委外返回管理辦法一、總則（一）目的為了規(guī)范公司委外業(yè)務(wù)返回環(huán)節(jié)的管理，確保委外產(chǎn)品或服務(wù)的質(zhì)量、進(jìn)度及成本控制，保障公司利益，特制定本管理辦法。（二）適用范圍本辦法適用于公司所有委外業(yè)務(wù)的返回管理，包括但不限于原材料委外加工、零部件委外制造、服務(wù)外包等涉及委外后需返回公司的業(yè)務(wù)活動(dòng)。（三）基本原則1.合規(guī)性原則嚴(yán)格遵守國(guó)家相關(guān)法律法規(guī)以及行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，確保委外返回業(yè)務(wù)合法合規(guī)進(jìn)行。2.質(zhì)量至上原則以保障公司產(chǎn)品或服務(wù)最終質(zhì)量為核心，對(duì)委外返回的各個(gè)環(huán)節(jié)進(jìn)行嚴(yán)格質(zhì)量把控。3.效率原則優(yōu)化委外返回流程，提高工作效率，減少不必要的延誤，確保按時(shí)滿足公司生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)需求。4.責(zé)任明確原則明確各部門在委外返回管理中的職責(zé)，做到責(zé)任清晰，便于追溯和考核。二、職責(zé)分工（一）采購(gòu)部門1.負(fù)責(zé)與委外供應(yīng)商簽訂包含委外返回相關(guān)條款的合同，明確雙方權(quán)利義務(wù)。2.跟蹤委外業(yè)務(wù)進(jìn)度，協(xié)調(diào)供應(yīng)商按時(shí)、按質(zhì)返回委外產(chǎn)品或服務(wù)。3.對(duì)委外返回的物資進(jìn)行初步驗(yàn)收，檢查數(shù)量、規(guī)格等是否與合同一致。（二）質(zhì)量部門1.制定委外返回產(chǎn)品或服務(wù)的質(zhì)量檢驗(yàn)標(biāo)準(zhǔn)和流程。2.組織對(duì)委外返回的產(chǎn)品或服務(wù)進(jìn)行全面質(zhì)量檢驗(yàn)，判定是否合格。3.對(duì)檢驗(yàn)不合格的委外返回進(jìn)行標(biāo)識(shí)、隔離，并督促供應(yīng)商采取糾正措施。（三）生產(chǎn)部門1.根據(jù)生產(chǎn)計(jì)劃安排，合理接收委外返回的產(chǎn)品或服務(wù)，并做好交接記錄。2.反饋委外返回產(chǎn)品或服務(wù)在使用過(guò)程中發(fā)現(xiàn)的質(zhì)量問(wèn)題。（四）財(cái)務(wù)部門1.審核委外返回業(yè)務(wù)相關(guān)費(fèi)用，確保費(fèi)用支付合理合規(guī)。2.對(duì)委外返回業(yè)務(wù)進(jìn)行成本核算和分析，提供財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)支持。（五）法務(wù)部門1.審查委外合同中與委外返回相關(guān)的法律條款，確保合同合法有效。2.為委外返回管理過(guò)程中的法律問(wèn)題提供專業(yè)意見(jiàn)和支持。三、委外合同管理（一）合同簽訂1.采購(gòu)部門在簽訂委外合同時(shí)，應(yīng)明確委外產(chǎn)品或服務(wù)的規(guī)格、數(shù)量、質(zhì)量要求、交付時(shí)間、交付地點(diǎn)、價(jià)格、付款方式等基本條款。2.特別要在合同中明確委外返回的要求，包括返回時(shí)間、返回方式、返回產(chǎn)品或服務(wù)的質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)、不合格品的處理方式等內(nèi)容。3.合同條款應(yīng)符合《中華人民共和國(guó)民法典》等相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定，確保公司權(quán)益得到有效保障。