棋牌收銀管理辦法總則1.目的為加強公司棋牌業(yè)務(wù)收銀管理，規(guī)范收銀操作流程，確保資金安全，提高財務(wù)管理效率，特制定本辦法。2.適用范圍本辦法適用于公司旗下所有棋牌經(jīng)營場所的收銀管理工作。3.基本原則合法性原則：嚴格遵守國家法律法規(guī)及行業(yè)標(biāo)準，確保收銀工作合法合規(guī)。準確性原則：保證收銀數(shù)據(jù)準確無誤，賬實相符。安全性原則：采取有效措施保障資金安全，防止資金被盜、挪用等情況發(fā)生。及時性原則：及時處理收銀業(yè)務(wù)，確保資金及時入賬和結(jié)算。收銀崗位設(shè)置與職責(zé)1.收銀主管全面負責(zé)棋牌經(jīng)營場所的收銀管理工作，制定和完善收銀管理制度及流程。監(jiān)督收銀員的日常工作，確保收銀操作規(guī)范執(zhí)行，及時處理收銀工作中出現(xiàn)的問題。定期對收銀賬目進行核對和審查，保證賬實相符，發(fā)現(xiàn)異常及時向上級匯報并處理。負責(zé)與財務(wù)部門的溝通協(xié)調(diào)，及時傳遞收銀數(shù)據(jù)和相關(guān)報表，配合財務(wù)審計工作。2.收銀員按照規(guī)定的操作流程進行收銀工作，準確收取顧客的棋牌消費款項，開具合法有效的票據(jù)。認真核對顧客的消費項目和金額，確保收款準確無誤，避免出現(xiàn)少收、錯收等情況。妥善保管好現(xiàn)金、票據(jù)、收銀設(shè)備等，確保資金和財物安全。及時將收款信息錄入收銀系統(tǒng)，保證數(shù)據(jù)的準確性和及時性，并定期與系統(tǒng)數(shù)據(jù)進行核對。協(xié)助收銀主管完成其他相關(guān)工作，如盤點現(xiàn)金、整理賬目等。收銀操作流程1.營業(yè)前準備收銀員提前到達工作崗位，檢查收銀設(shè)備是否正常運行，包括電腦、打印機、點鈔機、驗鈔機等。開啟收銀系統(tǒng)，輸入本人賬號和密碼，登錄系統(tǒng)進行簽到操作，確保系統(tǒng)處于正常營業(yè)狀態(tài)。領(lǐng)取備用金，按照規(guī)定的金額配備足額的現(xiàn)金，并與上一班收銀員進行現(xiàn)金交接，核對現(xiàn)金金額是否一致，如有差異及時查明原因并記錄。整理好各類票據(jù)、發(fā)票等，確保票據(jù)齊全、號碼連續(xù)，并檢查打印機是否能夠正常打印票據(jù)。2.顧客消費接待顧客前來消費時，收銀員應(yīng)熱情接待，引導(dǎo)顧客選擇合適的棋牌包間或桌位。根據(jù)顧客選擇的消費項目和時長，準確計算消費金額，并告知顧客。收取顧客支付的現(xiàn)金、銀行卡、移動支付等款項時，要認真核對金額和支付方式，確保收款準確。對于使用銀行卡支付的顧客，要按照銀行規(guī)定的操作流程進行刷卡操作，核對銀行卡信息和密碼，確保交易成功。對于使用移動支付的顧客，要掃描顧客提供的支付二維碼，完成支付確認，并及時查看支付到賬情況。3.收款操作收取現(xiàn)金時，要當(dāng)面清點金額，辨別真?zhèn)?，如發(fā)現(xiàn)假鈔應(yīng)立即沒收，并向顧客說明情況。將收取的現(xiàn)金放入收銀機的現(xiàn)金抽屜內(nèi)，不得隨意放置或挪用。對于非現(xiàn)金支付方式，要及時在收銀系統(tǒng)中記錄支付信息，包括支付方式、交易金額、交易時間等，并打印交易憑證。開具發(fā)票或收據(jù)時，要按照顧客的要求準確填寫消費項目、金額、日期等信息，確保票據(jù)內(nèi)容真實、完整、清晰。發(fā)票要加蓋公司發(fā)票專用章，收據(jù)要加蓋財務(wù)專用章。4.營業(yè)中核對每隔一定時間（如一小時），收銀員要對收銀系統(tǒng)中的交易記錄進行核對，確保收款金額與系統(tǒng)記錄一致。同時，要對現(xiàn)金抽屜內(nèi)的現(xiàn)金進行清點，與系統(tǒng)中的現(xiàn)金收款記錄進行核對，如有差異要及時查明原因并記錄。如發(fā)現(xiàn)交易記錄或現(xiàn)金金額存在異常情況，要立即停止?fàn)I業(yè)，向收銀主管報告，并協(xié)助進行調(diào)查處理。5.營業(yè)結(jié)束營業(yè)結(jié)束后，收銀員要再次核對當(dāng)天的所有交易記錄，確保無遺漏。