中鐵保證金管理辦法總則制定目的為加強(qiáng)中鐵系統(tǒng)內(nèi)保證金的管理，規(guī)范保證金的收取、使用、退還等行為，保障公司及相關(guān)方的合法權(quán)益，提高資金使用效率，根據(jù)國(guó)家相關(guān)法律法規(guī)和行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，結(jié)合中鐵實(shí)際情況，特制定本辦法。適用范圍本辦法適用于中鐵旗下各子公司、分公司及項(xiàng)目部在經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中涉及的各類(lèi)保證金管理，包括但不限于投標(biāo)保證金、履約保證金、質(zhì)量保證金、農(nóng)民工工資保證金等。管理原則1.合法性原則：保證金的收取、使用和退還必須嚴(yán)格遵守國(guó)家法律法規(guī)和行業(yè)規(guī)范，確保各項(xiàng)操作合法合規(guī)。2.規(guī)范性原則：建立健全保證金管理制度，明確管理流程和職責(zé)分工，確保保證金管理工作規(guī)范有序。3.安全性原則：加強(qiáng)保證金的安全管理，確保資金安全，防止資金挪用、侵占等風(fēng)險(xiǎn)。4.效益性原則：合理控制保證金規(guī)模，提高資金使用效率，降低資金成本，實(shí)現(xiàn)公司效益最大化。保證金的分類(lèi)及定義投標(biāo)保證金投標(biāo)保證金是指在招標(biāo)投標(biāo)活動(dòng)中，投標(biāo)人按照招標(biāo)文件的要求向招標(biāo)人出具的，以一定金額表示的投標(biāo)責(zé)任擔(dān)保。其目的是保證投標(biāo)人在投標(biāo)有效期內(nèi)不撤回投標(biāo)文件，并在中標(biāo)后按照招標(biāo)文件要求簽訂合同。履約保證金履約保證金是指中標(biāo)人在簽訂合同后，按照合同約定向招標(biāo)人提交的，用于保證其履行合同義務(wù)的保證金。如中標(biāo)人未能履行合同義務(wù)，招標(biāo)人有權(quán)扣除部分或全部履約保證金。質(zhì)量保證金質(zhì)量保證金是指在工程竣工后，發(fā)包人按照合同約定從應(yīng)付工程款中預(yù)留的，用于保證工程質(zhì)量在缺陷責(zé)任期內(nèi)符合要求的保證金。如工程在缺陷責(zé)任期內(nèi)出現(xiàn)質(zhì)量問(wèn)題，承包人未及時(shí)修復(fù)，發(fā)包人有權(quán)使用質(zhì)量保證金進(jìn)行修復(fù)。農(nóng)民工工資保證金農(nóng)民工工資保證金是指施工總承包單位在工程開(kāi)工前，按照規(guī)定向人力資源社會(huì)保障行政部門(mén)指定的銀行賬戶(hù)存儲(chǔ)的，用于支付農(nóng)民工工資的專(zhuān)項(xiàng)資金。當(dāng)施工總承包單位拖欠農(nóng)民工工資時(shí)，經(jīng)責(zé)令支付仍不支付的，由人力資源社會(huì)保障行政部門(mén)會(huì)同相關(guān)部門(mén)依法從工資保證金賬戶(hù)中先行墊付農(nóng)民工工資。保證金的收取收取依據(jù)各單位在經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中，應(yīng)嚴(yán)格按照法律法規(guī)、招標(biāo)文件、合同等規(guī)定收取保證金。嚴(yán)禁在沒(méi)有合法依據(jù)的情況下收取保證金。收取流程1.投標(biāo)保證金招標(biāo)人在招標(biāo)文件中明確投標(biāo)保證金的金額、形式、繳納時(shí)間等要求。投標(biāo)人按照招標(biāo)文件要求，在規(guī)定時(shí)間內(nèi)將投標(biāo)保證金足額繳納至指定賬戶(hù)。招標(biāo)人收到投標(biāo)保證金后，應(yīng)及時(shí)進(jìn)行確認(rèn)，并向投標(biāo)人出具收款憑證。2.履約保證金中標(biāo)人與招標(biāo)人簽訂合同后，按照合同約定的金額和形式，在規(guī)定時(shí)間內(nèi)將履約保證金繳納至指定賬戶(hù)。招標(biāo)人收到履約保證金后，應(yīng)進(jìn)行審核，確認(rèn)無(wú)誤后向中標(biāo)人出具收款憑證。3.