（二）合同變更1.若委外業(yè)務(wù)執(zhí)行過(guò)程中需要變更合同條款，包括委外返回相關(guān)內(nèi)容，采購(gòu)部門應(yīng)及時(shí)與供應(yīng)商協(xié)商，并簽訂書面變更協(xié)議。2.變更協(xié)議應(yīng)明確變更的內(nèi)容、原因、雙方責(zé)任及對(duì)委外返回管理的影響等，確保變更后的委外返回管理工作順利進(jìn)行。（三）合同執(zhí)行監(jiān)督1.采購(gòu)部門負(fù)責(zé)對(duì)委外合同執(zhí)行情況進(jìn)行跟蹤監(jiān)督，確保供應(yīng)商按照合同約定履行委外返回義務(wù)。2.定期檢查供應(yīng)商的委外生產(chǎn)進(jìn)度、質(zhì)量控制情況等，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及時(shí)與供應(yīng)商溝通協(xié)調(diào)，要求其采取整改措施。四、委外返回流程（一）返回通知1.委外業(yè)務(wù)臨近交付期，采購(gòu)部門應(yīng)提前向供應(yīng)商發(fā)出返回通知，明確返回的具體時(shí)間、地點(diǎn)、方式等要求。2.通知應(yīng)采用書面形式，如郵件、傳真或正式函件等，并要求供應(yīng)商簽字確認(rèn)已收到通知。（二）返回準(zhǔn)備1.供應(yīng)商收到返回通知后，應(yīng)按照要求對(duì)委外產(chǎn)品或服務(wù)進(jìn)行整理、包裝和標(biāo)識(shí)，確保便于運(yùn)輸和識(shí)別。2.對(duì)于需進(jìn)行質(zhì)量檢驗(yàn)的委外返回，供應(yīng)商應(yīng)提供產(chǎn)品或服務(wù)的質(zhì)量檢驗(yàn)報(bào)告等相關(guān)資料。（三）運(yùn)輸與交付1.供應(yīng)商負(fù)責(zé)將委外返回的產(chǎn)品或服務(wù)按照約定的時(shí)間、方式運(yùn)輸至公司指定地點(diǎn)。2.在運(yùn)輸過(guò)程中，供應(yīng)商應(yīng)采取必要的防護(hù)措施，確保產(chǎn)品或服務(wù)不受損壞。3.到達(dá)交付地點(diǎn)后，供應(yīng)商應(yīng)與公司相關(guān)部門辦理交接手續(xù)，提交委外返回的產(chǎn)品或服務(wù)及相關(guān)資料。（四）驗(yàn)收1.采購(gòu)部門對(duì)委外返回的物資進(jìn)行初步驗(yàn)收，檢查數(shù)量、規(guī)格、外觀等是否與合同一致。2.質(zhì)量部門按照制定的檢驗(yàn)標(biāo)準(zhǔn)和流程，對(duì)委外返回的產(chǎn)品或服務(wù)進(jìn)行全面質(zhì)量檢驗(yàn)。3.驗(yàn)收合格的委外返回，由相關(guān)部門辦理入庫(kù)或投入使用手續(xù)；驗(yàn)收不合格的，按照本辦法后續(xù)規(guī)定進(jìn)行處理。五、質(zhì)量控制（一）檢驗(yàn)標(biāo)準(zhǔn)1.質(zhì)量部門應(yīng)根據(jù)委外產(chǎn)品或服務(wù)的特性、用途及公司要求，制定詳細(xì)的質(zhì)量檢驗(yàn)標(biāo)準(zhǔn)。2.檢驗(yàn)標(biāo)準(zhǔn)應(yīng)明確各項(xiàng)質(zhì)量指標(biāo)的具體要求、檢驗(yàn)方法、抽樣規(guī)則等內(nèi)容，確保檢驗(yàn)工作有章可循。（二）檢驗(yàn)流程1.委外返回產(chǎn)品或服務(wù)到達(dá)公司后，質(zhì)量部門首先對(duì)其進(jìn)行外觀檢查，查看是否有明顯的損壞、變形等情況。2.