樣品報廢管理辦法一、總則（一）目的為了加強(qiáng)公司樣品報廢管理，規(guī)范樣品報廢流程，確保公司資產(chǎn)的合理使用和有效管理，減少資源浪費，特制定本辦法。（二）適用范圍本辦法適用于公司內(nèi)部所有樣品的報廢管理，包括但不限于研發(fā)過程中產(chǎn)生的不合格樣品、生產(chǎn)過程中的試制品、客戶退回的樣品以及因其他原因不再使用的樣品。（三）基本原則1.合法性原則：樣品報廢管理應(yīng)嚴(yán)格遵守國家相關(guān)法律法規(guī)和行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，確保報廢行為合法合規(guī)。2.真實性原則：報廢樣品的信息應(yīng)真實、準(zhǔn)確、完整，不得虛報、瞞報或漏報。3.合理性原則：在確保產(chǎn)品質(zhì)量和滿足客戶需求的前提下，合理控制樣品數(shù)量，避免不必要的浪費。4.責(zé)任明確原則：明確各部門在樣品報廢管理中的職責(zé)，確保報廢流程順暢，責(zé)任追究到位。二、職責(zé)分工（一）研發(fā)部門1.負(fù)責(zé)對研發(fā)過程中產(chǎn)生的不合格樣品進(jìn)行技術(shù)鑒定，確定是否符合報廢條件。2.填寫《樣品報廢申請表》，詳細(xì)說明樣品名稱、型號、規(guī)格、數(shù)量、報廢原因等信息，并提交給質(zhì)量管理部門審核。（二）生產(chǎn)部門1.負(fù)責(zé)對生產(chǎn)過程中的試制品、不合格品進(jìn)行統(tǒng)計和標(biāo)識，確保樣品的可追溯性。2.根據(jù)研發(fā)部門的鑒定結(jié)果和質(zhì)量管理部門的審核意見，對符合報廢條件的樣品進(jìn)行清理和回收，并妥善保管。3.填寫《樣品報廢申請表》，注明樣品的生產(chǎn)批次、生產(chǎn)日期等信息，提交給質(zhì)量管理部門審核。（三）質(zhì)量管理部門1.負(fù)責(zé)對研發(fā)部門和生產(chǎn)部門提交的《樣品報廢申請表》進(jìn)行審核，判斷樣品是否確實無法滿足使用要求或已失去使用價值。2.定期對報廢樣品進(jìn)行抽檢，核實報廢原因和數(shù)量的真實性。3.對審核通過的《樣品報廢申請表》進(jìn)行編號登記，并提交給財務(wù)部門進(jìn)行資產(chǎn)核銷。（四）財務(wù)部門1.根據(jù)質(zhì)量管理部門提交的《樣品報廢申請表》，對報廢樣品進(jìn)行資產(chǎn)核銷，確保公司財務(wù)數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性。2.監(jiān)督樣品報廢管理過程中的財務(wù)處理情況，防止出現(xiàn)財務(wù)漏洞。（五）倉庫管理部門1.負(fù)責(zé)對報廢樣品進(jìn)行接收和保管，確保樣品的安全存放，防止丟失或損壞。2.根據(jù)質(zhì)量管理部門的通知，對已批準(zhǔn)報廢的樣品進(jìn)行清理和處置，按照相關(guān)規(guī)定進(jìn)行報廢處理操作。三、報廢條件（一）技術(shù)原因1.樣品在研發(fā)或生產(chǎn)過程中出現(xiàn)嚴(yán)重質(zhì)量問題，經(jīng)技術(shù)鑒定無法修復(fù)或達(dá)不到規(guī)定的技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)。2.由于技術(shù)更新?lián)Q代，原樣品已不再適用，且無其他使用價值。（二）客戶原因1.客戶退回的樣品，經(jīng)檢驗不符合客戶要求，且無法進(jìn)行返工處理。2.客戶取消訂單，導(dǎo)致已生產(chǎn)的樣品不再需要。（三）其他原因1.樣品在運輸、儲存過程中發(fā)生損壞，無法正常使用。2.因公司業(yè)務(wù)調(diào)整、產(chǎn)品停產(chǎn)等原因，樣品已無使用需求。四、報廢流程（一）申請1.