賬單逾期管理辦法一、總則（一）目的為加強公司賬單逾期管理，規(guī)范賬單逾期處理流程，降低逾期風(fēng)險，保障公司資金安全和正常運營，特制定本辦法。（二）適用范圍本辦法適用于公司與客戶簽訂的各類業(yè)務(wù)合同所涉及的賬單逾期管理，包括但不限于銷售合同、服務(wù)合同等。（三）基本原則1.依法合規(guī)原則：嚴(yán)格遵守國家法律法規(guī)和行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，確保賬單逾期管理工作合法合規(guī)。2.風(fēng)險控制原則：通過有效的管理措施，降低逾期風(fēng)險，減少逾期損失。3.客戶導(dǎo)向原則：在維護公司利益的前提下，盡量與客戶保持良好溝通，尋求合理解決方案。4.及時處理原則：對賬單逾期情況及時進行跟蹤、提醒和處理，避免逾期情況惡化。二、賬單管理（一）賬單生成與發(fā)送1.業(yè)務(wù)部門應(yīng)按照合同約定，在規(guī)定時間內(nèi)準(zhǔn)確生成賬單，并確保賬單信息清晰、完整。2.賬單生成后，應(yīng)及時發(fā)送給客戶。發(fā)送方式可根據(jù)客戶需求和公司實際情況選擇，如電子郵件、紙質(zhì)信函等。3.發(fā)送賬單時，應(yīng)明確告知客戶賬單金額、付款期限、逾期后果等重要信息。（二）賬單核對1.客戶收到賬單后，如有疑問或異議，應(yīng)在規(guī)定時間內(nèi)與業(yè)務(wù)部門聯(lián)系。2.業(yè)務(wù)部門應(yīng)及時與客戶溝通，核實賬單信息，如存在爭議，應(yīng)按照合同約定的爭議解決方式進行處理。3.對于因業(yè)務(wù)變更、數(shù)據(jù)錯誤等原因?qū)е碌馁~單差異，業(yè)務(wù)部門應(yīng)及時調(diào)整賬單，并重新發(fā)送給客戶。三、逾期預(yù)警（一）預(yù)警指標(biāo)設(shè)定1.根據(jù)業(yè)務(wù)特點和歷史數(shù)據(jù)，設(shè)定賬單逾期預(yù)警指標(biāo)，如逾期天數(shù)、逾期金額占比等。2.預(yù)警指標(biāo)應(yīng)根據(jù)市場環(huán)境、客戶信用狀況等因素進行動態(tài)調(diào)整。（二）預(yù)警等級劃分1.根據(jù)逾期程度，將逾期預(yù)警分為三個等級：輕度逾期、中度逾期、重度逾期。2.輕度逾期：逾期天數(shù)在[X]天以內(nèi)，逾期金額占比在[X]%以內(nèi)。3.中度逾期：逾期天數(shù)在[X]天至[X]天之間，逾期金額占比在[X]%至[X]%之間。4.重度逾期：逾期天數(shù)超過[X]天，逾期金額占比超過[X]%。（三）預(yù)警通知1.當(dāng)賬單出現(xiàn)逾期情況且達到預(yù)警指標(biāo)時，系統(tǒng)應(yīng)自動觸發(fā)預(yù)警通知。2.預(yù)警通知應(yīng)發(fā)送給業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)人、風(fēng)險管理部門負(fù)責(zé)人等相關(guān)人員。3.預(yù)警通知內(nèi)容應(yīng)包括逾期客戶信息、逾期金額、逾期天數(shù)、預(yù)警等級等。四、逾期處理（一）輕度逾期處理1.業(yè)務(wù)部門收到輕度逾期預(yù)警通知后，應(yīng)及時與客戶聯(lián)系，了解逾期原因，并提醒客戶盡快付款。2.如客戶表示愿意盡快付款，業(yè)務(wù)部門可給予一定的寬限期，但寬限期最長不得超過[X]天。3.在寬限期內(nèi)，業(yè)務(wù)部門應(yīng)持續(xù)跟蹤客戶付款情況，確?？铐棸磿r收回。（二）中度逾期處理1.風(fēng)險管理部門收到中度逾期預(yù)警通知后，應(yīng)介入處理。2.風(fēng)險管理部門可與業(yè)務(wù)部門共同制定逾期催收方案，明確催收措施、責(zé)任人、時間節(jié)點等。3.催收措施可包括電話催收、上門催收、發(fā)送催收函等。4.在催收過程中，應(yīng)注意保護客戶隱私，避免使用不當(dāng)手段進行催收。（三）重度逾期處理1.對于重度逾期客戶，公司應(yīng)啟動專項催收程序。2.