貴重金屬管理辦法總則目的為加強本公司/組織對貴重金屬的管理，規(guī)范貴重金屬的采購、存儲、使用、銷售等環(huán)節(jié)，確保貴重金屬的安全與完整，防范各類風(fēng)險，特制定本管理辦法。適用范圍本辦法適用于本公司/組織內(nèi)涉及貴重金屬采購、存儲、加工、銷售、運輸?shù)认嚓P(guān)業(yè)務(wù)活動的部門和人員。定義本辦法所稱貴重金屬，是指金、銀、鉑、鈀等具有較高價值的金屬及其制品。管理原則1.合法性原則：貴重金屬的管理活動必須嚴(yán)格遵守國家法律法規(guī)和行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)。2.安全性原則：確保貴重金屬在各個環(huán)節(jié)的安全，防止丟失、被盜、被挪用等情況發(fā)生。3.準(zhǔn)確性原則：對貴重金屬的數(shù)量、質(zhì)量、價值等信息記錄準(zhǔn)確無誤。4.責(zé)任明確原則：明確各部門和人員在貴重金屬管理中的職責(zé)，做到責(zé)任到人。采購管理采購計劃1.需求分析：各部門根據(jù)業(yè)務(wù)需要，提前進行貴重金屬需求分析，制定詳細(xì)的采購計劃，明確采購的品種、數(shù)量、規(guī)格等要求。2.審核與批準(zhǔn)：采購計劃需經(jīng)部門負(fù)責(zé)人審核，報公司/組織管理層批準(zhǔn)后實施。供應(yīng)商選擇1.供應(yīng)商資質(zhì)審查：建立供應(yīng)商評估體系，對潛在供應(yīng)商的資質(zhì)、信譽、生產(chǎn)能力、質(zhì)量控制等方面進行嚴(yán)格審查。2.采購合同簽訂：與選定的供應(yīng)商簽訂詳細(xì)的采購合同，明確雙方的權(quán)利和義務(wù)，包括交貨時間、質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)、價格條款、付款方式等。采購流程1.采購申請：使用部門填寫采購申請表，經(jīng)審批后提交給采購部門。2.采購執(zhí)行：采購部門按照批準(zhǔn)的采購計劃和合同要求，組織實施采購活動。3.到貨驗收：采購的貴重金屬到貨后，由質(zhì)量檢驗部門進行質(zhì)量檢驗，倉庫管理部門進行數(shù)量和規(guī)格驗收。驗收合格后方可辦理入庫手續(xù)。存儲管理存儲設(shè)施1.專用倉庫：設(shè)立專門的貴重金屬倉庫，倉庫應(yīng)具備防火、防盜、防潮、防蟲等功能。2.安全設(shè)備：配備必要的安全設(shè)備，如監(jiān)控系統(tǒng)、報警裝置、消防器材等。庫存管理1.分類存放：按照貴重金屬的品種、規(guī)格、批次等進行分類存放，標(biāo)識清晰。2.庫存盤點：定期進行庫存盤點，確保賬實相符。盤點結(jié)果應(yīng)形成報告，對盤盈盤虧情況進行分析和處理。3.庫存限額：根據(jù)業(yè)務(wù)需求和安全管理要求，設(shè)定合理的庫存限額，避免庫存積壓或短缺。出入庫管理1.入庫手續(xù)：貴重金屬入庫時，倉庫管理人員應(yīng)核對送貨單、質(zhì)量檢驗報告等相關(guān)憑證，確認(rèn)無誤后辦理入庫手續(xù)，并登記庫存臺賬。2.出庫手續(xù)：貴重金屬出庫時，必須憑經(jīng)批準(zhǔn)的出庫單辦理。出庫單應(yīng)注明領(lǐng)用部門、用途、數(shù)量等信息。倉庫管理人員應(yīng)核實出庫單的真實性和完整性，方可發(fā)貨。使用管理使用計劃1.使用部門根據(jù)業(yè)務(wù)需求，制定貴重金屬使用計劃，明確使用的品種、數(shù)量、時間等要求。2.使用計劃需經(jīng)部門負(fù)責(zé)人審核，報公司/組織管理層批準(zhǔn)后實施。使用流程1.領(lǐng)用申請：使用部門填寫領(lǐng)用申請表，經(jīng)審批后到倉庫領(lǐng)取貴重金屬。