦法。適用范圍本辦法適用于本公司向境內(nèi)外企業(yè)或機(jī)構(gòu)發(fā)放的用于支持并購(gòu)交易的貸款業(yè)務(wù)?；驹瓌t1.依法合規(guī)原則：并購(gòu)貸款業(yè)務(wù)應(yīng)嚴(yán)格遵守國(guó)家法律法規(guī)、金融監(jiān)管規(guī)定以及本公司內(nèi)部規(guī)章制度。2.審慎經(jīng)營(yíng)原則：充分評(píng)估并購(gòu)交易風(fēng)險(xiǎn)，確保貸款資金安全，穩(wěn)健開展并購(gòu)貸款業(yè)務(wù)。3.風(fēng)險(xiǎn)可控原則：建立健全風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、評(píng)估、監(jiān)測(cè)和控制機(jī)制，有效防范和化解并購(gòu)貸款風(fēng)險(xiǎn)。4.商業(yè)可持續(xù)原則：在風(fēng)險(xiǎn)可控的前提下，追求合理的經(jīng)濟(jì)效益，實(shí)現(xiàn)并購(gòu)貸款業(yè)務(wù)的可持續(xù)發(fā)展。并購(gòu)貸款的定義與條件并購(gòu)貸款定義本辦法所稱并購(gòu)貸款，是指本公司為境內(nèi)外企業(yè)或機(jī)構(gòu)以實(shí)現(xiàn)合并或收購(gòu)為目的而發(fā)放的貸款。借款人條件1.依法設(shè)立并合法經(jīng)營(yíng)：借款人應(yīng)具備合法有效的營(yíng)業(yè)執(zhí)照、公司章程等相關(guān)法律文件，且經(jīng)營(yíng)活動(dòng)符合國(guó)家法律法規(guī)及產(chǎn)業(yè)政策要求。2.信用狀況良好：借款人在本公司及其他金融機(jī)構(gòu)的信用記錄良好，無不良信用記錄。3.財(cái)務(wù)狀況穩(wěn)?。航杩钊司哂泻侠淼馁Y產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)和較強(qiáng)的償債能力，近三年財(cái)務(wù)指標(biāo)應(yīng)符合本公司相關(guān)要求。4.并購(gòu)交易合法合規(guī)：并購(gòu)交易應(yīng)符合國(guó)家法律法規(guī)及相關(guān)政策規(guī)定，不存在違法違規(guī)行為。5.具備并購(gòu)項(xiàng)目的實(shí)施能力：借款人應(yīng)具備與并購(gòu)項(xiàng)目相適應(yīng)的經(jīng)營(yíng)管理能力、技術(shù)能力和市場(chǎng)開拓能力，能夠有效整合并購(gòu)后的資源。并購(gòu)項(xiàng)目條件1.符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策：并購(gòu)項(xiàng)目應(yīng)符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策導(dǎo)向，有利于產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整和優(yōu)化升級(jí)。2.具有合理的并購(gòu)動(dòng)機(jī)：并購(gòu)目的應(yīng)明確，主要是為了實(shí)現(xiàn)協(xié)同效應(yīng)、提升企業(yè)競(jìng)爭(zhēng)力等，而非單純?yōu)榱双@取短期利益。3.并購(gòu)交易價(jià)格合理：并購(gòu)交易價(jià)格應(yīng)基于合理的估值方法確定，具備充分的市場(chǎng)依據(jù)和財(cái)務(wù)分析支持。4.并購(gòu)后整合計(jì)劃可行：借款人應(yīng)制定詳細(xì)的并購(gòu)后整合計(jì)劃，包括業(yè)務(wù)整合、人員整合、財(cái)務(wù)整合等方面，確保并購(gòu)后企業(yè)能夠?qū)崿F(xiàn)協(xié)同發(fā)展。5.具備完善的風(fēng)險(xiǎn)防控措施：并購(gòu)項(xiàng)目應(yīng)充分考慮各種風(fēng)險(xiǎn)因素，并制定相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)防控措施，如擔(dān)保措施、風(fēng)險(xiǎn)緩釋工具等。貸款申請(qǐng)與受理申請(qǐng)材料借款人申請(qǐng)并購(gòu)貸款時(shí)，應(yīng)向本公司提交以下材料：1.