關(guān)閉收銀系統(tǒng)，進行簽退操作，并打印當(dāng)天的營業(yè)報表，包括交易筆數(shù)、交易金額、收款方式匯總等信息。對現(xiàn)金進行清點整理，將現(xiàn)金繳存銀行或存入公司指定的保險柜，并填寫現(xiàn)金繳存單或保險柜存取記錄。整理好當(dāng)天的票據(jù)、發(fā)票等，與營業(yè)報表一起交給收銀主管。與下一班收銀員進行交接，包括現(xiàn)金、票據(jù)、設(shè)備、未處理的交易等，確保交接清楚、責(zé)任明確。收銀設(shè)備管理1.設(shè)備購置與驗收根據(jù)業(yè)務(wù)需要，由公司統(tǒng)一購置收銀設(shè)備，包括電腦、打印機、點鈔機、驗鈔機、收銀軟件等。設(shè)備到貨后，由相關(guān)部門和人員進行驗收，檢查設(shè)備的型號、規(guī)格、數(shù)量、質(zhì)量等是否符合合同要求，確保設(shè)備能夠正常運行。驗收合格后，填寫設(shè)備驗收單，辦理設(shè)備入庫手續(xù)，并建立設(shè)備臺賬，記錄設(shè)備的購置時間、型號、規(guī)格、使用部門等信息。2.設(shè)備維護與保養(yǎng)制定收銀設(shè)備維護保養(yǎng)計劃，定期對設(shè)備進行清潔、檢查、調(diào)試等維護工作，確保設(shè)備性能良好。對于電腦、打印機等設(shè)備，要定期更新殺毒軟件和操作系統(tǒng)補丁，防止病毒感染和系統(tǒng)故障。對于點鈔機、驗鈔機等設(shè)備，要按照操作規(guī)程進行使用和維護，定期進行校準和檢查，確保其準確性和可靠性。如發(fā)現(xiàn)設(shè)備出現(xiàn)故障或異常情況，要及時通知專業(yè)維修人員進行維修，并記錄維修情況和結(jié)果。3.設(shè)備盤點與清查定期對收銀設(shè)備進行盤點，確保設(shè)備數(shù)量與臺賬記錄一致。每年至少進行一次全面的設(shè)備清查，檢查設(shè)備的使用狀況、性能指標(biāo)等是否符合要求，對于損壞或無法正常使用的設(shè)備，要及時進行報廢處理。設(shè)備盤點和清查結(jié)果要形成報告，上報公司管理層，并對發(fā)現(xiàn)的問題及時進行整改?，F(xiàn)金管理1.現(xiàn)金繳存收銀員應(yīng)按照規(guī)定的時間和金額將收取的現(xiàn)金繳存銀行，不得坐支現(xiàn)金。繳存現(xiàn)金時，要填寫現(xiàn)金繳存單，注明繳存日期、繳存金額、收款方式等信息，并確保繳存單與現(xiàn)金金額一致?，F(xiàn)金繳存銀行后，要及時取得銀行蓋章確認的現(xiàn)金繳存回單，并將回單交回公司財務(wù)部門作為記賬憑證。2.現(xiàn)金保管現(xiàn)金應(yīng)存放在公司指定的保險柜內(nèi)，保險柜要安裝必要的防盜、防火、防潮等設(shè)施，確?，F(xiàn)金安全。保險柜鑰匙和密碼要由專人保管，不得隨意泄露。收銀員在營業(yè)期間要妥善保管好現(xiàn)金抽屜鑰匙，營業(yè)結(jié)束后要將現(xiàn)金抽屜鑰匙交回收銀主管保管。嚴禁將現(xiàn)金借給他人或用于其他非業(yè)務(wù)用途，如發(fā)現(xiàn)現(xiàn)金被盜、挪用等情況，要立即報告公司管理層，并配合相關(guān)部門進行調(diào)查處理。3.現(xiàn)金盤點收銀主管要定期對現(xiàn)金進行盤點，確保賬實相符。盤點時，要與收銀員一起進行，核對現(xiàn)金金額與收銀系統(tǒng)記錄是否一致?，F(xiàn)金盤點應(yīng)至少每周進行一次，并填寫現(xiàn)金盤點表，記錄盤點日期、現(xiàn)金賬面余額、實際盤點金額、差異情況及原因等信息。如發(fā)現(xiàn)現(xiàn)金盤點差異，要及時查明原因，屬于正常誤差的要進行調(diào)整，屬于異常情況的要追究相關(guān)人員的責(zé)任。票據(jù)與發(fā)票管理1.票據(jù)領(lǐng)購與保管公司財務(wù)部門負責(zé)統(tǒng)一領(lǐng)購各類票據(jù)，包括發(fā)票、收據(jù)等，并建立票據(jù)臺賬，記錄票據(jù)的種類、號碼、領(lǐng)購日期、使用情況等信息。