模具臺賬管理辦法一、總則（一）目的為加強公司模具臺賬管理，確保模具資產(chǎn)的安全完整，提高模具使用效率，規(guī)范模具的采購、驗收、使用、維護、報廢等流程，特制定本辦法。（二）適用范圍本辦法適用于公司內(nèi)所有模具的臺賬管理，包括但不限于注塑模具、沖壓模具、壓鑄模具等。（三）職責分工1.模具管理部門負責制定模具臺賬管理制度和流程，并監(jiān)督執(zhí)行。建立和維護模具臺賬，記錄模具的基本信息、采購情況、使用情況、維護情況、報廢情況等。定期對模具進行盤點，確保賬實相符。協(xié)調(diào)模具的采購、驗收、使用、維護、報廢等工作。2.采購部門負責模具的采購工作，按照采購流程選擇合格的供應(yīng)商，簽訂采購合同。及時將模具采購信息傳遞給模具管理部門，以便更新模具臺賬。3.使用部門負責模具的日常使用和維護，按照操作規(guī)程正確使用模具，定期進行保養(yǎng)。及時向模具管理部門反饋模具的使用情況和故障信息。配合模具管理部門進行模具的盤點工作。4.質(zhì)量部門負責模具驗收工作，對模具的質(zhì)量進行檢驗，確保模具符合設(shè)計要求和質(zhì)量標準。參與模具的報廢鑒定工作。5.財務(wù)部門負責模具采購資金的審核和支付。按照財務(wù)制度對模具資產(chǎn)進行核算和管理。（四）相關(guān)法律法規(guī)及行業(yè)標準本辦法的制定和執(zhí)行應(yīng)符合國家相關(guān)法律法規(guī)，如《中華人民共和國會計法》《企業(yè)會計準則》等，同時應(yīng)遵循模具行業(yè)的相關(guān)標準和規(guī)范。二、模具臺賬的建立（一）臺賬內(nèi)容模具臺賬應(yīng)詳細記錄模具的以下信息：1.模具基本信息模具編號：為每副模具賦予唯一的編號，便于識別和管理。模具名稱：按照模具的功能、用途等進行命名。模具規(guī)格型號：記錄模具的具體尺寸、參數(shù)等。模具材質(zhì)：說明模具所使用的主要材料。模具制造廠家：填寫模具的生產(chǎn)廠家名稱。模具采購日期：記錄模具的采購時間。模具啟用日期：模具開始投入使用的日期。2.采購信息采購合同編號：與模具采購合同對應(yīng)的編號。采購金額：記錄模具的采購價格。付款方式：說明模具采購的付款方式，如一次性付款、分期付款等。3.使用信息使用部門：明確模具的使用部門。使用記錄：記錄模具的使用頻率、生產(chǎn)產(chǎn)品數(shù)量等。維修記錄：詳細記錄模具的維修時間、維修原因、維修內(nèi)容、維修費用等。4.維護信息維護計劃：制定模具的定期維護計劃，包括維護周期、維護內(nèi)容等。維護記錄：記錄每次維護的實際執(zhí)行情況。5.存放信息存放地點：說明模具的存放位置。存放狀態(tài)：記錄模具是處于在用、閑置、維修等狀態(tài)。（二）臺賬建立流程1.模具管理部門在模具采購合同簽訂后，及時收集模具的相關(guān)信息，按照臺賬內(nèi)容要求進行整理。2.將整理好的模具信息錄入模具臺賬管理系統(tǒng)，建立電子臺賬。同時，打印紙質(zhì)臺賬，由相關(guān)部門負責人簽字確認后存檔。3.模具臺賬應(yīng)定期更新，確保信息的準確性和及時性。如模具信息發(fā)生變更，應(yīng)在變更后的[X]個工作日內(nèi)更新臺賬。三、模具采購管理（一）采購計劃1.使用部門根據(jù)生產(chǎn)需求，提前[X]個月向模具管理部門提交模具采購申請，說明模具的名稱、規(guī)格型號、數(shù)量、采購時間等。2.模具管理部門對采購申請進行審核，結(jié)合公司的生產(chǎn)計劃、模具庫存情況等，制定模具采購計劃。采購計劃應(yīng)明確采購模具的具體信息、采購時間、預(yù)算金額等。3.采購計劃經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)審批后，由采購部門負責實施采購。（二）供應(yīng)商選擇1.采購部門應(yīng)按照公司的供應(yīng)商管理規(guī)定，選擇合格的模具供應(yīng)商。