專項催收程序可包括組建專門的催收團隊、委托第三方催收機構(gòu)進行催收等。3.在采取法律手段之前，應(yīng)先嘗試與客戶進行協(xié)商解決，如客戶有還款意愿，可與客戶制定還款計劃。4.如協(xié)商無果，且逾期金額較大、逾期時間較長，公司可考慮通過法律途徑追討欠款。在采取法律行動時，應(yīng)及時收集相關(guān)證據(jù)，確保訴訟的順利進行。五、風(fēng)險管理（一）風(fēng)險評估1.風(fēng)險管理部門應(yīng)定期對逾期客戶進行風(fēng)險評估，評估內(nèi)容包括客戶信用狀況、還款能力、逾期原因等。2.根據(jù)風(fēng)險評估結(jié)果，將逾期客戶分為高風(fēng)險、中風(fēng)險、低風(fēng)險三類。3.對于高風(fēng)險客戶，應(yīng)采取更加嚴(yán)格的催收措施和風(fēng)險控制措施。（二）風(fēng)險監(jiān)控1.建立逾期客戶風(fēng)險監(jiān)控機制，實時跟蹤逾期客戶的還款情況和風(fēng)險變化。2.如發(fā)現(xiàn)逾期客戶風(fēng)險狀況惡化，應(yīng)及時調(diào)整催收策略和風(fēng)險控制措施。（三）風(fēng)險處置1.根據(jù)風(fēng)險評估和監(jiān)控結(jié)果，對逾期客戶采取相應(yīng)的風(fēng)險處置措施，如增加催收頻率、調(diào)整信用額度、暫停業(yè)務(wù)合作等。2.對于因逾期導(dǎo)致的損失，應(yīng)及時進行核算和核銷，并分析原因，總結(jié)經(jīng)驗教訓(xùn)，采取措施避免類似損失的再次發(fā)生。六、信息溝通與協(xié)作（一）內(nèi)部溝通1.業(yè)務(wù)部門、風(fēng)險管理部門、財務(wù)部門等應(yīng)建立定期溝通機制，及時共享賬單逾期信息和處理進展情況。2.在處理賬單逾期過程中，各部門應(yīng)密切協(xié)作，形成工作合力。如業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)與客戶溝通，風(fēng)險管理部門負(fù)責(zé)制定催收策略，財務(wù)部門負(fù)責(zé)提供財務(wù)數(shù)據(jù)支持等。（二）外部溝通1.與客戶保持良好的溝通，及時了解客戶需求和意見，積極解決客戶問題，爭取客戶理解和支持。2.如涉及第三方催收機構(gòu)，應(yīng)與其簽訂合作協(xié)議，明確雙方權(quán)利義務(wù)，加強對催收機構(gòu)的管理和監(jiān)督。3.在采取法律行動時，應(yīng)與律師事務(wù)所等法律專業(yè)機構(gòu)保持密切溝通，確保法律程序的順利進行。七、檔案管理（一）檔案收集1.業(yè)務(wù)部門、風(fēng)險管理部門等應(yīng)及時收集與賬單逾期管理相關(guān)的各類文件和資料，如賬單、催收記錄、還款協(xié)議、法律文書等。2.檔案收集應(yīng)確保資料的完整性和準(zhǔn)確性。（二）檔案整理與歸檔1.對收集到的檔案資料進行分類整理，按照時間順序、客戶名稱等進行編號和歸檔。2.檔案應(yīng)妥善保管，便于查閱和使用。（三）檔案保管期限1.賬單逾期管理檔案的保管期限應(yīng)按照國家法律法規(guī)和公司相關(guān)規(guī)定執(zhí)行，一般不得少于[X]年。2.在保管期限屆滿后，如無特殊情況，可按照公司檔案管理規(guī)定進行銷毀。八、監(jiān)督與考核（一）監(jiān)督檢查1.公司內(nèi)部審計部門應(yīng)定期對賬單逾期管理工作進行監(jiān)督檢查，確保各項制度和流程的執(zhí)行情況。2.監(jiān)督檢查內(nèi)容包括賬單生成與發(fā)送、逾期預(yù)警、逾期處理、風(fēng)險管理、信息溝通與協(xié)作、檔案管理等方面。（二）考核評價1.建立賬單逾期管理工作考核評價機制，對業(yè)務(wù)部門、風(fēng)險管理部門等相關(guān)部門和人員的工作進行考核評價。2.考核評價指標(biāo)可包括逾期金額控制率、逾期天數(shù)縮短率、客戶滿意度等。3.根據(jù)考核評價結(jié)果，對表現(xiàn)優(yōu)秀的部門和人員進行表彰和獎勵，對工作不力的部門和人員進行