票據(jù)應(yīng)存放在專門的票據(jù)保管柜內(nèi)，由專人負責(zé)保管，確保票據(jù)安全。收銀員在營業(yè)期間使用的票據(jù)要妥善保管，不得丟失、損毀或轉(zhuǎn)借他人。營業(yè)結(jié)束后，要將未使用的票據(jù)交回收銀主管保管。2.票據(jù)開具與使用收銀員應(yīng)按照規(guī)定的格式和內(nèi)容開具票據(jù)，確保票據(jù)內(nèi)容真實、完整、清晰。開具發(fā)票時，要嚴格按照稅務(wù)部門的規(guī)定進行操作，如實填寫發(fā)票抬頭、消費項目、金額等信息，并加蓋公司發(fā)票專用章。開具收據(jù)時，要注明收款事由、金額、收款日期等信息，并加蓋公司財務(wù)專用章。票據(jù)開具后，要及時將存根聯(lián)和記賬聯(lián)分別整理保存，以備查驗。3.票據(jù)核銷與繳銷定期對已使用的票據(jù)進行核銷，核對票據(jù)存根聯(lián)與記賬聯(lián)的金額、號碼等信息是否一致，確保票據(jù)使用的真實性和準確性。對于已整本使用完畢的票據(jù)，要及時辦理繳銷手續(xù)，將票據(jù)存根聯(lián)交回公司財務(wù)部門。財務(wù)部門要定期對票據(jù)的領(lǐng)購、使用、核銷、繳銷等情況進行檢查和核對，確保票據(jù)管理規(guī)范。財務(wù)核對與報表編制1.財務(wù)核對每天營業(yè)結(jié)束后，收銀員要將當(dāng)天的收銀數(shù)據(jù)與系統(tǒng)記錄進行核對，確保數(shù)據(jù)準確無誤。收銀主管要定期對收銀賬目進行核對，包括現(xiàn)金、票據(jù)、交易記錄等，發(fā)現(xiàn)問題及時查明原因并處理。財務(wù)部門要定期與收銀部門進行賬目核對，確保公司財務(wù)數(shù)據(jù)的一致性和準確性。核對內(nèi)容包括收銀日報表、營業(yè)報表、現(xiàn)金繳存單、票據(jù)存根聯(lián)等。2.報表編制收銀員要按照規(guī)定的格式和時間要求編制收銀日報表，反映當(dāng)天的營業(yè)情況，包括交易筆數(shù)、交易金額、收款方式匯總等信息。收銀主管要根據(jù)收銀日報表和其他相關(guān)資料，編制營業(yè)報表，上報公司管理層，為公司決策提供依據(jù)。財務(wù)部門要根據(jù)收銀數(shù)據(jù)和其他財務(wù)資料，編制財務(wù)報表，如資產(chǎn)負債表、利潤表、現(xiàn)金流量表等，定期向公司管理層和股東披露公司財務(wù)狀況。監(jiān)督與檢查1.內(nèi)部監(jiān)督公司內(nèi)部設(shè)立專門的審計部門或崗位，定期對棋牌收銀管理工作進行審計和監(jiān)督，檢查收銀操作流程是否規(guī)范、資金是否安全、票據(jù)管理是否嚴格等。審計部門要對收銀賬目進行抽查核對，發(fā)現(xiàn)問題及時提出整改意見，并跟蹤整改情況。收銀主管要加強對收銀員的日常監(jiān)督，及時發(fā)現(xiàn)和糾正收銀員在工作中存在的問題，確保收銀工作質(zhì)量。2.外部檢查積極配合稅務(wù)、工商、公安等相關(guān)部門的檢查，如實提供財務(wù)資料和收銀數(shù)據(jù)，確保公司經(jīng)營活動合法合規(guī)。對于相關(guān)部門提出的整改意見，要認真落實，及時整改到位，并將整改情況報告相關(guān)部門。違規(guī)處理1.違規(guī)行為界定收銀員在收銀工作中存在以下行為之一的，視為違規(guī)：未按照規(guī)定的操作流程進行收銀操作，導(dǎo)致收款錯誤或資金損失。擅自挪用、坐支現(xiàn)金，或利用職務(wù)之便侵占公司資金。開具虛假票據(jù)或收據(jù)，或未按照規(guī)定開具票據(jù)。未妥善保管現(xiàn)金、票據(jù)、設(shè)備等，導(dǎo)致財物丟失、損毀或被盜。拒絕或不配合公司內(nèi)部監(jiān)督檢查，或提供虛假財務(wù)資料。其他相關(guān)人員在棋牌收銀管理工作中存在以下行為之一的，視為違規(guī)：違反收銀管理制度，擅自批準或?qū)嵤┎环弦?guī)定的收銀操作。對收銀工作中的違規(guī)行為知情不報，或故意隱瞞、包庇違規(guī)行為。因工作失誤或管理不善，導(dǎo)致收銀工作出現(xiàn)重大問題或資金損失。2