監(jiān)管評(píng)級(jí)管理辦法一、總則（一）目的為加強(qiáng)本公司/組織的監(jiān)管評(píng)級(jí)管理，規(guī)范監(jiān)管評(píng)級(jí)工作流程，提高監(jiān)管評(píng)級(jí)質(zhì)量，促進(jìn)公司/組織穩(wěn)健運(yùn)營(yíng)，依據(jù)相關(guān)法律法規(guī)及行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，制定本辦法。（二）適用范圍本辦法適用于本公司/組織及其所屬各部門(mén)、分支機(jī)構(gòu)的監(jiān)管評(píng)級(jí)管理工作。（三）基本原則1.依法合規(guī)原則：嚴(yán)格依據(jù)國(guó)家法律法規(guī)、監(jiān)管政策及行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)開(kāi)展監(jiān)管評(píng)級(jí)工作。2.客觀公正原則：以客觀事實(shí)為依據(jù)，確保評(píng)級(jí)結(jié)果真實(shí)、準(zhǔn)確、公正，不受任何外部因素干擾。3.全面性原則：綜合考慮公司/組織的經(jīng)營(yíng)管理、風(fēng)險(xiǎn)狀況、內(nèi)部控制等各個(gè)方面，進(jìn)行全面、系統(tǒng)的評(píng)價(jià)。4.動(dòng)態(tài)調(diào)整原則：根據(jù)公司/組織的發(fā)展變化及外部環(huán)境的變動(dòng)，及時(shí)對(duì)監(jiān)管評(píng)級(jí)進(jìn)行動(dòng)態(tài)調(diào)整。二、監(jiān)管評(píng)級(jí)的定義與等級(jí)劃分（一）定義監(jiān)管評(píng)級(jí)是對(duì)本公司/組織在一定時(shí)期內(nèi)的經(jīng)營(yíng)管理、風(fēng)險(xiǎn)狀況、內(nèi)部控制等方面進(jìn)行全面、綜合評(píng)價(jià)的結(jié)果，反映公司/組織的整體風(fēng)險(xiǎn)水平和合規(guī)經(jīng)營(yíng)能力。（二）等級(jí)劃分監(jiān)管評(píng)級(jí)分為[X]個(gè)等級(jí)，從高到低依次為[具體等級(jí)1]、[具體等級(jí)2]、……、[具體等級(jí)X]。各等級(jí)對(duì)應(yīng)的具體標(biāo)準(zhǔn)如下：1.[具體等級(jí)1]：公司/組織在經(jīng)營(yíng)管理、風(fēng)險(xiǎn)控制、內(nèi)部控制等方面表現(xiàn)卓越，具有很強(qiáng)的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力和抗風(fēng)險(xiǎn)能力，合規(guī)經(jīng)營(yíng)狀況良好。2.[具體等級(jí)2]：公司/組織整體運(yùn)營(yíng)穩(wěn)健，風(fēng)險(xiǎn)管理措施有效，內(nèi)部控制健全，各項(xiàng)業(yè)務(wù)指標(biāo)符合監(jiān)管要求，具有較強(qiáng)的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力。3.……4.[具體等級(jí)X]：公司/組織存在較多經(jīng)營(yíng)管理問(wèn)題，風(fēng)險(xiǎn)狀況較為嚴(yán)峻，內(nèi)部控制存在缺陷，可能對(duì)公司/組織的穩(wěn)健運(yùn)營(yíng)造成較大影響。三、監(jiān)管評(píng)級(jí)的指標(biāo)體系（一）經(jīng)營(yíng)管理指標(biāo)1.業(yè)務(wù)規(guī)模與結(jié)構(gòu)：包括資產(chǎn)總額、負(fù)債總額、營(yíng)業(yè)收入、利潤(rùn)水平等指標(biāo)，以及各項(xiàng)業(yè)務(wù)的占比情況。2.盈利能力：如凈利潤(rùn)率、凈資產(chǎn)收益率、資產(chǎn)回報(bào)率等。3.市場(chǎng)份額：在同行業(yè)中的市場(chǎng)占有率。4.業(yè)務(wù)創(chuàng)新能力：新產(chǎn)品、新業(yè)務(wù)的開(kāi)發(fā)與推廣情況。（二）風(fēng)險(xiǎn)狀況指標(biāo)1.信用風(fēng)險(xiǎn)：不良貸款率、貸款撥備覆蓋率、信用評(píng)級(jí)遷移情況等。2.