股權(quán)擔(dān)保管理辦法一、總則（一）目的為加強公司股權(quán)擔(dān)保管理，規(guī)范股權(quán)擔(dān)保行為，防范股權(quán)擔(dān)保風(fēng)險，保障公司資產(chǎn)安全，根據(jù)國家相關(guān)法律法規(guī)及行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，結(jié)合本公司實際情況，制定本辦法。（二）適用范圍本辦法適用于公司及所屬各部門、子公司、分公司涉及的股權(quán)擔(dān)保業(yè)務(wù)。（三）基本原則1.合法性原則：股權(quán)擔(dān)保行為必須符合國家法律法規(guī)及相關(guān)政策要求，確保擔(dān)?；顒雍戏ê弦?guī)。2.風(fēng)險可控原則：充分評估股權(quán)擔(dān)?？赡軒淼娘L(fēng)險，采取有效措施進(jìn)行風(fēng)險控制，確保擔(dān)保風(fēng)險在公司可承受范圍內(nèi)。3.審慎決策原則：在進(jìn)行股權(quán)擔(dān)保決策時，應(yīng)進(jìn)行充分的調(diào)查、分析和論證，審慎評估擔(dān)保事項的可行性和必要性。4.統(tǒng)一管理原則：公司對股權(quán)擔(dān)保業(yè)務(wù)實行統(tǒng)一管理，明確各部門職責(zé)，規(guī)范操作流程，確保擔(dān)保業(yè)務(wù)有序開展。二、擔(dān)保業(yè)務(wù)管理機構(gòu)及職責(zé)（一）董事會董事會是公司股權(quán)擔(dān)保的決策機構(gòu)，負(fù)責(zé)審議批準(zhǔn)公司重大股權(quán)擔(dān)保事項。董事會應(yīng)嚴(yán)格按照法律法規(guī)和公司章程的規(guī)定，對股權(quán)擔(dān)保事項進(jìn)行決策，確保決策的科學(xué)性和公正性。（二）風(fēng)險管理部門風(fēng)險管理部門是公司股權(quán)擔(dān)保風(fēng)險管理的牽頭部門，負(fù)責(zé)對股權(quán)擔(dān)保業(yè)務(wù)進(jìn)行風(fēng)險評估、監(jiān)控和預(yù)警。具體職責(zé)包括：1.制定股權(quán)擔(dān)保風(fēng)險管理政策和制度；2.對股權(quán)擔(dān)保項目進(jìn)行風(fēng)險評估，出具風(fēng)險評估報告；3.監(jiān)控股權(quán)擔(dān)保業(yè)務(wù)的風(fēng)險狀況，及時發(fā)現(xiàn)和處理風(fēng)險隱患；4.定期向董事會報告股權(quán)擔(dān)保風(fēng)險管理工作情況。（三）財務(wù)部門財務(wù)部門負(fù)責(zé)對股權(quán)擔(dān)保業(yè)務(wù)進(jìn)行財務(wù)核算和監(jiān)督，提供相關(guān)財務(wù)數(shù)據(jù)和分析報告。具體職責(zé)包括：1.對股權(quán)擔(dān)保業(yè)務(wù)進(jìn)行財務(wù)核算，準(zhǔn)確反映擔(dān)保業(yè)務(wù)的財務(wù)狀況；2.分析股權(quán)擔(dān)保業(yè)務(wù)對公司財務(wù)狀況的影響，提出財務(wù)風(fēng)險防控建議；3.協(xié)助風(fēng)險管理部門進(jìn)行風(fēng)險評估，提供財務(wù)數(shù)據(jù)支持。（四）法務(wù)部門法務(wù)部門負(fù)責(zé)對股權(quán)擔(dān)保業(yè)務(wù)進(jìn)行法律審查，確保擔(dān)保合同的合法性和有效性。具體職責(zé)包括：1.審查股權(quán)擔(dān)保合同及相關(guān)法律文件，提出法律意見；2.