2.使用記錄：使用部門應(yīng)建立貴重金屬使用臺賬，詳細(xì)記錄使用情況，包括使用時間、用途、數(shù)量等。3.剩余物料管理：使用過程中如有剩余的貴重金屬，應(yīng)及時退回倉庫，辦理退庫手續(xù)。質(zhì)量控制1.使用部門在使用貴重金屬時，應(yīng)嚴(yán)格按照質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)進行操作，確保產(chǎn)品質(zhì)量。2.質(zhì)量檢驗部門應(yīng)定期對使用過程中的貴重金屬質(zhì)量進行抽檢，發(fā)現(xiàn)問題及時處理。銷售管理銷售計劃1.市場分析：銷售部門對市場行情進行分析，制定貴重金屬銷售計劃，明確銷售的品種、數(shù)量、價格等目標(biāo)。2.銷售計劃需經(jīng)部門負(fù)責(zé)人審核，報公司/組織管理層批準(zhǔn)后實施。銷售流程1.客戶詢價：銷售部門接到客戶詢價后，應(yīng)及時回復(fù)客戶，并提供詳細(xì)的產(chǎn)品信息和價格。2.銷售合同簽訂：與客戶達成銷售意向后，簽訂銷售合同，明確雙方的權(quán)利和義務(wù)，包括交貨時間、質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)、價格條款、付款方式等。3.發(fā)貨與收款：按照銷售合同要求，組織發(fā)貨，并及時跟進收款情況。銷售價格管理1.價格制定原則：銷售價格應(yīng)根據(jù)市場行情、成本費用、利潤目標(biāo)等因素綜合制定。2.價格調(diào)整：根據(jù)市場變化情況，適時調(diào)整銷售價格，并報公司/組織管理層批準(zhǔn)。運輸管理運輸方式選擇1.根據(jù)貴重金屬的性質(zhì)、數(shù)量、運輸距離等因素，選擇合適的運輸方式，確保運輸安全。2.優(yōu)先選擇具有良好信譽和資質(zhì)的運輸公司，并簽訂運輸合同，明確雙方的責(zé)任和義務(wù)。運輸安全措施1.對運輸過程中的貴重金屬進行妥善包裝和固定，防止在運輸過程中發(fā)生碰撞、損壞等情況。2.運輸車輛應(yīng)配備必要的安全設(shè)備，如防盜裝置、消防器材等。3.運輸過程中應(yīng)安排專人押運，確保貴重金屬的安全。風(fēng)險管理風(fēng)險識別與評估1.建立貴重金屬風(fēng)險管理體系，定期對采購、存儲、使用、銷售、運輸?shù)拳h(huán)節(jié)進行風(fēng)險識別和評估。2.識別的風(fēng)險包括市場風(fēng)險、信用風(fēng)險、操作風(fēng)險、安全風(fēng)險等。風(fēng)險應(yīng)對措施1.根據(jù)風(fēng)險評估結(jié)果，制定相應(yīng)的風(fēng)險應(yīng)對措施，如套期保值、信用評估、內(nèi)部控制、安全防范等。2.定期對風(fēng)險應(yīng)對措施的執(zhí)行情況進行檢查和評估，確保風(fēng)險得到有效控制。監(jiān)督與檢查內(nèi)部審計1.公司/組織內(nèi)部審計部門定期對貴重金屬管理情況進行審計，檢查各項管理制度的執(zhí)行情況，發(fā)現(xiàn)問題及時提出整改意見。2.審計報告應(yīng)提交給公司/組織管理層，并作為績效考核和責(zé)任追究的依據(jù)。日常檢查1.各部門應(yīng)定期對本部門貴重金屬管理情況進行自查，及時發(fā)現(xiàn)和糾正存在的問題。2.公司/組織管理層應(yīng)不定期對貴重金屬管理情況進行抽查，確保管理工作的規(guī)范執(zhí)行。責(zé)任追究違規(guī)行為界定明確在貴重金屬管理過程中，哪些行為屬于違規(guī)行為，如未經(jīng)批準(zhǔn)擅自采購、存儲、使用、銷售貴重金屬，虛報數(shù)量、質(zhì)量等。責(zé)任追究方式對違規(guī)行為的責(zé)任人員