擔(dān)保條例管理辦法一、總則（一）目的與宗旨本管理辦法旨在規(guī)范公司/組織的擔(dān)保行為，加強(qiáng)擔(dān)保業(yè)務(wù)管理，防范擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)，保障公司/組織的資產(chǎn)安全，維護(hù)正常的經(jīng)營秩序。依據(jù)相關(guān)法律法規(guī)及行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，結(jié)合公司/組織實(shí)際情況制定本辦法。（二）適用范圍本辦法適用于公司/組織內(nèi)涉及對外提供擔(dān)保的所有部門、分支機(jī)構(gòu)及相關(guān)人員。包括但不限于為其他企業(yè)、個(gè)人等提供的借款擔(dān)保、投標(biāo)擔(dān)保、履約擔(dān)保等各類擔(dān)保業(yè)務(wù)。（三）基本原則1.合法性原則擔(dān)保行為必須嚴(yán)格遵守國家法律法規(guī)，確保擔(dān)保業(yè)務(wù)在法律框架內(nèi)進(jìn)行，避免因違法違規(guī)導(dǎo)致的法律風(fēng)險(xiǎn)。2.風(fēng)險(xiǎn)可控原則在提供擔(dān)保前，應(yīng)充分評估被擔(dān)保方的信用狀況、經(jīng)營狀況、財(cái)務(wù)狀況等，確保擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)在公司/組織可承受范圍內(nèi)。對擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行全過程監(jiān)控，及時(shí)采取措施防范和化解風(fēng)險(xiǎn)。3.審慎原則對于擔(dān)保業(yè)務(wù)要持審慎態(tài)度，嚴(yán)格審查擔(dān)保申請，確保擔(dān)保事項(xiàng)真實(shí)、合理、必要。不得隨意提供擔(dān)保，避免盲目擔(dān)保帶來的潛在損失。4.獨(dú)立性原則擔(dān)保業(yè)務(wù)部門應(yīng)獨(dú)立于被擔(dān)保方及其他關(guān)聯(lián)方，確保擔(dān)保決策不受外部不當(dāng)干擾，保證擔(dān)保業(yè)務(wù)的公正性和客觀性。二、擔(dān)保業(yè)務(wù)流程（一）擔(dān)保申請受理1.被擔(dān)保方應(yīng)向公司/組織提交書面擔(dān)保申請，申請內(nèi)容應(yīng)包括但不限于擔(dān)保事項(xiàng)的基本情況、被擔(dān)保方的基本信息、申請擔(dān)保金額、擔(dān)保期限、擔(dān)保用途等。2.擔(dān)保業(yè)務(wù)受理部門收到申請后，應(yīng)對申請材料的完整性、真實(shí)性進(jìn)行初步審查。對于材料不齊全或不符合要求的，應(yīng)要求被擔(dān)保方補(bǔ)充或更正。（二）盡職調(diào)查1.經(jīng)初步審查合格后，擔(dān)保業(yè)務(wù)部門應(yīng)組織對被擔(dān)保方進(jìn)行盡職調(diào)查。調(diào)查內(nèi)容包括但不限于被擔(dān)保方的主體資格、經(jīng)營狀況、財(cái)務(wù)狀況、信用狀況、涉訴情況等。2.盡職調(diào)查可通過查閱資料、實(shí)地考察、訪談相關(guān)人員、查詢信用記錄等方式進(jìn)行。調(diào)查人員應(yīng)形成盡職調(diào)查報(bào)告，詳細(xì)闡述調(diào)查情況及結(jié)論。（三）風(fēng)險(xiǎn)評估1.根據(jù)盡職調(diào)查結(jié)果，風(fēng)險(xiǎn)管理部門應(yīng)對擔(dān)保業(yè)務(wù)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評估。評估內(nèi)容包括擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)的大小、風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性、風(fēng)險(xiǎn)對公司/組織的影響程度等。2.風(fēng)險(xiǎn)評估可采用定性與定量相結(jié)合的方法，如設(shè)定風(fēng)險(xiǎn)評估指標(biāo)體系、運(yùn)用風(fēng)險(xiǎn)評估模型等。