協(xié)助處理股權(quán)擔(dān)保業(yè)務(wù)中的法律糾紛，維護公司合法權(quán)益；3.開展法律培訓(xùn)和宣傳，提高公司員工的法律意識。（五）業(yè)務(wù)部門業(yè)務(wù)部門是股權(quán)擔(dān)保業(yè)務(wù)的具體經(jīng)辦部門，負(fù)責(zé)按照公司規(guī)定的流程辦理股權(quán)擔(dān)保業(yè)務(wù)。具體職責(zé)包括：1.收集、整理股權(quán)擔(dān)保業(yè)務(wù)相關(guān)資料，提出擔(dān)保申請；2.配合風(fēng)險管理部門、財務(wù)部門和法務(wù)部門進(jìn)行盡職調(diào)查、風(fēng)險評估和法律審查；3.負(fù)責(zé)與擔(dān)保申請人、被擔(dān)保人及相關(guān)方溝通協(xié)調(diào)，辦理擔(dān)保手續(xù)；4.跟蹤股權(quán)擔(dān)保業(yè)務(wù)的執(zhí)行情況，及時反饋相關(guān)信息。三、股權(quán)擔(dān)保業(yè)務(wù)流程（一）擔(dān)保申請業(yè)務(wù)部門在開展股權(quán)擔(dān)保業(yè)務(wù)前，應(yīng)向風(fēng)險管理部門提交擔(dān)保申請，并提供以下資料：1.擔(dān)保申請書，明確擔(dān)保事項的基本情況、擔(dān)保金額、擔(dān)保期限等；2.被擔(dān)保人的營業(yè)執(zhí)照、公司章程、財務(wù)報表等基礎(chǔ)資料；3.擔(dān)保項目的可行性研究報告，包括項目背景、市場前景、經(jīng)濟效益等分析；4.反擔(dān)保措施相關(guān)資料，如反擔(dān)保物的產(chǎn)權(quán)證明、評估報告等；5.其他需要提供的資料。（二）盡職調(diào)查風(fēng)險管理部門收到擔(dān)保申請后，應(yīng)會同財務(wù)部門、法務(wù)部門等相關(guān)部門對擔(dān)保項目進(jìn)行盡職調(diào)查。盡職調(diào)查內(nèi)容包括：1.被擔(dān)保人的經(jīng)營狀況、財務(wù)狀況、信用狀況等；2.擔(dān)保項目的合法性、合規(guī)性、可行性；3.反擔(dān)保措施的有效性和可實現(xiàn)性；4.其他可能影響擔(dān)保風(fēng)險的因素。（三）風(fēng)險評估風(fēng)險管理部門根據(jù)盡職調(diào)查結(jié)果，對擔(dān)保項目進(jìn)行風(fēng)險評估，出具風(fēng)險評估報告。風(fēng)險評估應(yīng)包括以下內(nèi)容：1.擔(dān)保項目的風(fēng)險程度，如違約風(fēng)險、代償風(fēng)險等；2.風(fēng)險應(yīng)對措施建議，如增加反擔(dān)保措施、調(diào)整擔(dān)保金額等；3.對公司財務(wù)狀況和經(jīng)營業(yè)績的影響評估。（四）法律審查法務(wù)部門對擔(dān)保合同及相關(guān)法律文件進(jìn)行審查，確保合同條款合法合規(guī)、權(quán)利義務(wù)明確、風(fēng)險防范措施有效。法律審查意見應(yīng)作為擔(dān)保決策的重要依據(jù)。（五）擔(dān)保決策董事會根據(jù)風(fēng)險管理部門的風(fēng)險評估報告和法務(wù)部門的法律審查意見，對擔(dān)保事項進(jìn)行審議決策。對于重大股權(quán)擔(dān)保事項，應(yīng)提交股東大會審議批準(zhǔn)。（六）擔(dān)保合同簽訂業(yè)務(wù)部門根據(jù)董事會或股東大會的決策，與被擔(dān)保人簽訂股權(quán)擔(dān)保合同。