質(zhì)量保證金發(fā)包人在與承包人簽訂合同時(shí)，應(yīng)明確質(zhì)量保證金的預(yù)留比例、方式、退還時(shí)間等條款。在工程竣工結(jié)算時(shí)，發(fā)包人按照合同約定從應(yīng)付工程款中預(yù)留質(zhì)量保證金。4.農(nóng)民工工資保證金施工總承包單位在工程開(kāi)工前，按照當(dāng)?shù)厝肆Y源社會(huì)保障行政部門(mén)的規(guī)定，計(jì)算應(yīng)繳納的農(nóng)民工工資保證金金額。施工總承包單位將農(nóng)民工工資保證金足額存入指定銀行賬戶(hù)，并取得存款憑證。施工總承包單位應(yīng)將存款憑證復(fù)印件報(bào)當(dāng)?shù)厝肆Y源社會(huì)保障行政部門(mén)備案。收取方式保證金的收取方式包括現(xiàn)金、銀行轉(zhuǎn)賬、銀行保函、保證保險(xiǎn)等。各單位應(yīng)優(yōu)先選擇銀行保函或保證保險(xiǎn)等非現(xiàn)金方式收取保證金，以降低資金占用成本。保證金的使用使用范圍1.投標(biāo)保證金：如投標(biāo)人在投標(biāo)有效期內(nèi)撤回投標(biāo)文件，或中標(biāo)后拒絕簽訂合同，招標(biāo)人有權(quán)沒(méi)收投標(biāo)保證金。2.履約保證金：當(dāng)中標(biāo)人未能履行合同義務(wù)，給招標(biāo)人造成損失時(shí)，招標(biāo)人有權(quán)按照合同約定扣除部分或全部履約保證金，用于彌補(bǔ)損失。3.質(zhì)量保證金：在缺陷責(zé)任期內(nèi)，如工程出現(xiàn)質(zhì)量問(wèn)題，承包人未及時(shí)修復(fù)，發(fā)包人有權(quán)使用質(zhì)量保證金進(jìn)行修復(fù)。4.農(nóng)民工工資保證金：當(dāng)施工總承包單位拖欠農(nóng)民工工資，經(jīng)責(zé)令支付仍不支付的，人力資源社會(huì)保障行政部門(mén)會(huì)同相關(guān)部門(mén)依法從工資保證金賬戶(hù)中先行墊付農(nóng)民工工資。使用流程1.投標(biāo)保證金的使用招標(biāo)人在決定沒(méi)收投標(biāo)保證金前，應(yīng)書(shū)面通知投標(biāo)人，并說(shuō)明沒(méi)收的原因和依據(jù)。招標(biāo)人按照規(guī)定程序?qū)](méi)收的投標(biāo)保證金轉(zhuǎn)入公司賬戶(hù)，并進(jìn)行賬務(wù)處理。2.履約保證金的使用當(dāng)出現(xiàn)中標(biāo)人違約情況時(shí)，招標(biāo)人應(yīng)及時(shí)收集相關(guān)證據(jù)，按照合同約定的程序和方式，向中標(biāo)人發(fā)出扣除履約保證金的書(shū)面通知。中標(biāo)人應(yīng)在收到通知后的規(guī)定時(shí)間內(nèi)，對(duì)扣除事項(xiàng)進(jìn)行確認(rèn)或提出異議。如中標(biāo)人無(wú)異議，招標(biāo)人應(yīng)按照規(guī)定程序扣除相應(yīng)的履約保證金，并進(jìn)行賬務(wù)處理。3.質(zhì)量保證金的使用當(dāng)工程出現(xiàn)質(zhì)量問(wèn)題，承包人未及時(shí)修復(fù)時(shí)，發(fā)包人應(yīng)及時(shí)通知承包人進(jìn)行修復(fù)。如承包人在規(guī)定時(shí)間內(nèi)未修復(fù)，發(fā)包人有權(quán)自行組織修復(fù)或委托第三方進(jìn)行修復(fù)。修復(fù)完成后，發(fā)包人應(yīng)按照實(shí)際發(fā)生的修復(fù)費(fèi)用，從質(zhì)量保證金中扣除相應(yīng)金額，并書(shū)面通知承包人。4.農(nóng)民工工資保證金的使用當(dāng)施工總承包單位拖欠農(nóng)民工工資，經(jīng)責(zé)令支付仍不支付時(shí)，人力資源社會(huì)保障行政部門(mén)會(huì)同相關(guān)部門(mén)應(yīng)及時(shí)啟動(dòng)工資保證金墊付程序。人力資源社會(huì)保障行政部門(mén)應(yīng)向銀行出具《農(nóng)民工工資保證金支付通知書(shū)》，銀行按照通知書(shū)要求，從工資保證金賬戶(hù)中支付農(nóng)民工工資。