評估結(jié)果應(yīng)作為擔(dān)保決策的重要依據(jù)。（四）擔(dān)保決策1.擔(dān)保業(yè)務(wù)部門應(yīng)將盡職調(diào)查報(bào)告、風(fēng)險(xiǎn)評估報(bào)告等相關(guān)材料提交公司/組織的擔(dān)保決策機(jī)構(gòu)（如董事會(huì)、總經(jīng)理辦公會(huì)等）進(jìn)行審議。2.擔(dān)保決策機(jī)構(gòu)應(yīng)根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)、公司/組織的規(guī)章制度以及風(fēng)險(xiǎn)評估結(jié)果，對擔(dān)保事項(xiàng)進(jìn)行全面、審慎的審議，做出是否提供擔(dān)保的決策。決策過程應(yīng)形成書面記錄。（五）合同簽訂1.若擔(dān)保決策機(jī)構(gòu)同意提供擔(dān)保，公司/組織應(yīng)與被擔(dān)保方簽訂書面擔(dān)保合同。擔(dān)保合同應(yīng)明確雙方的權(quán)利義務(wù)、擔(dān)保金額、擔(dān)保期限、擔(dān)保范圍、違約責(zé)任等主要條款。2.擔(dān)保合同簽訂前，應(yīng)進(jìn)行法律審查，確保合同條款符合法律法規(guī)要求，不存在法律風(fēng)險(xiǎn)。法律審查可由公司/組織的法務(wù)部門或外聘律師進(jìn)行。（六）擔(dān)保執(zhí)行與監(jiān)控1.擔(dān)保合同簽訂后，擔(dān)保業(yè)務(wù)部門應(yīng)按照合同約定履行擔(dān)保責(zé)任，監(jiān)督被擔(dān)保方的經(jīng)營狀況、財(cái)務(wù)狀況等變化情況。2.定期對擔(dān)保業(yè)務(wù)進(jìn)行跟蹤檢查，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和解決擔(dān)保過程中出現(xiàn)的問題。如發(fā)現(xiàn)被擔(dān)保方存在經(jīng)營惡化、財(cái)務(wù)狀況異常等可能影響擔(dān)保安全的情況，應(yīng)及時(shí)采取措施，如要求被擔(dān)保方提供反擔(dān)保、提前收回?fù)?dān)保款項(xiàng)等。（七）擔(dān)保解除1.擔(dān)保期限屆滿或擔(dān)保事項(xiàng)履行完畢，被擔(dān)保方按時(shí)足額履行了相關(guān)義務(wù)，擔(dān)保責(zé)任解除。擔(dān)保業(yè)務(wù)部門應(yīng)及時(shí)辦理擔(dān)保解除手續(xù)，如注銷擔(dān)保登記等。2.若被擔(dān)保方未能按時(shí)足額履行義務(wù)，公司/組織按照擔(dān)保合同約定承擔(dān)擔(dān)保責(zé)任后，應(yīng)及時(shí)采取措施向被擔(dān)保方追償。追償過程應(yīng)形成書面記錄，并持續(xù)跟蹤直至收回全部款項(xiàng)。三、擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)管理（一）風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評估1.建立健全擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別機(jī)制，全面、及時(shí)地識(shí)別擔(dān)保業(yè)務(wù)中可能面臨的各種風(fēng)險(xiǎn)，如信用風(fēng)險(xiǎn)、市場風(fēng)險(xiǎn)、法律風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)等。2.定期對擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評估，根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)變化情況及時(shí)調(diào)整風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對策略。風(fēng)險(xiǎn)評估結(jié)果應(yīng)作為擔(dān)保業(yè)務(wù)決策、監(jiān)控和改進(jìn)的重要依據(jù)。