供應(yīng)商應(yīng)具備良好的信譽、生產(chǎn)能力和質(zhì)量保證體系。2.采購部門對潛在供應(yīng)商進行調(diào)查和評估，收集供應(yīng)商的相關(guān)資料，包括營業(yè)執(zhí)照、生產(chǎn)許可證、產(chǎn)品質(zhì)量認證、業(yè)績情況等。3.組織相關(guān)部門對供應(yīng)商進行實地考察，評估供應(yīng)商的生產(chǎn)設(shè)備、技術(shù)水平、管理能力等。根據(jù)考察結(jié)果，確定合格供應(yīng)商名單。（三）采購合同簽訂1.采購部門與選定的供應(yīng)商簽訂模具采購合同。采購合同應(yīng)明確模具的規(guī)格型號、數(shù)量、價格、交貨期、質(zhì)量標準、付款方式、售后服務(wù)等條款。2.采購合同簽訂后，采購部門應(yīng)及時將合同副本提交給模具管理部門、財務(wù)部門等相關(guān)部門。（四）采購驗收1.模具到貨前，采購部門應(yīng)通知質(zhì)量部門、模具管理部門等相關(guān)部門做好驗收準備。2.模具到貨后，質(zhì)量部門按照合同要求和質(zhì)量標準對模具進行驗收。驗收內(nèi)容包括模具的外觀、尺寸、精度、性能等。3.驗收合格的模具，質(zhì)量部門出具驗收報告。驗收報告應(yīng)詳細記錄模具的驗收情況，包括驗收項目、驗收結(jié)果等。驗收合格的模具方可辦理入庫手續(xù)。4.驗收不合格的模具，采購部門應(yīng)及時與供應(yīng)商溝通協(xié)商，要求供應(yīng)商采取整改措施或更換模具。如供應(yīng)商拒絕處理，采購部門可按照合同約定追究供應(yīng)商的違約責任。四、模具使用管理（一）使用申請1.使用部門需要使用模具時，應(yīng)提前填寫模具使用申請單，說明使用模具的名稱、規(guī)格型號、使用時間、生產(chǎn)產(chǎn)品數(shù)量等。2.模具使用申請單經(jīng)部門負責人審批后，提交給模具管理部門。（二）領(lǐng)用發(fā)放1.模具管理部門根據(jù)模具使用申請單，核實模具庫存情況。如有庫存，辦理模具領(lǐng)用手續(xù)，將模具發(fā)放給使用部門。2.模具領(lǐng)用應(yīng)填寫模具領(lǐng)用登記表，記錄模具的領(lǐng)用時間、領(lǐng)用人、歸還時間等信息。3.如模具庫存不足，模具管理部門應(yīng)及時通知采購部門安排采購或協(xié)調(diào)其他部門調(diào)配模具。（三）使用操作規(guī)程1.使用部門應(yīng)制定模具的操作規(guī)程，明確模具的操作步驟、注意事項等。操作規(guī)程應(yīng)經(jīng)部門負責人審核后，報模具管理部門備案。2.操作人員應(yīng)嚴格按照操作規(guī)程使用模具，不得違規(guī)操作。在使用過程中，如發(fā)現(xiàn)模具出現(xiàn)異常情況，應(yīng)立即停止使用，并及時報告模具管理部門。3.模具管理部門應(yīng)定期對操作人員進行操作規(guī)程培訓(xùn)，確保操作人員熟悉模具的操作方法和安全注意事項。（四）使用記錄1.使用部門應(yīng)建立模具使用記錄臺賬，詳細記錄模具的每次使用情況，包括使用時間、生產(chǎn)產(chǎn)品數(shù)量、產(chǎn)品質(zhì)量情況等。2.使用記錄臺賬應(yīng)定期更新，每月末將本月的使用記錄匯總后提交給模具管理部門。五、模具維護管理（一）維護計劃制定1.模具管理部門根據(jù)模具的使用情況和使用壽命，制定模具維護計劃。維護計劃應(yīng)明確模具的維護周期、維護內(nèi)容、維護責任人等。2.模具維護周期應(yīng)根據(jù)模具的類型、使用頻率、復(fù)雜程度等因素確定。一般情況下，注塑模具的維護周期為每生產(chǎn)[X]件產(chǎn)品或每[X]個月進行一次；沖壓模具的維護周期為每生產(chǎn)[X]件產(chǎn)品或每[X]個月進行一次；壓鑄模具的維護周期為每生產(chǎn)[X]件產(chǎn)品或每[X]個月進行一次。