擔(dān)保合同應(yīng)明確雙方的權(quán)利義務(wù)、擔(dān)保金額、擔(dān)保期限、擔(dān)保范圍、違約責(zé)任、反擔(dān)保措施等條款。（七）擔(dān)保執(zhí)行與監(jiān)控1.業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)擔(dān)保合同的執(zhí)行，按照合同約定履行相關(guān)義務(wù)，及時跟蹤被擔(dān)保人的經(jīng)營狀況和財務(wù)狀況變化。2.風(fēng)險管理部門定期對擔(dān)保業(yè)務(wù)進(jìn)行監(jiān)控，檢查擔(dān)保合同的執(zhí)行情況，及時發(fā)現(xiàn)和處理風(fēng)險隱患。如發(fā)現(xiàn)被擔(dān)保人出現(xiàn)經(jīng)營困難、財務(wù)狀況惡化等可能影響擔(dān)保安全的情況，應(yīng)及時采取風(fēng)險應(yīng)對措施，如要求增加反擔(dān)保措施、提前收回?fù)?dān)保款項等。（八）擔(dān)保解除擔(dān)保期限屆滿或擔(dān)保事項履行完畢后，業(yè)務(wù)部門應(yīng)及時辦理擔(dān)保解除手續(xù)。如因特殊原因需要延長擔(dān)保期限，應(yīng)按照本辦法規(guī)定的流程重新進(jìn)行審批。四、反擔(dān)保措施（一）反擔(dān)保方式公司在提供股權(quán)擔(dān)保時，應(yīng)要求被擔(dān)保人提供有效的反擔(dān)保措施。反擔(dān)保方式包括但不限于：1.保證反擔(dān)保：由第三方提供連帶責(zé)任保證；2.抵押反擔(dān)保：以被擔(dān)保人或第三方的合法財產(chǎn)進(jìn)行抵押；3.質(zhì)押反擔(dān)保：以被擔(dān)保人或第三方的股權(quán)、知識產(chǎn)權(quán)等進(jìn)行質(zhì)押；4.其他合法有效的反擔(dān)保方式。（二）反擔(dān)保措施的設(shè)定與管理1.業(yè)務(wù)部門在申請擔(dān)保時，應(yīng)根據(jù)擔(dān)保項目的風(fēng)險狀況，提出合理的反擔(dān)保措施建議，并確保反擔(dān)保措施具有可操作性和有效性。2.風(fēng)險管理部門應(yīng)對反擔(dān)保措施進(jìn)行審核，評估其價值和實現(xiàn)的可能性。對于價值較高的反擔(dān)保物，應(yīng)進(jìn)行評估并辦理相關(guān)登記手續(xù)。3.財務(wù)部門應(yīng)加強對反擔(dān)保物的財務(wù)管理，定期核對反擔(dān)保物的價值和狀態(tài)，確保反擔(dān)保物的安全。4.在擔(dān)保期間，如反擔(dān)保措施發(fā)生變更或失效，業(yè)務(wù)部門應(yīng)及時通知風(fēng)險管理部門，并采取相應(yīng)的補救措施。五、風(fēng)險預(yù)警與處置（一）風(fēng)險預(yù)警指標(biāo)風(fēng)險管理部門應(yīng)建立股權(quán)擔(dān)保風(fēng)險預(yù)警指標(biāo)體系，對擔(dān)保業(yè)務(wù)的風(fēng)險狀況進(jìn)行實時監(jiān)控。風(fēng)險預(yù)警指標(biāo)包括但不限于：1.被擔(dān)保人的資產(chǎn)負(fù)債率、流動比率、速動比率等財務(wù)指標(biāo)；2.被擔(dān)保人的信用評級變化情況；3.擔(dān)保項目的進(jìn)展情況，如是否按時還款、是否出現(xiàn)違約行為等；4.反擔(dān)保物的價值變化情況。（二）風(fēng)險預(yù)警級別根據(jù)風(fēng)險預(yù)警指標(biāo)的變化情況，將股權(quán)擔(dān)保風(fēng)險預(yù)警級別分為紅色預(yù)警、橙色預(yù)警、黃色預(yù)警和藍(lán)色預(yù)警四級。