人力資源社會(huì)保障行政部門(mén)應(yīng)及時(shí)將工資保證金墊付情況書(shū)面通知施工總承包單位。保證金的退還退還條件1.投標(biāo)保證金：在投標(biāo)有效期結(jié)束后，如投標(biāo)人未中標(biāo)，招標(biāo)人應(yīng)在規(guī)定時(shí)間內(nèi)將投標(biāo)保證金退還投標(biāo)人；如中標(biāo)人已簽訂合同，招標(biāo)人應(yīng)在合同簽訂后規(guī)定時(shí)間內(nèi)將投標(biāo)保證金退還中標(biāo)人。2.履約保證金：在中標(biāo)人按照合同約定履行完所有義務(wù)后，招標(biāo)人應(yīng)在規(guī)定時(shí)間內(nèi)將履約保證金退還中標(biāo)人。3.質(zhì)量保證金：在缺陷責(zé)任期屆滿(mǎn)后，如工程未出現(xiàn)質(zhì)量問(wèn)題或承包人已按照要求完成修復(fù)工作，發(fā)包人應(yīng)在規(guī)定時(shí)間內(nèi)將質(zhì)量保證金退還承包人。4.農(nóng)民工工資保證金：在工程完工且不存在拖欠農(nóng)民工工資情況，經(jīng)施工總承包單位申請(qǐng)，人力資源社會(huì)保障行政部門(mén)審核確認(rèn)后，應(yīng)在規(guī)定時(shí)間內(nèi)將農(nóng)民工工資保證金本息退還施工總承包單位。退還流程1.投標(biāo)保證金的退還投標(biāo)人在滿(mǎn)足退還條件后，應(yīng)向招標(biāo)人提交退還投標(biāo)保證金的書(shū)面申請(qǐng)，并提供相關(guān)證明材料。招標(biāo)人收到申請(qǐng)后，應(yīng)在規(guī)定時(shí)間內(nèi)進(jìn)行審核，審核無(wú)誤后，按照原繳納方式將投標(biāo)保證金退還投標(biāo)人。2.履約保證金的退還中標(biāo)人在履行完合同義務(wù)后，應(yīng)向招標(biāo)人提交退還履約保證金的書(shū)面申請(qǐng)，并提供相關(guān)證明材料。招標(biāo)人收到申請(qǐng)后，應(yīng)在規(guī)定時(shí)間內(nèi)進(jìn)行審核，審核無(wú)誤后，按照原繳納方式將履約保證金退還中標(biāo)人。3.質(zhì)量保證金的退還承包人在缺陷責(zé)任期屆滿(mǎn)后，應(yīng)向發(fā)包人提交退還質(zhì)量保證金的書(shū)面申請(qǐng)，并提供相關(guān)證明材料。發(fā)包人收到申請(qǐng)后，應(yīng)在規(guī)定時(shí)間內(nèi)進(jìn)行審核，審核無(wú)誤后，按照原預(yù)留方式將質(zhì)量保證金退還承包人。4.農(nóng)民工工資保證金的退還施工總承包單位在工程完工且不存在拖欠農(nóng)民工工資情況后，應(yīng)向人力資源社會(huì)保障行政部門(mén)提交退還農(nóng)民工工資保證金的書(shū)面申請(qǐng)，并提供相關(guān)證明材料。人力資源社會(huì)保障行政部門(mén)收到申請(qǐng)后，應(yīng)在規(guī)定時(shí)間內(nèi)進(jìn)行審核，審核無(wú)誤后，向銀行出具《農(nóng)民工工資保證金退還通知書(shū)》。銀行按照通知書(shū)要求，將農(nóng)民工工資保證金本息退還施工總承包單位。保證金的管理與監(jiān)督管理職責(zé)1.財(cái)務(wù)部門(mén)：負(fù)責(zé)保證金的收取、存儲(chǔ)、使用、退還等資金管理工作，建立保證金臺(tái)賬，定期對(duì)保證金進(jìn)行清查核對(duì)，確保資金安全和賬務(wù)清晰。2.業(yè)務(wù)部門(mén)：負(fù)責(zé)在經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中按照規(guī)定收取和退還保證金，與相關(guān)方簽訂合同，明確保證金的條款和要求，及時(shí)提供保證金管理所需的相關(guān)資料。3.審計(jì)部門(mén)：負(fù)責(zé)對(duì)保證金的管理情況進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督，檢查保證金的收取、使用、退還是否符合規(guī)定，是否存在違規(guī)行為。監(jiān)督檢