3.模具維護內(nèi)容包括模具的清潔、潤滑、緊固、調(diào)整、修復(fù)等。維護責任人應(yīng)按照維護計劃的要求，按時對模具進行維護。（二）維護實施1.維護責任人在進行模具維護時，應(yīng)填寫模具維護記錄單，記錄維護的時間、內(nèi)容、更換的零部件等信息。2.維護過程中如發(fā)現(xiàn)模具存在較大故障或損壞，應(yīng)及時報告模具管理部門。模具管理部門組織相關(guān)人員進行評估，確定維修方案。3.維修工作應(yīng)由專業(yè)的維修人員進行，維修人員應(yīng)具備相應(yīng)的技能和經(jīng)驗。維修完成后，應(yīng)進行維修質(zhì)量檢驗，確保模具恢復(fù)正常使用性能。（三）維護費用管理1.模具維護費用包括維護材料費用、維修人工費用等。維護費用應(yīng)按照公司的財務(wù)制度進行核算和管理。2.模具管理部門應(yīng)定期統(tǒng)計模具維護費用，分析維護費用的構(gòu)成和變化情況。如發(fā)現(xiàn)維護費用過高，應(yīng)及時查找原因，采取措施降低維護成本。六、模具報廢管理（一）報廢鑒定1.模具使用部門或模具管理部門發(fā)現(xiàn)模具出現(xiàn)嚴重損壞、無法修復(fù)或已達到使用壽命等情況時，應(yīng)填寫模具報廢申請單，提交給模具管理部門。2.模具管理部門組織質(zhì)量部門、財務(wù)部門等相關(guān)部門對模具進行報廢鑒定。報廢鑒定應(yīng)根據(jù)模具的實際情況，結(jié)合模具的使用年限、維修成本、生產(chǎn)效率等因素進行綜合評估。3.經(jīng)鑒定確需報廢的模具，由模具管理部門出具模具報廢鑒定報告。報廢鑒定報告應(yīng)詳細說明模具的報廢原因、鑒定過程和鑒定結(jié)論。（二）報廢審批1.模具報廢申請單和報廢鑒定報告經(jīng)模具管理部門負責人審核后，提交給公司領(lǐng)導(dǎo)審批。2.公司領(lǐng)導(dǎo)根據(jù)模具報廢申請單和報廢鑒定報告，做出是否同意模具報廢的批示。（三）報廢處理1.經(jīng)批準報廢的模具，模具管理部門應(yīng)及時辦理報廢手續(xù)。報廢模具應(yīng)進行標識，防止誤使用。2.報廢模具的處理方式包括出售給廢品回收公司、拆解后作為零部件備用等。報廢模具的處理應(yīng)按照公司的相關(guān)規(guī)定進行，確保資產(chǎn)的合理處置。3.模具管理部門應(yīng)及時更新模具臺賬，將報廢模具的信息從臺賬中刪除。同時，財務(wù)部門應(yīng)按照財務(wù)制度進行賬務(wù)處理，核銷模具資產(chǎn)。七、模具盤點管理（一）盤點計劃1.模具管理部門應(yīng)制定模具盤點計劃，明確盤點的時間、范圍、方法等。盤點計劃應(yīng)經(jīng)部門負責人審核后，報公司領(lǐng)導(dǎo)批準。2.模具盤點時間一般為每年[X]月底或每季度末。盤點范圍包括公司內(nèi)所有在用、閑置、維修等狀態(tài)的模具。3.模具盤點方法可采用實地盤點法，即對模具進行逐一清點，核實模具的數(shù)量、規(guī)格型號、存放位置等信息。（二）盤點實施1.模具管理部門組織相關(guān)人員成立盤點小組，負責模具盤點工作的具體實施。2.盤點小組按照盤點計劃的要求，對模具進行實地盤點。在盤點過程中，應(yīng)認真核對模具臺賬與實物是否相符，如發(fā)現(xiàn)賬實不符的情況，應(yīng)及時查明原因，并記錄在盤點表中。3.盤點結(jié)束后，盤點小組應(yīng)編制模具盤點報告。盤點報告應(yīng)詳細記錄盤點的時間、范圍、方法、結(jié)果等信息，對賬實不符的情況進行分析說明，并提出處理建議。（三）盤點結(jié)果處理1.模具管理部門根據(jù)模具盤點報告，對盤盈、盤虧的模具進行處理。對于盤盈的模具，應(yīng)及時查明原因，辦理入庫手續(xù)，并更新模具臺賬；對于盤虧的模具，應(yīng)查明原因，屬于責任人原因造成的，應(yīng)追