案件追責管理辦法一、總則（一）目的為加強公司/組織的風險管理，規(guī)范案件責任追究工作，維護公司/組織的正常運營秩序，保障公司/組織及相關(guān)利益者的合法權(quán)益，特制定本辦法。（二）適用范圍本辦法適用于公司/組織內(nèi)部各部門、分支機構(gòu)及其工作人員在經(jīng)營管理活動中因故意或重大過失導致發(fā)生案件所應(yīng)承擔的責任追究。（三）基本原則1.依法依規(guī)原則：案件責任追究應(yīng)嚴格依據(jù)國家法律法規(guī)、監(jiān)管要求以及公司/組織內(nèi)部規(guī)章制度進行。2.實事求是原則：以事實為依據(jù)，準確認定案件性質(zhì)、責任主體和責任程度，確保責任追究結(jié)果客觀公正。3.權(quán)責對等原則：根據(jù)責任主體在案件中的職責、權(quán)限以及過錯程度，確定相應(yīng)的責任追究方式和力度，做到責任與權(quán)力、義務(wù)相匹配。4.懲教結(jié)合原則：通過責任追究，發(fā)揮警示和教育作用，促使全體員工增強合規(guī)意識，規(guī)范業(yè)務(wù)操作，同時注重對相關(guān)人員的培訓和輔導，幫助其改進工作，避免類似問題再次發(fā)生。二、案件定義及分類（一）案件定義本辦法所稱案件是指公司/組織內(nèi)部人員獨立或共同實施的，違反國家法律法規(guī)、監(jiān)管要求或公司/組織內(nèi)部規(guī)章制度，給公司/組織造成經(jīng)濟損失或不良影響的事件。（二）案件分類1.按案件性質(zhì)分類刑事案件：涉及違反刑法，構(gòu)成犯罪的案件，如金融詐騙、貪污受賄、挪用資金等。行政違法案件：違反行政管理法律法規(guī)，受到行政處罰的案件，如違規(guī)經(jīng)營、違反市場監(jiān)管規(guī)定等。民事侵權(quán)案件：因公司/組織行為導致他人人身、財產(chǎn)權(quán)益受到侵害，引發(fā)民事訴訟的案件，如合同糾紛、侵權(quán)賠償?shù)取?.按案件發(fā)生環(huán)節(jié)分類業(yè)務(wù)操作類案件：在業(yè)務(wù)辦理過程中，因操作失誤、違規(guī)操作等原因?qū)е碌陌讣缧刨J審批違規(guī)、會計核算差錯等。內(nèi)部控制類案件：由于內(nèi)部控制失效，導致風險防范措施不到位而引發(fā)的案件，如內(nèi)部監(jiān)督不力、印章管理混亂等。外部欺詐類案件：外部不法分子通過欺詐手段騙取公司/組織資金或信息的案件，如詐騙、非法集資等。3.按案件損失程度分類重大案件：給公司/組織造成重大經(jīng)濟損失（具體金額標準根據(jù)公司/組織實際情況確定）或產(chǎn)生嚴重不良社會影響的案件。較大案件：造成較大經(jīng)濟損失或一定不良影響的案件。一般案件：損失金額相對較小或不良影響較輕的案件。三、案件責任認定（一）責任主體確定1.直接責任人員：對案件發(fā)生起直接作用的人員，包括具體實施違法違規(guī)行為的人員、指使或參與實施違法違規(guī)行為的人員等。2.間接責任人員：在案件發(fā)生過程中，雖未直接實施違法違規(guī)行為，但因未盡到應(yīng)有的管理、監(jiān)督職責，對案件發(fā)生負有間接責任的人員，如部門負責人、分管領(lǐng)導等。3.領(lǐng)導責任人員：對案件發(fā)生負有領(lǐng)導責任的人員，包括公司/組織高級管理人員、董事會成員等，其責任主要體現(xiàn)在決策失誤、管理不力、監(jiān)督不到位等方面。（二）責任認定依據(jù)1.