集中收款管理辦法一、總則（一）目的為了加強(qiáng)公司資金集中管理，提高資金使用效率，規(guī)范集中收款行為，確保公司資金安全，特制定本辦法。（二）適用范圍本辦法適用于公司所屬各部門、各分支機(jī)構(gòu)及全資子公司的集中收款管理工作。（三）基本原則1.依法合規(guī)原則集中收款管理活動(dòng)必須嚴(yán)格遵守國(guó)家法律法規(guī)和相關(guān)財(cái)經(jīng)制度，確保各項(xiàng)工作合法合規(guī)。2.集中管理原則實(shí)行資金集中管理，統(tǒng)一調(diào)度和使用資金，提高資金的集中度和使用效益。3.高效便捷原則優(yōu)化收款流程，提高收款效率，為客戶提供便捷的服務(wù)，同時(shí)確保資金及時(shí)、足額到賬。4.安全可靠原則建立健全安全保障機(jī)制，確保資金流轉(zhuǎn)安全，防范資金風(fēng)險(xiǎn)。二、收款職責(zé)分工（一）銷售部門1.負(fù)責(zé)與客戶簽訂銷售合同，明確收款方式、收款期限等條款，并確保合同的執(zhí)行。2.及時(shí)跟進(jìn)客戶付款情況，對(duì)逾期未付款的客戶進(jìn)行催收，并將相關(guān)信息反饋給財(cái)務(wù)部門。（二）財(cái)務(wù)部門1.負(fù)責(zé)制定集中收款管理制度和流程，并組織實(shí)施。2.設(shè)立專門的收款崗位，負(fù)責(zé)收款業(yè)務(wù)的具體操作，包括收款信息的記錄、款項(xiàng)的核對(duì)與入賬等。3.定期對(duì)收款情況進(jìn)行統(tǒng)計(jì)分析，向管理層提供資金動(dòng)態(tài)報(bào)告，為資金決策提供依據(jù)。4.與銀行等金融機(jī)構(gòu)保持密切溝通，確保收款渠道的暢通和資金的安全。（三）其他部門各相關(guān)部門應(yīng)配合財(cái)務(wù)部門做好集中收款工作，提供必要的協(xié)助和支持，確保收款工作的順利進(jìn)行。三、收款方式及流程（一）收款方式1.銀行轉(zhuǎn)賬鼓勵(lì)客戶通過銀行轉(zhuǎn)賬方式進(jìn)行付款，財(cái)務(wù)部門應(yīng)提供準(zhǔn)確的收款賬戶信息，包括賬戶名稱、賬號(hào)、開戶行等。2.支票對(duì)于收到的支票，財(cái)務(wù)部門應(yīng)及時(shí)進(jìn)行審核，確保支票的真實(shí)性、有效性和完整性。審核無誤后，按照支票兌現(xiàn)流程辦理入賬手續(xù)。3.現(xiàn)金原則上不接受現(xiàn)金收款，特殊情況需收取現(xiàn)金的，應(yīng)由財(cái)務(wù)部門指定專人負(fù)責(zé)，并在收款當(dāng)日將現(xiàn)金繳存銀行。（二）收款流程1.銷售部門在與客戶簽訂銷售合同后，應(yīng)將合同副本提交給財(cái)務(wù)部門備案，財(cái)務(wù)部門據(jù)此建立客戶收款臺(tái)賬。2.客戶付款時(shí)，應(yīng)按照合同約定的收款方式進(jìn)行操作。采用銀行轉(zhuǎn)賬方式的，客戶應(yīng)將款項(xiàng)匯至公司指定的收款賬戶；采用支票方式的，客戶應(yīng)將支票交付給公司指定的人員。3.公司指定的收款人員收到款項(xiàng)或支票后，應(yīng)及時(shí)與財(cái)務(wù)部門進(jìn)行交接。財(cái)務(wù)部門收款崗位人員對(duì)收到的款項(xiàng)或支票進(jìn)行核對(duì)，確認(rèn)無誤后，在收款臺(tái)賬上進(jìn)行記錄，并辦理入賬手續(xù)。4.對(duì)于銀行轉(zhuǎn)賬收款，財(cái)務(wù)部門應(yīng)及時(shí)查詢銀行到賬信息，確保款項(xiàng)足額到賬。如發(fā)現(xiàn)款項(xiàng)未按時(shí)到賬或金額不符等情況，應(yīng)及時(shí)與銀行溝通核實(shí)，并通知銷售部門與客戶聯(lián)系解決。5.對(duì)于支票收款，財(cái)務(wù)部門應(yīng)在支票有效期內(nèi)及時(shí)辦理兌現(xiàn)手續(xù)。如遇支票退票等情況，應(yīng)及時(shí)通知銷售部門與客戶協(xié)商解決，并采取相應(yīng)的措施確?？铐?xiàng)收回。6.財(cái)務(wù)部門定期對(duì)收款情況進(jìn)行核對(duì)和清理，確保收款臺(tái)賬與銀行賬戶記錄一致。對(duì)于逾期未收回的款項(xiàng)，應(yīng)及時(shí)通知銷售部門進(jìn)行催收，并將相關(guān)情況報(bào)告管理層。四、賬戶管理（一）收款賬戶設(shè)置公司設(shè)立專門的集中收款賬戶，用于歸集各部門、各分支機(jī)構(gòu)及全資子公司的收款資金。收款賬戶應(yīng)按照銀行相關(guān)規(guī)定進(jìn)行管理，確保賬戶的安全和正常使用。（二）賬戶信息管理財(cái)務(wù)部門應(yīng)妥善保管收款賬戶的相關(guān)信息，包括賬戶名稱、賬號(hào)、開戶行等。如遇賬戶信息變更，應(yīng)及時(shí)通知相關(guān)部門和客戶，并辦理相應(yīng)的變更手續(xù)。（三）賬戶監(jiān)控財(cái)務(wù)部門應(yīng)定期對(duì)收款賬戶的資金余額、收支情況等進(jìn)行監(jiān)控，確保賬戶資金安全。如發(fā)現(xiàn)異常情況，應(yīng)及時(shí)采取措施進(jìn)行處理，并報(bào)告管理層。