1.紅色預(yù)警：表示擔(dān)保風(fēng)險極高，可能導(dǎo)致公司重大損失，應(yīng)立即采取緊急措施進(jìn)行處置。2.橙色預(yù)警：表示擔(dān)保風(fēng)險較高，可能對公司造成較大損失，應(yīng)加強監(jiān)控，及時采取風(fēng)險應(yīng)對措施。3.黃色預(yù)警：表示擔(dān)保風(fēng)險一般，應(yīng)密切關(guān)注風(fēng)險變化情況，適時調(diào)整風(fēng)險防控措施。4.藍(lán)色預(yù)警：表示擔(dān)保風(fēng)險較低，可正常進(jìn)行監(jiān)控和管理。（三）風(fēng)險處置措施當(dāng)股權(quán)擔(dān)保業(yè)務(wù)出現(xiàn)風(fēng)險預(yù)警時，風(fēng)險管理部門應(yīng)及時向公司管理層報告，并會同相關(guān)部門采取以下風(fēng)險處置措施：1.要求被擔(dān)保人追加反擔(dān)保措施或提供其他擔(dān)保；2.對被擔(dān)保人的經(jīng)營狀況和財務(wù)狀況進(jìn)行進(jìn)一步調(diào)查，分析風(fēng)險產(chǎn)生的原因，制定針對性的解決方案；3.與被擔(dān)保人協(xié)商調(diào)整擔(dān)保金額、擔(dān)保期限或還款方式等；4.如被擔(dān)保人出現(xiàn)違約行為，應(yīng)及時采取法律手段維護公司合法權(quán)益，要求被擔(dān)保人履行擔(dān)保責(zé)任，或處置反擔(dān)保物以彌補公司損失。六、信息披露與檔案管理（一）信息披露公司應(yīng)按照法律法規(guī)和公司章程的規(guī)定，及時、準(zhǔn)確、完整地披露股權(quán)擔(dān)保相關(guān)信息。信息披露內(nèi)容包括擔(dān)保金額、擔(dān)保期限、被擔(dān)保人基本情況、擔(dān)保事項進(jìn)展情況、風(fēng)險狀況等。（二）檔案管理股權(quán)擔(dān)保業(yè)務(wù)檔案是公司重要的經(jīng)濟檔案，應(yīng)妥善保管。檔案管理部門負(fù)責(zé)建立健全股權(quán)擔(dān)保業(yè)務(wù)檔案管理制度，對擔(dān)保業(yè)務(wù)的相關(guān)資料進(jìn)行分類整理、歸檔保存。檔案內(nèi)容包括擔(dān)保申請文件、盡職調(diào)查報告、風(fēng)險評估報告、法律審查意見、擔(dān)保合同、反擔(dān)保措施相關(guān)資料、擔(dān)保業(yè)務(wù)執(zhí)行情況記錄等。檔案保管期限應(yīng)符合國家法律法規(guī)和公司相關(guān)規(guī)定。七、監(jiān)督與檢查（一）內(nèi)部監(jiān)督公司內(nèi)部審計部門應(yīng)定期對股權(quán)擔(dān)保業(yè)務(wù)進(jìn)行審計監(jiān)督，檢查擔(dān)保業(yè)務(wù)是否符合本辦法規(guī)定的流程和制度，風(fēng)險防控措施是否有效執(zhí)行，反擔(dān)保措施是否落實到位等。對發(fā)現(xiàn)的問題應(yīng)及時提出整改意見，并跟蹤整改情況。（二）外部檢查公司應(yīng)積極配合監(jiān)管部門的監(jiān)督檢查，按照要求提供股權(quán)擔(dān)保業(yè)務(wù)相關(guān)資料，如實匯報擔(dān)保業(yè)務(wù)開展情況。對于監(jiān)管部門提出的整改要求，應(yīng)認(rèn)真落實，及時整改到位。八、責(zé)任追究（一）責(zé)任認(rèn)定對于在股權(quán)擔(dān)保業(yè)務(wù)中違反本辦法規(guī)定，導(dǎo)致公司遭受損