研發(fā)部門或生產(chǎn)部門在確定樣品需要報廢后，由樣品負(fù)責(zé)人填寫《樣品報廢申請表》，詳細(xì)說明樣品的基本信息、報廢原因及相關(guān)情況。2.將填寫完整的《樣品報廢申請表》提交給本部門負(fù)責(zé)人審核簽字。（二）審核1.質(zhì)量管理部門收到《樣品報廢申請表》后，組織相關(guān)技術(shù)人員對樣品進(jìn)行審核。2.審核內(nèi)容包括樣品的技術(shù)狀況、報廢原因的合理性、是否符合相關(guān)法律法規(guī)和行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)等。3.對于審核通過的《樣品報廢申請表》，質(zhì)量管理部門負(fù)責(zé)人簽字確認(rèn)；對于審核不通過的，退回申請部門并說明原因，要求重新提交申請。（三）審批1.《樣品報廢申請表》經(jīng)質(zhì)量管理部門審核通過后，提交給公司主管領(lǐng)導(dǎo)審批。2.主管領(lǐng)導(dǎo)根據(jù)公司的實際情況和相關(guān)規(guī)定，對樣品報廢申請進(jìn)行審批。3.審批通過的，由主管領(lǐng)導(dǎo)簽字確認(rèn)；審批不通過的，返回申請部門并說明理由。（四）處置1.倉庫管理部門收到質(zhì)量管理部門下達(dá)的《樣品報廢通知單》后，按照通知單要求接收報廢樣品。2.倉庫管理部門對接收的報廢樣品進(jìn)行登記，注明樣品名稱、型號、規(guī)格、數(shù)量、報廢日期、批準(zhǔn)文號等信息。3.根據(jù)報廢樣品的性質(zhì)和特點，選擇合適的報廢處理方式，如銷毀、出售給廢品回收公司等。4.在報廢處理過程中，倉庫管理部門應(yīng)做好記錄，包括處理時間、處理方式、處理人員等信息。（五）核銷1.財務(wù)部門根據(jù)質(zhì)量管理部門提交的《樣品報廢申請表》和倉庫管理部門的報廢處理記錄，對報廢樣品進(jìn)行資產(chǎn)核銷。2.在財務(wù)賬目中及時調(diào)整相關(guān)資產(chǎn)科目，確保公司財務(wù)數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性。五、報廢處理方式（一）銷毀1.對于涉及公司核心技術(shù)、商業(yè)機(jī)密或存在安全隱患的報廢樣品，應(yīng)采用銷毀的方式進(jìn)行處理。2.銷毀方式可采用粉碎、焚燒、化學(xué)處理等，確保樣品的信息無法恢復(fù)。3.在銷毀過程中，應(yīng)安排專人負(fù)責(zé)監(jiān)督，確保銷毀過程符合環(huán)保要求和相關(guān)規(guī)定。（二）出售給廢品回收公司1.對于不涉及公司核心技術(shù)和商業(yè)機(jī)密的一般性報廢樣品，可出售給廢品回收公司。2.在出售前，應(yīng)與廢品回收公司簽訂相關(guān)協(xié)議，明確雙方的權(quán)利和義務(wù)，確保樣品的流向可追溯。3.出售價格應(yīng)按照市場行情合理確定，并及時辦理相關(guān)財務(wù)手續(xù)。六、監(jiān)督與檢查（一）定期檢查1.質(zhì)量管理部門定期對報廢樣品的管理情況進(jìn)行檢查，包括報廢流程的執(zhí)行情況、報廢樣品的存放和處理情況等。2.檢查內(nèi)容應(yīng)形成書面記錄，對于發(fā)現(xiàn)的問題及時提出整改意見，并跟蹤整改情況。（二）不定期抽查1.公司內(nèi)部審計部門不定期對報廢樣品的管理進(jìn)行抽查，核實報廢樣品的真實性、合理性和合規(guī)性。2.對于抽查中發(fā)現(xiàn)的違規(guī)行為，按照公司相關(guān)規(guī)定進(jìn)行嚴(yán)肅處理，并追究相關(guān)人員的責(zé)任。七、罰則（一）對于違反本辦法規(guī)定，虛報、瞞報或漏報報廢樣品信息的部門或個人，視情節(jié)輕重給予警告、罰款等處罰。（二）對于因保管不善導(dǎo)致報廢樣品丟失、損壞或泄露公司機(jī)密信息的責(zé)任人，應(yīng)依法依規(guī)承擔(dān)相應(yīng)的賠償責(zé)