法律法規(guī)：依據(jù)國家相關(guān)法律法規(guī)對違法違規(guī)行為的界定和處罰規(guī)定，確定責任主體的法律責任。2.監(jiān)管要求：參照行業(yè)監(jiān)管部門發(fā)布的監(jiān)管政策、指引等文件，判斷公司/組織及其人員是否符合監(jiān)管要求，有無違反監(jiān)管規(guī)定的行為。3.公司/組織內(nèi)部規(guī)章制度：以公司/組織制定的各項規(guī)章制度、業(yè)務(wù)流程、操作規(guī)范等為依據(jù)，審查責任主體在案件發(fā)生時是否遵守相關(guān)規(guī)定，有無違規(guī)操作或失職行為。4.事實證據(jù)：通過對案件調(diào)查過程中獲取的各類證據(jù)，如合同文件、交易記錄、證人證言、審計報告等進行分析和判斷，確定責任主體的責任程度。（三）責任認定程序1.案件調(diào)查：成立專門的案件調(diào)查組，對案件進行全面深入的調(diào)查，收集相關(guān)證據(jù)，查明案件事實經(jīng)過、原因及責任主體。2.責任初步認定：調(diào)查組根據(jù)調(diào)查結(jié)果，對責任主體的責任性質(zhì)和程度進行初步認定，并形成書面報告。3.責任認定審核：將責任初步認定報告提交公司/組織內(nèi)部的責任認定審核機構(gòu)（如風險管理委員會、合規(guī)審查部門等）進行審核。審核機構(gòu)應(yīng)從事實認定、責任依據(jù)、責任程度等方面進行全面審查，提出審核意見。4.責任認定審批：經(jīng)審核通過的責任認定報告，報公司/組織有權(quán)決策機構(gòu)（如董事會、總經(jīng)理辦公會等）進行審批。審批通過后，正式確定責任主體及其責任程度。四、案件責任追究方式（一）行政處分1.警告：對責任較輕的人員給予警告處分，責令其改正錯誤行為，警示其今后注意合規(guī)操作。2.記過：記錄責任人員的過錯行為，對其工作表現(xiàn)產(chǎn)生一定影響，督促其改進工作。3.記大過：較記過更為嚴重的行政處分，表明責任人員的錯誤行為較為突出，需要引起重視并加以改正。4.降級：降低責任人員的職務(wù)級別，相應(yīng)調(diào)整其薪酬待遇和工作職責，以體現(xiàn)對其過錯行為的懲戒。5.撤職：撤銷責任人員的現(xiàn)任職務(wù)，使其失去相應(yīng)的管理權(quán)限和職責，對嚴重違規(guī)違紀行為的一種嚴厲處分。6.開除：解除與責任人員的勞動關(guān)系，是最為嚴厲的行政處分，適用于嚴重違反法律法規(guī)或公司/組織規(guī)章制度，給公司/組織造成重大損失或惡劣影響的人員。（二）經(jīng)濟處罰1.扣減績效獎金：根據(jù)責任人員的責任程度，按一定比例扣減其績效獎金，以減少其經(jīng)濟收入，體現(xiàn)對其過錯行為的經(jīng)濟懲戒。2.賠償經(jīng)濟損失：要求責任人員對因其違法違規(guī)行為給公司/組織造成的經(jīng)濟損失進行賠償，賠償金額根據(jù)實際損失情況確定。3.沒收違法所得：對于責任人員通過違法違規(guī)行為獲取的不正當利益，予以沒收，以剝奪其非法獲利，維護公司/組織及其他利益相關(guān)者的合法權(quán)益。（三）其他處罰1.行業(yè)禁入：限制責任人員在一定期限內(nèi)或終身不得從事特定行業(yè)或崗位的工作，防止其再次利用原工作便利或?qū)I(yè)知識實施違法違規(guī)行為。2.通報批評：在公司/組織內(nèi)部公開通報責任人員的違法違規(guī)行為，對其進行批評教育，起到警示其他員工的作用。3.