（二）風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對措施1.信用風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對加強(qiáng)對被擔(dān)保方的信用審查，要求被擔(dān)保方提供充分的信用證明材料，如信用評級報(bào)告、財(cái)務(wù)審計(jì)報(bào)告等。設(shè)定合理的擔(dān)保額度和擔(dān)保期限，避免過度擔(dān)保。對于信用狀況較差的被擔(dān)保方，可要求提供反擔(dān)保措施，如抵押、質(zhì)押、保證等。建立信用風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制，及時(shí)關(guān)注被擔(dān)保方的信用狀況變化，如信用評級下調(diào)、出現(xiàn)逾期還款等情況，提前采取風(fēng)險(xiǎn)防范措施。2.市場風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對關(guān)注宏觀經(jīng)濟(jì)形勢和市場動(dòng)態(tài)，分析市場變化對被擔(dān)保方經(jīng)營狀況和還款能力的影響。在擔(dān)保合同中約定適當(dāng)?shù)娘L(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)條款，如根據(jù)市場波動(dòng)調(diào)整擔(dān)保金額或擔(dān)保期限等。對于市場風(fēng)險(xiǎn)較大的擔(dān)保業(yè)務(wù)，可通過購買信用保險(xiǎn)等方式轉(zhuǎn)移部分風(fēng)險(xiǎn)。3.法律風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對加強(qiáng)對擔(dān)保業(yè)務(wù)相關(guān)法律法規(guī)的學(xué)習(xí)和研究，確保擔(dān)保行為合法合規(guī)。在擔(dān)保合同簽訂前，進(jìn)行嚴(yán)格的法律審查，確保合同條款符合法律法規(guī)要求，避免因合同瑕疵導(dǎo)致的法律風(fēng)險(xiǎn)。建立法律糾紛處理機(jī)制，對于可能出現(xiàn)的法律糾紛，及時(shí)咨詢專業(yè)律師，制定應(yīng)對策略，維護(hù)公司/組織的合法權(quán)益。4.操作風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對完善擔(dān)保業(yè)務(wù)操作流程，明確各環(huán)節(jié)的職責(zé)和操作規(guī)范，加強(qiáng)對操作過程的監(jiān)督和管理。加強(qiáng)對擔(dān)保業(yè)務(wù)人員的培訓(xùn)，提高其業(yè)務(wù)水平和風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，確保操作規(guī)范、準(zhǔn)確。建立操作風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控機(jī)制，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和糾正操作過程中的違規(guī)行為，防范操作風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生。四、反擔(dān)保管理（一）反擔(dān)保的定義與范圍反擔(dān)保是指被擔(dān)保方為確保公司/組織在承擔(dān)擔(dān)保責(zé)任后能夠順利實(shí)現(xiàn)追償權(quán)，而向公司/組織提供的一種擔(dān)保措施。反擔(dān)保的范圍包括但不限于抵押、質(zhì)押、保證等。（二）反擔(dān)保的設(shè)定1.在決定提供擔(dān)保時(shí)，應(yīng)根據(jù)被擔(dān)保方的實(shí)際情況和風(fēng)險(xiǎn)狀況，要求其提供相應(yīng)的反擔(dān)保措施。反擔(dān)保措施的設(shè)定應(yīng)符合法律法規(guī)要求，具有可操作性和有效性。2.對于設(shè)定的反擔(dān)保措施，應(yīng)辦理相關(guān)的登記、備案等手續(xù)，確保反擔(dān)保的合法性和有效性。