并購(gòu)貸款申請(qǐng)書：詳細(xì)說明并購(gòu)交易的背景、目的、交易結(jié)構(gòu)、資金需求及還款計(jì)劃等。2.營(yíng)業(yè)執(zhí)照副本、公司章程等法律文件：證明借款人的合法經(jīng)營(yíng)資格和主體身份。3.近三年財(cái)務(wù)報(bào)表及審計(jì)報(bào)告：反映借款人的財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營(yíng)成果。4.并購(gòu)交易相關(guān)文件：包括并購(gòu)協(xié)議、盡職調(diào)查報(bào)告、資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告、法律意見書等，證明并購(gòu)交易的合法性、真實(shí)性和可行性。5.并購(gòu)后整合計(jì)劃：明確并購(gòu)后企業(yè)的發(fā)展戰(zhàn)略、業(yè)務(wù)整合方案、人員安排及財(cái)務(wù)規(guī)劃等。6.本公司要求提供的其他材料：如擔(dān)保相關(guān)材料、項(xiàng)目可行性研究報(bào)告等。受理流程1.業(yè)務(wù)部門初審：本公司業(yè)務(wù)部門收到借款人的申請(qǐng)材料后，對(duì)申請(qǐng)材料的完整性、真實(shí)性和合規(guī)性進(jìn)行初審。初審內(nèi)容包括借款人資格、并購(gòu)項(xiàng)目條件、申請(qǐng)材料的一致性等。2.合規(guī)部門審查：合規(guī)部門對(duì)初審?fù)ㄟ^的申請(qǐng)進(jìn)行合規(guī)審查，重點(diǎn)審查并購(gòu)交易是否符合國(guó)家法律法規(guī)、金融監(jiān)管規(guī)定以及本公司內(nèi)部規(guī)章制度。3.風(fēng)險(xiǎn)部門評(píng)估：風(fēng)險(xiǎn)部門對(duì)并購(gòu)貸款項(xiàng)目進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，包括對(duì)借款人信用風(fēng)險(xiǎn)、并購(gòu)項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)等進(jìn)行全面分析和評(píng)估，確定風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)。4.審批決策：根據(jù)業(yè)務(wù)部門初審意見、合規(guī)部門審查意見和風(fēng)險(xiǎn)部門評(píng)估結(jié)果，由本公司貸款審批委員會(huì)進(jìn)行審批決策。審批決策應(yīng)充分考慮并購(gòu)貸款的風(fēng)險(xiǎn)與收益，確保貸款業(yè)務(wù)的穩(wěn)健性。貸款調(diào)查與評(píng)估調(diào)查內(nèi)容1.借款人基本情況調(diào)查：包括借款人的歷史沿革、股東結(jié)構(gòu)、治理結(jié)構(gòu)、經(jīng)營(yíng)范圍、經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)等方面的情況。2.并購(gòu)交易調(diào)查：詳細(xì)了解并購(gòu)交易的背景、目的、交易對(duì)手、交易方式、交易價(jià)格、支付安排等內(nèi)容，核實(shí)并購(gòu)交易的真實(shí)性和合法性。3.并購(gòu)項(xiàng)目可行性調(diào)查：對(duì)并購(gòu)項(xiàng)目的市場(chǎng)前景、技術(shù)可行性、財(cái)務(wù)可行性等進(jìn)行調(diào)查分析，評(píng)估并購(gòu)項(xiàng)目的盈利能力和償債能力。4.借款人還款能力調(diào)查：綜合分析借款人的財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營(yíng)現(xiàn)金流、資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)等因素，評(píng)估借款人的還款能力和還款意愿。5.擔(dān)保情況調(diào)查：對(duì)并購(gòu)貸款的擔(dān)保措施進(jìn)行調(diào)查，包括保證人資格、擔(dān)保能力、抵押物價(jià)值及變現(xiàn)能力等方面的情況。評(píng)估方法1.財(cái)務(wù)評(píng)估：運(yùn)用財(cái)務(wù)分析方法，對(duì)借款人及并購(gòu)項(xiàng)目的財(cái)務(wù)狀況進(jìn)行評(píng)估，包括償債能力分析、盈利能力分析、營(yíng)運(yùn)能力分析等。