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)：利率風(fēng)險(xiǎn)、匯率風(fēng)險(xiǎn)、股票價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)等的計(jì)量與管理情況。3.流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)：流動(dòng)性比率、流動(dòng)性覆蓋率、凈穩(wěn)定資金比例等。4.操作風(fēng)險(xiǎn)：操作風(fēng)險(xiǎn)損失事件發(fā)生頻率、損失金額等。5.合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)：違規(guī)事件發(fā)生次數(shù)、違規(guī)行為的嚴(yán)重程度等。（三）內(nèi)部控制指標(biāo)1.內(nèi)部控制環(huán)境：公司/組織治理結(jié)構(gòu)、內(nèi)部審計(jì)與監(jiān)督機(jī)制、員工職業(yè)道德與合規(guī)意識(shí)等。2.風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估與控制：風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、評(píng)估、監(jiān)測(cè)與控制措施的有效性。3.控制活動(dòng)：各項(xiàng)業(yè)務(wù)流程的控制措施是否健全、有效。4.信息溝通與披露：內(nèi)部信息傳遞的及時(shí)性、準(zhǔn)確性，對(duì)外信息披露的合規(guī)性、完整性。四、監(jiān)管評(píng)級(jí)的工作流程（一）評(píng)級(jí)準(zhǔn)備階段1.成立評(píng)級(jí)工作小組，明確小組成員的職責(zé)分工。2.收集、整理公司/組織的相關(guān)資料，包括財(cái)務(wù)報(bào)表、業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)、內(nèi)部控制制度、合規(guī)報(bào)告等。3.制定評(píng)級(jí)工作計(jì)劃，確定評(píng)級(jí)工作的時(shí)間安排、工作步驟及質(zhì)量控制要求。（二）評(píng)級(jí)實(shí)施階段1.對(duì)收集到的資料進(jìn)行分析，運(yùn)用指標(biāo)體系對(duì)公司/組織的經(jīng)營(yíng)管理、風(fēng)險(xiǎn)狀況、內(nèi)部控制等方面進(jìn)行量化評(píng)估。2.開(kāi)展現(xiàn)場(chǎng)檢查，深入了解公司/組織的實(shí)際運(yùn)營(yíng)情況，核實(shí)相關(guān)數(shù)據(jù)的真實(shí)性和準(zhǔn)確性。3.與公司/組織各部門(mén)、分支機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人及相關(guān)人員進(jìn)行溝通交流，獲取更多關(guān)于公司/組織運(yùn)營(yíng)管理的信息。4.根據(jù)量化評(píng)估結(jié)果和現(xiàn)場(chǎng)檢查情況，結(jié)合定性分析，對(duì)公司/組織進(jìn)行綜合評(píng)價(jià)，初步確定監(jiān)管評(píng)級(jí)等級(jí)。（三）評(píng)級(jí)審核階段1.評(píng)級(jí)工作小組將初步評(píng)級(jí)結(jié)果提交給審核委員會(huì)進(jìn)行審核。2.審核委員會(huì)對(duì)評(píng)級(jí)結(jié)果進(jìn)行全面審查，重點(diǎn)關(guān)注評(píng)級(jí)依據(jù)是否充分、評(píng)級(jí)方法是否合理、評(píng)級(jí)過(guò)程是否合規(guī)等。3.審核委員會(huì)可以要求評(píng)級(jí)工作小組對(duì)某些問(wèn)題進(jìn)行進(jìn)一步核實(shí)或補(bǔ)充說(shuō)明，必要時(shí)可以組織專(zhuān)家進(jìn)行論證。4.審核委員會(huì)根據(jù)審核情況，對(duì)初步評(píng)級(jí)結(jié)果進(jìn)行調(diào)整，確定最終的監(jiān)管評(píng)級(jí)等級(jí)。（四）評(píng)級(jí)結(jié)果反饋與溝通階段1.將最終的監(jiān)管評(píng)級(jí)結(jié)果反饋給公司/組織管理層，向其通報(bào)評(píng)級(jí)情況及存在的問(wèn)題，并提出改進(jìn)建議。