（三）反擔(dān)保的管理與處置1.建立反擔(dān)保管理制度，對反擔(dān)保措施的管理、監(jiān)控、處置等進(jìn)行規(guī)范。定期對反擔(dān)保資產(chǎn)進(jìn)行清查和評估，確保其價(jià)值穩(wěn)定。2.在公司/組織承擔(dān)擔(dān)保責(zé)任后，應(yīng)及時(shí)行使反擔(dān)保追償權(quán)，按照反擔(dān)保合同約定處置反擔(dān)保資產(chǎn)，以實(shí)現(xiàn)公司/組織的追償權(quán)。反擔(dān)保資產(chǎn)處置過程應(yīng)遵循公開、公平、公正的原則，確保資產(chǎn)價(jià)值最大化。五、擔(dān)保信息披露與檔案管理（一）擔(dān)保信息披露1.公司/組織應(yīng)按照相關(guān)法律法規(guī)和監(jiān)管要求，及時(shí)、準(zhǔn)確地披露擔(dān)保信息。擔(dān)保信息披露內(nèi)容應(yīng)包括擔(dān)保金額、擔(dān)保期限、被擔(dān)保方基本情況、擔(dān)保業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)狀況等。2.擔(dān)保信息披露方式可通過公司/組織的官方網(wǎng)站、定期報(bào)告、臨時(shí)公告等渠道進(jìn)行，確保信息公開透明，接受社會(huì)監(jiān)督。（二）擔(dān)保檔案管理1.建立健全擔(dān)保檔案管理制度，對擔(dān)保業(yè)務(wù)全過程形成的各類文件、資料進(jìn)行分類整理、歸檔保存。擔(dān)保檔案應(yīng)包括擔(dān)保申請文件、盡職調(diào)查報(bào)告、風(fēng)險(xiǎn)評估報(bào)告、擔(dān)保合同、反擔(dān)保合同、跟蹤檢查記錄、追償記錄等。2.擔(dān)保檔案應(yīng)妥善保管，確保檔案的完整性、真實(shí)性和保密性。檔案保管期限應(yīng)符合法律法規(guī)和公司/組織的規(guī)定，一般不少于擔(dān)保責(zé)任解除后的一定期限。六、監(jiān)督與檢查（一）內(nèi)部監(jiān)督1.公司/組織內(nèi)部應(yīng)建立健全擔(dān)保業(yè)務(wù)監(jiān)督機(jī)制，定期對擔(dān)保業(yè)務(wù)進(jìn)行內(nèi)部審計(jì)和監(jiān)督檢查。內(nèi)部審計(jì)部門應(yīng)獨(dú)立開展審計(jì)工作，對擔(dān)保業(yè)務(wù)的合規(guī)性、風(fēng)險(xiǎn)狀況等進(jìn)行全面審查。2.監(jiān)督檢查內(nèi)容包括擔(dān)保業(yè)務(wù)流程的執(zhí)行情況、風(fēng)險(xiǎn)管理制度的落實(shí)情況、反擔(dān)保措施的有效性等。對于發(fā)現(xiàn)的問題，應(yīng)及時(shí)提出整改意見，并跟蹤整改落實(shí)情況。（二）外部監(jiān)督1.積極配合外部監(jiān)管部門的監(jiān)督檢查工作，按照要求及時(shí)提供擔(dān)保業(yè)務(wù)相關(guān)資料和信息。2.關(guān)注外部監(jiān)管政策的變化，及時(shí)調(diào)整公司/組織的擔(dān)保業(yè)務(wù)管理策略，確保擔(dān)保業(yè)務(wù)符合監(jiān)管要求。七、責(zé)任追究（一）責(zé)任界定1.對于在擔(dān)保業(yè)務(wù)中違反本管理辦法規(guī)定，導(dǎo)致公司/組織遭受損失的相關(guān)人員，應(yīng)根據(jù)其過錯(cuò)程度和責(zé)任大小，界定相應(yīng)的責(zé)任。2.責(zé)任界定應(yīng)綜合考慮擔(dān)保業(yè)務(wù)流程中的各個(gè)環(huán)節(jié)，包括擔(dān)保申請受理、盡職調(diào)查、風(fēng)險(xiǎn)評估、擔(dān)保決策、合同簽訂、執(zhí)行與監(jiān)控等環(huán)節(jié)中相關(guān)人員的行為和職責(zé)履行情況。（二）責(zé)任追究方式1.對于因故意或重大過失導(dǎo)致?lián)p失的相關(guān)人員，公司/組織將視情節(jié)輕重給予警告、罰款、降職、撤職等處分。2.構(gòu)成犯罪的，將依法移送司法機(jī)關(guān)追究刑事責(zé)任。3.因擔(dān)保業(yè)務(wù)違規(guī)行為給公司/組