2.市場(chǎng)評(píng)估：分析并購(gòu)項(xiàng)目所處行業(yè)的市場(chǎng)環(huán)境、市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)態(tài)勢(shì)、市場(chǎng)發(fā)展趨勢(shì)等，評(píng)估并購(gòu)項(xiàng)目的市場(chǎng)前景和競(jìng)爭(zhēng)力。3.風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估：采用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估模型和方法，對(duì)并購(gòu)貸款面臨的信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)等進(jìn)行全面評(píng)估，確定風(fēng)險(xiǎn)程度和風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施。4.協(xié)同效應(yīng)評(píng)估：評(píng)估并購(gòu)后企業(yè)能否實(shí)現(xiàn)協(xié)同效應(yīng)，包括經(jīng)營(yíng)協(xié)同、財(cái)務(wù)協(xié)同、管理協(xié)同等方面的協(xié)同效果，以判斷并購(gòu)項(xiàng)目的價(jià)值創(chuàng)造能力。貸款審批與發(fā)放審批流程1.業(yè)務(wù)部門提交審批申請(qǐng)：業(yè)務(wù)部門在完成貸款調(diào)查與評(píng)估后，將并購(gòu)貸款申請(qǐng)及相關(guān)材料提交至貸款審批委員會(huì)。2.審批委員會(huì)審議：貸款審批委員會(huì)對(duì)并購(gòu)貸款申請(qǐng)進(jìn)行審議，委員們根據(jù)各自的專業(yè)判斷和經(jīng)驗(yàn)，對(duì)貸款項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)與收益、合規(guī)性等方面進(jìn)行充分討論和分析。3.審批決策：貸款審批委員會(huì)根據(jù)審議結(jié)果進(jìn)行審批決策，同意發(fā)放貸款的，應(yīng)明確貸款金額、期限、利率、還款方式等貸款條件；不同意發(fā)放貸款的，應(yīng)說明理由。合同簽訂經(jīng)審批同意發(fā)放貸款的，本公司與借款人簽訂并購(gòu)貸款合同。合同應(yīng)明確雙方的權(quán)利和義務(wù)，包括貸款金額、期限、利率、還款方式、擔(dān)保條款、違約責(zé)任等內(nèi)容。同時(shí)，根據(jù)需要簽訂相關(guān)的擔(dān)保合同、抵押合同、質(zhì)押合同等法律文件，確保貸款債權(quán)的實(shí)現(xiàn)。貸款發(fā)放1.落實(shí)貸款條件：在貸款發(fā)放前，業(yè)務(wù)部門應(yīng)確保各項(xiàng)貸款條件已落實(shí)，包括擔(dān)保手續(xù)已辦理完畢、提款前提條件已滿足等。2.資金發(fā)放：本公司按照合同約定的金額、期限和方式，將貸款資金發(fā)放至借款人指定的賬戶。貸款資金應(yīng)?？顚Ｓ?，用于支付并購(gòu)交易款項(xiàng)，不得挪作他用。貸款管理與監(jiān)督貸后檢查1.定期檢查：業(yè)務(wù)部門應(yīng)定期對(duì)借款人及并購(gòu)項(xiàng)目進(jìn)行貸后檢查，檢查頻率不少于每年一次。檢查內(nèi)容包括借款人經(jīng)營(yíng)狀況、財(cái)務(wù)狀況、并購(gòu)項(xiàng)目進(jìn)展情況、還款情況等方面的內(nèi)容。2.專項(xiàng)檢查：根據(jù)并購(gòu)項(xiàng)目的實(shí)際情況和風(fēng)險(xiǎn)狀況，適時(shí)開展專項(xiàng)檢查。專項(xiàng)檢查可針對(duì)并購(gòu)后整合情況、重大事項(xiàng)變動(dòng)、風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信號(hào)等方面進(jìn)行深入調(diào)查和分析。3.