五、收款風(fēng)險(xiǎn)管理（一）風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評(píng)估1.財(cái)務(wù)部門應(yīng)定期對(duì)集中收款管理過程中可能存在的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行識(shí)別和評(píng)估，包括客戶信用風(fēng)險(xiǎn)、收款流程風(fēng)險(xiǎn)、銀行賬戶風(fēng)險(xiǎn)等。2.根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和評(píng)估結(jié)果，制定相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施，明確風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任人和處置流程。（二）客戶信用管理1.銷售部門應(yīng)建立客戶信用評(píng)估制度，對(duì)客戶的信用狀況進(jìn)行評(píng)估和分級(jí)。根據(jù)客戶信用等級(jí)，確定不同的收款政策和信用額度。2.對(duì)于信用等級(jí)較低的客戶，應(yīng)加強(qiáng)收款監(jiān)控，采取更為嚴(yán)格的收款措施，如要求客戶提供擔(dān)保、縮短收款期限等。（三）收款流程風(fēng)險(xiǎn)控制1.完善收款流程，明確各環(huán)節(jié)的操作規(guī)范和審批權(quán)限，確保收款工作的準(zhǔn)確性和及時(shí)性。2.加強(qiáng)對(duì)收款人員的培訓(xùn)和管理，提高收款人員的業(yè)務(wù)素質(zhì)和風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，防止因人為因素導(dǎo)致收款風(fēng)險(xiǎn)。（四）銀行賬戶風(fēng)險(xiǎn)防范1.選擇信譽(yù)良好、實(shí)力雄厚的銀行作為收款賬戶開戶行，并與銀行簽訂相關(guān)服務(wù)協(xié)議，明確雙方的權(quán)利和義務(wù)。2.加強(qiáng)對(duì)銀行賬戶的安全管理，設(shè)置必要的安全防護(hù)措施，如密碼、密鑰等，防止賬戶信息泄露和資金被盜取。六、監(jiān)督與檢查（一）內(nèi)部審計(jì)監(jiān)督公司內(nèi)部審計(jì)部門應(yīng)定期對(duì)集中收款管理工作進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督，檢查收款制度的執(zhí)行情況、收款流程的合規(guī)性、資金安全等方面的問題，并提出審計(jì)意見和建議。（二）財(cái)務(wù)自查財(cái)務(wù)部門應(yīng)定期對(duì)集中收款管理工作進(jìn)行自查，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和糾正存在的問題，確保收款工作的規(guī)范和有序進(jìn)行。（三）問題整改對(duì)于審計(jì)監(jiān)督和財(cái)務(wù)自查中發(fā)現(xiàn)的問題，相關(guān)部門應(yīng)及時(shí)進(jìn)行整改，明確整改責(zé)任人和整改期限，并將整改情況報(bào)告管理層。七、信息溝通與報(bào)告（一）內(nèi)部信息溝通1.建立健全內(nèi)部信息溝通機(jī)制，加強(qiáng)銷售部門、財(cái)務(wù)部門及其他相關(guān)部門之間的信息交流與協(xié)作。2.銷售部門應(yīng)及時(shí)將客戶付款情況、收款異常情況等信息反饋給財(cái)務(wù)部門，財(cái)務(wù)部門應(yīng)定期向銷售部門提供收款分析報(bào)告，共同做好收款管理工作。（二）外部信息溝通1.財(cái)務(wù)部門應(yīng)與銀行等金融機(jī)構(gòu)保持密切溝通，及時(shí)了解銀行政策和業(yè)務(wù)動(dòng)態(tài)，確保收款工作的順利進(jìn)行。2.對(duì)于涉及重大收款事項(xiàng)或與客戶有爭(zhēng)議的問題，應(yīng)及時(shí)與客戶進(jìn)行溝通協(xié)商，妥善解決問題。（三）報(bào)告制度1.財(cái)務(wù)部門應(yīng)定期編制集中收款情況報(bào)告，向管理層匯報(bào)收款工作進(jìn)展情況、資金動(dòng)態(tài)、存在的問題及建議等。2.對(duì)于重大收款事項(xiàng)或突發(fā)情況，應(yīng)及時(shí)向管理層報(bào)告，并按照管理層的指示進(jìn)行處理。八、培訓(xùn)與宣傳（一）培訓(xùn)1.定期組織集中收款管理相關(guān)培訓(xùn)，提高公司員工對(duì)收款工作的認(rèn)識(shí)和業(yè)務(wù)水平。培訓(xùn)內(nèi)容包括收款制度、流程、風(fēng)險(xiǎn)防范等方面的知識(shí)。2.針對(duì)不同崗位的員工，制定個(gè)性化的培訓(xùn)方案，確保培訓(xùn)效果。（二）宣傳1.通過內(nèi)部宣傳渠道，如公司內(nèi)部網(wǎng)站、宣傳欄等，宣傳集中收款管理的重要性和相關(guān)政策制度，提高員工的重視程度和參與度。2.向客戶宣傳公司的集中收款政策和流程，爭(zhēng)取客戶的理解和支持，確保收款工作的順利開展。九、附