按照抽樣規(guī)則進(jìn)行抽樣，對(duì)關(guān)鍵質(zhì)量指標(biāo)進(jìn)行檢測(cè)，檢測(cè)結(jié)果應(yīng)記錄在案。3.根據(jù)檢驗(yàn)標(biāo)準(zhǔn)判定委外返回產(chǎn)品或服務(wù)是否合格，合格的出具檢驗(yàn)合格報(bào)告，不合格的出具不合格報(bào)告。（三）不合格處理1.對(duì)于檢驗(yàn)不合格的委外返回，質(zhì)量部門應(yīng)及時(shí)進(jìn)行標(biāo)識(shí)和隔離，防止其誤入庫(kù)或投入使用。2.采購(gòu)部門通知供應(yīng)商，要求其在規(guī)定時(shí)間內(nèi)對(duì)不合格產(chǎn)品或服務(wù)采取糾正措施，并重新返回公司進(jìn)行檢驗(yàn)。3.供應(yīng)商應(yīng)分析不合格原因，制定并實(shí)施有效的糾正措施，提交整改報(bào)告。質(zhì)量部門對(duì)整改后的委外返回進(jìn)行再次檢驗(yàn)，直至合格為止。4.若因委外返回不合格給公司造成損失的，公司有權(quán)按照合同約定要求供應(yīng)商承擔(dān)相應(yīng)的賠償責(zé)任。六、成本管理（一）費(fèi)用核算1.財(cái)務(wù)部門按照合同約定和實(shí)際發(fā)生情況，對(duì)委外返回業(yè)務(wù)相關(guān)費(fèi)用進(jìn)行準(zhǔn)確核算。2.費(fèi)用核算內(nèi)容包括采購(gòu)成本、運(yùn)輸費(fèi)用、檢驗(yàn)費(fèi)用、因不合格導(dǎo)致的整改費(fèi)用等。（二）成本控制1.采購(gòu)部門在委外業(yè)務(wù)談判過(guò)程中，應(yīng)充分考慮委外返回環(huán)節(jié)的成本因素，爭(zhēng)取有利的價(jià)格條款。2.優(yōu)化委外返回流程，提高工作效率，減少不必要的費(fèi)用支出。例如，合理安排運(yùn)輸方式，降低運(yùn)輸成本；加強(qiáng)質(zhì)量控制，減少因不合格導(dǎo)致的重復(fù)檢驗(yàn)和整改費(fèi)用。3.定期對(duì)委外返回業(yè)務(wù)成本進(jìn)行分析，找出成本控制的關(guān)鍵點(diǎn)和存在的問(wèn)題，采取針對(duì)性措施進(jìn)行改進(jìn)。七、信息管理（一）建立檔案1.各部門應(yīng)建立委外返回業(yè)務(wù)相關(guān)檔案，包括委外合同、返回通知、運(yùn)輸單據(jù)、檢驗(yàn)報(bào)告、不合格處理記錄等資料。2.檔案應(yīng)按照類別和時(shí)間順序進(jìn)行整理歸檔，便于查詢和追溯。（二）信息共享1.建立委外返回管理信息系統(tǒng)，實(shí)現(xiàn)采購(gòu)、質(zhì)量、生產(chǎn)、財(cái)務(wù)等部門之間的信息共享。2.各部門在委外返回管理過(guò)程中產(chǎn)生的信息應(yīng)及時(shí)錄入系統(tǒng)，確保信息的準(zhǔn)確性和及時(shí)性，以便各部門能夠?qū)崟r(shí)掌握委外返回業(yè)務(wù)進(jìn)展情況。八、監(jiān)督與考核（一）內(nèi)部監(jiān)督1.公司內(nèi)部審計(jì)部門定期對(duì)委外返回管理工作進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督，檢查各部門職責(zé)履行情況、流程執(zhí)行情況、費(fèi)用支出合理性等。2.對(duì)于審計(jì)過(guò)程中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，及時(shí)提出整改意見(jiàn)，并跟蹤整改落實(shí)情況。（二）供應(yīng)商考核1.采購(gòu)部門建立供應(yīng)商委外返回管理考核機(jī)制，對(duì)供應(yīng)商的按時(shí)返回率、產(chǎn)品或服務(wù)