檢查報(bào)告：業(yè)務(wù)部門應(yīng)在每次貸后檢查結(jié)束后，撰寫貸后檢查報(bào)告，詳細(xì)記錄檢查情況、發(fā)現(xiàn)的問題及風(fēng)險(xiǎn)隱患，并提出相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)防控措施和建議。風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)與預(yù)警1.風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)指標(biāo)體系：建立健全并購(gòu)貸款風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)指標(biāo)體系，對(duì)借款人的信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)等進(jìn)行實(shí)時(shí)監(jiān)測(cè)。監(jiān)測(cè)指標(biāo)包括但不限于資產(chǎn)負(fù)債率、流動(dòng)比率、利息保障倍數(shù)、貸款逾期率、不良貸款率等。2.風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制：設(shè)定風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警閾值，當(dāng)監(jiān)測(cè)指標(biāo)出現(xiàn)異常波動(dòng)或達(dá)到預(yù)警閾值時(shí)，及時(shí)發(fā)出風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信號(hào)。業(yè)務(wù)部門應(yīng)針對(duì)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信號(hào)進(jìn)行深入分析，采取相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)處置措施，防范風(fēng)險(xiǎn)擴(kuò)大。還款管理1.還款計(jì)劃執(zhí)行：借款人應(yīng)按照并購(gòu)貸款合同約定的還款計(jì)劃按時(shí)足額償還貸款本息。業(yè)務(wù)部門應(yīng)加強(qiáng)對(duì)還款計(jì)劃執(zhí)行情況的跟蹤和監(jiān)控，確保還款資金及時(shí)足額到賬。2.提前還款與展期：如借款人因特殊原因需要提前還款或申請(qǐng)展期的，應(yīng)按照合同約定的程序和要求向本公司提出申請(qǐng)。本公司應(yīng)根據(jù)借款人的還款能力、項(xiàng)目進(jìn)展情況及風(fēng)險(xiǎn)狀況等因素，審慎決定是否同意提前還款或展期申請(qǐng)。風(fēng)險(xiǎn)管理與處置風(fēng)險(xiǎn)分類根據(jù)并購(gòu)貸款的風(fēng)險(xiǎn)程度，將并購(gòu)貸款分為正常、關(guān)注、次級(jí)、可疑和損失五類。風(fēng)險(xiǎn)分類應(yīng)遵循真實(shí)性、及時(shí)性、審慎性和重要性原則，定期對(duì)并購(gòu)貸款進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)分類評(píng)估。風(fēng)險(xiǎn)處置措施1.風(fēng)險(xiǎn)緩釋：對(duì)于存在風(fēng)險(xiǎn)隱患的并購(gòu)貸款項(xiàng)目，可要求借款人采取風(fēng)險(xiǎn)緩釋措施，如增加擔(dān)保、提供風(fēng)險(xiǎn)保證金、簽訂差額補(bǔ)足協(xié)議等，降低貸款風(fēng)險(xiǎn)。2.資產(chǎn)保全：在貸款出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，及時(shí)采取資產(chǎn)保全措施，如查封、扣押、凍結(jié)借款人及擔(dān)保人的資產(chǎn)，確保貸款債權(quán)的實(shí)現(xiàn)。3.債務(wù)重組：對(duì)于出現(xiàn)還款困難的借款人，在充分評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)和可行性的基礎(chǔ)上，可與借款人協(xié)商進(jìn)行債務(wù)重組，調(diào)整還款計(jì)劃、利率、擔(dān)保方式等，幫助借款人緩解還款壓力，降低貸款風(fēng)險(xiǎn)。4.不良資產(chǎn)處置：對(duì)于確認(rèn)為不良的并購(gòu)