2.與公司/組織管理層進(jìn)行溝通交流，聽(tīng)取其對(duì)評(píng)級(jí)結(jié)果的意見(jiàn)和看法，解答其疑問(wèn)。3.根據(jù)公司/組織管理層的反饋意見(jiàn)，對(duì)評(píng)級(jí)結(jié)果進(jìn)行必要的解釋和說(shuō)明，確保公司/組織對(duì)評(píng)級(jí)結(jié)果的理解和認(rèn)可。（五）評(píng)級(jí)結(jié)果發(fā)布與存檔階段1.將監(jiān)管評(píng)級(jí)結(jié)果在公司/組織內(nèi)部進(jìn)行發(fā)布，接受全體員工的監(jiān)督。2.按照規(guī)定將監(jiān)管評(píng)級(jí)結(jié)果報(bào)送相關(guān)監(jiān)管部門(mén)，并根據(jù)監(jiān)管要求進(jìn)行信息披露。3.對(duì)監(jiān)管評(píng)級(jí)工作過(guò)程中形成的各類(lèi)資料進(jìn)行整理、歸檔，建立監(jiān)管評(píng)級(jí)檔案，以備查閱和后續(xù)跟蹤分析。五、監(jiān)管評(píng)級(jí)結(jié)果的應(yīng)用（一）內(nèi)部管理1.作為公司/組織制定發(fā)展戰(zhàn)略、經(jīng)營(yíng)計(jì)劃、風(fēng)險(xiǎn)管理策略的重要依據(jù)。2.用于對(duì)公司/組織各部門(mén)、分支機(jī)構(gòu)的績(jī)效考核，激勵(lì)各部門(mén)、分支機(jī)構(gòu)不斷提升經(jīng)營(yíng)管理水平和風(fēng)險(xiǎn)控制能力。3.指導(dǎo)公司/組織優(yōu)化內(nèi)部資源配置，加大對(duì)優(yōu)勢(shì)業(yè)務(wù)和低風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域的投入，調(diào)整或收縮對(duì)高風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)和領(lǐng)域的業(yè)務(wù)規(guī)模。（二）外部溝通1.向監(jiān)管部門(mén)展示公司/組織的合規(guī)經(jīng)營(yíng)狀況和風(fēng)險(xiǎn)水平，積極配合監(jiān)管工作，爭(zhēng)取良好的監(jiān)管環(huán)境。2.向投資者、債權(quán)人、合作伙伴等外部利益相關(guān)者披露公司/組織的監(jiān)管評(píng)級(jí)結(jié)果，增強(qiáng)市場(chǎng)信心，提升公司/組織的市場(chǎng)形象。六、監(jiān)管評(píng)級(jí)的動(dòng)態(tài)管理（一）定期跟蹤1.建立監(jiān)管評(píng)級(jí)定期跟蹤機(jī)制，對(duì)公司/組織的經(jīng)營(yíng)管理、風(fēng)險(xiǎn)狀況、內(nèi)部控制等方面進(jìn)行定期監(jiān)測(cè)和分析。2.跟蹤周期原則上為[具體時(shí)間周期]，在跟蹤期內(nèi)，及時(shí)收集公司/組織的相關(guān)信息，與上一次評(píng)級(jí)結(jié)果進(jìn)行對(duì)比分析。（二）不定期調(diào)整1.如公司/組織發(fā)生重大事項(xiàng)，可能對(duì)其監(jiān)管評(píng)級(jí)產(chǎn)生影響的，應(yīng)及時(shí)啟動(dòng)評(píng)級(jí)調(diào)整程序。重大事項(xiàng)包括但不限于重大投資決策、重大業(yè)務(wù)創(chuàng)新、重大風(fēng)險(xiǎn)事件、重大違規(guī)行為等。2.根據(jù)不定期跟蹤情況或重大事項(xiàng)的影響程度，對(duì)監(jiān)管評(píng)級(jí)進(jìn)行適時(shí)調(diào)整，確保評(píng)級(jí)結(jié)果能夠準(zhǔn)確反映公司/組織的實(shí)際情況。七、信息保密與監(jiān)督檢查（一）信息保密1.參與監(jiān)管評(píng)級(jí)工作的所有人員應(yīng)嚴(yán)格遵守信息保密制度，對(duì)在評(píng)級(jí)過(guò)程中獲取的公司/組織商業(yè)秘密、敏感信息等予以保密。2.未經(jīng)公司/組織書(shū)面授權(quán)，任何人員不得向外部泄露監(jiān)管評(píng)級(jí)相關(guān)信息。（二）監(jiān)督檢查1.公司/組織內(nèi)部審計(jì)部門(mén)應(yīng)定期對(duì)監(jiān)管評(píng)級(jí)工作