誡勉談話：由公司/組織領(lǐng)導或相關(guān)部門負責人與責任人員進行談話，對其提出嚴肅批評，要求其深刻反思錯誤，制定整改措施，并承諾今后不再發(fā)生類似問題。五、案件責任追究實施（一）追究流程啟動1.案件調(diào)查結(jié)束并完成責任認定后，由責任認定部門或機構(gòu)向公司/組織提出案件責任追究建議，明確責任追究方式和對象。2.公司/組織有權(quán)決策機構(gòu)根據(jù)責任追究建議，做出是否啟動責任追究程序的決定。如決定啟動，應(yīng)下達責任追究通知書，明確責任追究的具體事項和要求。（二）追究決定執(zhí)行1.責任追究通知書下達后，相關(guān)部門應(yīng)按照規(guī)定的時間和要求，組織實施責任追究措施。2.對于行政處分，由人力資源部門按照公司/組織內(nèi)部人事管理規(guī)定辦理相關(guān)手續(xù)，如發(fā)文宣布處分決定、調(diào)整崗位和薪酬等。3.經(jīng)濟處罰由財務(wù)部門負責執(zhí)行，按照規(guī)定的金額和方式從責任人員的薪酬或其他收入中扣除相應(yīng)款項。4.其他處罰措施由相關(guān)職能部門負責落實，如行業(yè)禁入由合規(guī)管理部門協(xié)調(diào)相關(guān)行業(yè)協(xié)會或監(jiān)管機構(gòu)辦理；通報批評由公司/組織辦公室負責發(fā)布；誡勉談話由紀檢監(jiān)察部門或上級領(lǐng)導組織實施。（三）申訴與復(fù)查1.責任人員對責任追究決定不服的，可以在接到?jīng)Q定之日起[X]個工作日內(nèi)，向公司/組織提出申訴。申訴應(yīng)提交書面材料，說明申訴理由和證據(jù)。2.公司/組織應(yīng)在收到申訴材料后的[X]個工作日內(nèi)，組織專門的復(fù)查小組對申訴事項進行復(fù)查。復(fù)查小組應(yīng)包括原案件調(diào)查人員、責任認定審核人員以及其他相關(guān)人員。3.復(fù)查小組應(yīng)根據(jù)復(fù)查情況，形成復(fù)查報告。如復(fù)查后維持原責任追究決定，應(yīng)向申訴人說明理由；如確需變更原決定，應(yīng)及時下達變更后的責任追究通知書，并按照規(guī)定執(zhí)行。六、案件整改與預(yù)防（一）整改措施制定1.案件發(fā)生后，責任部門應(yīng)針對案件暴露出的問題，深入分析原因，制定切實可行的整改措施。整改措施應(yīng)明確整改目標、責任人員、整改期限和具體整改內(nèi)容。2.整改措施應(yīng)具有針對性和可操作性，能夠有效消除案件隱患，防止類似問題再次發(fā)生。對于涉及業(yè)務(wù)流程、內(nèi)部控制等方面的問題，應(yīng)進行全面梳理和優(yōu)化。（二）整改措施執(zhí)行1.責任部門應(yīng)按照整改措施計劃，認真組織實施整改工作。在整改過程中，應(yīng)定期向公司/組織匯報整改進展情況，確保整改工作按計劃順利推進。2.公司/組織應(yīng)加強對整改工作的監(jiān)督檢查，及時發(fā)現(xiàn)和解決整改過程中出現(xiàn)的問題。對于整改不力的部門和人員，應(yīng)進行嚴肅問責。（三）預(yù)防機制建立1.公司/組織應(yīng)結(jié)合案件整改情況，總結(jié)經(jīng)驗教訓，建立健全案件預(yù)防長效機制。通過完善內(nèi)部控制制度、加強員工培訓教育、強化風險管理等措施，提高公司/組織的風險防范能力。2.定期對公司/組織的業(yè)務(wù)經(jīng)營狀況、內(nèi)部控制情況進行全面評估，及時發(fā)現(xiàn)潛在風險點，并采取有效措施加以防范和化解。同時，