2023年銀行從業(yè)考試《企業(yè)信貸》練習試題及答案解析

1.（A）是銀行在商業(yè)匯票上簽章承諾按出票人指示到期付款的夕亍為。

A.承兌

B.擔保

C.信用證

D.信貸承諾

解析：承兌是銀行在商業(yè)匯票上簽章承諾按出票人指示到期付款的行為，故A選項符合題意。

擔保是銀行根據(jù)客戶的規(guī)定，向受益人保證按照約定以支付一定貨幣的方式履行債務或者承擔責任的行為。

故B選項不符合題意。信用證是一種由銀行根據(jù)信用證有關(guān)法律規(guī)范根據(jù)客戶的規(guī)定和指示開立FI勺有條件

的承諾付款H勺書面文獻，包括國際信用證和國內(nèi)信用證。故C選項不符合題意。信貸承諾是指銀行向客戶

作出的在未來一定期期內(nèi)按約定條件為客戶提供約定貸款或信用支持的承諾，在客戶滿足貸款承諾中約定

時先決條件的狀況下，銀行按承諾為客戶提供約定日勺貸款或信用支持。故D選項不符合題意。

2.在減免交易保證金業(yè)務中。從風險的角度看，（）承擔了交易中的（B）風險。

A.銀行，利率

B.銀行，信用

C.客戶，利率

D.客戶，信用

解析：減免交易保證金是信貸業(yè)務口勺一部分，在銀行與客戶之間進行交易時，從風險的角度看，銀行承擔

了交易中口勺信用風險，為客戶及1交易作出了一種減免安排，是信用支持的一種形式。故B選項符合題意。

3.根據(jù)《貸款通則》日勺規(guī)定。自營貸款期限最長一般不得超過（B）年。超過此年限應當報監(jiān)管部門立案。

A.5

B.10

C.15

D.20

解析：根據(jù)《貸款通則》的規(guī)定，自營貸款期限最長一般不得超過23年，超過23年應當報監(jiān)管部門立案。

故B選項符合題意。

I.下列有關(guān)我國計算利息老式原則均說法，不對的的是（B）。

A.我國計算利息老式原則是分、毫、厘

B.每10毫為1分

C.月息幾厘用千分之幾體現(xiàn)

D.日息幾亳用萬分之幾體現(xiàn)

解析：我國計算利息老式原則是分、厘、毫，每十厘為一分，每十毫為一厘。故A選項說法對日勺，B選項

說法不對歐I。年息幾分用百分之幾體現(xiàn)，月息幾厘用千分之幾體現(xiàn)，日息幾亳用萬分之幾體現(xiàn)。故C、D

選項說法對的I。

2.長期貸款是指貸款期限在（B）年以上的貸款。

A.3

B.5

C.7

D.10

解析：長期貸款是指貸款期限在5年（不含5年）以上的貸款，故B選項符合題意。

3.按貸款用途劃分，企業(yè)信貸的種類不包括（A〉。

A.自營貸款

B.基本建設貸款

C.技術(shù)改造貸款

D.流動資金貸款

解析：按貸款用途劃分，企業(yè)信貸口勺種類包括固定資產(chǎn)貸款和流動資金貸款。固定資產(chǎn)貸款又包括基本建

設貸款和技術(shù)改造貸款。故B、C、D選項不符合題意。自營貸款是按貸款經(jīng)營模式劃分的企業(yè)信貸種類，

故A選項符合題意。

1.根據(jù)真實票據(jù)理論。企業(yè)長期投資的資金不應來自（B）。

A.留存收益

B.流動資金貸款

C.發(fā)行長期債券

D.發(fā)行新股票

解析：根據(jù)真實票據(jù)理論，長期投資的資金應來自長期資源，如留存收益、發(fā)行新日勺股票以及長期債券等,

故A、C、D選項不符合題意。流動資金貸款屬于短期資源，故B選項符合題意。

2.超貨幣供應理論口勺觀點不包括（C）。

A.伴隨貨幣形式的多樣化，非銀行金融機構(gòu)也可以提供貨幣

B.銀行應當超過單純提供信貸貨幣的界線，提供多樣化的服務

C.銀行不應從事購置證券口勺活動

D.釵行可以開展投資征詢業(yè)務

解析：超貨幣供應理論認為只有銀行可以運用信貸方式提供貨幣的老式觀念已經(jīng)不符合實際，伴隨貨幣形

式的多樣化，非銀行金融機構(gòu)也可以提供貨幣，銀行信貸市場將面臨很大日勺競爭壓力，因此，銀行資產(chǎn)應

當超過單純提供信貸貨幣的界線，要提供多樣化日勺服務，如購置證券、開展投資中介和征詢、委托代理等

配套業(yè)務，使銀行資產(chǎn)經(jīng)營向深度和廣度發(fā)展。故A、B、D選項不符合題意，C選項符合題意。

3.根據(jù)真實票據(jù)理論，帶有自動清償性質(zhì)的貸款是（D）。

A.消費貸款

B.不動產(chǎn)貸款

C.長期設備貸款

D.以商業(yè)行為為摹礎的短期貸款

解析：真實票據(jù)理論認為，最佳只發(fā)放以商業(yè)行為為基礎的短期貸款，由于這樣的短期貸款有真實的商業(yè)

票據(jù)為憑證作抵押，帶有自動清償性質(zhì)。故D選項符合題意。

1.信貸資金運動可歸納為二重支付、二重歸流，其中第一重支付是（B）,第二重支付是（B）。

A.銀行支付信貸資金給使用者。使用者支付本金和利息給銀行

B.銀行支付信貸資金給使用者，使用者購置原料和支付生產(chǎn)費代

C.通過社會再生產(chǎn)過程回到使用者手中，使用者支付本金和利息給銀行

D.使用者購置原料和支付生產(chǎn)費用，通過社會再生產(chǎn)過程回到使用者手中

解析：信貸資金首先由銀行支付給使用者，這是第一重支付；由使用者轉(zhuǎn)化為經(jīng)營資金，用于購置原料和

支付生產(chǎn)費用，投入再生產(chǎn)，這是第二重支付。故B選項符合題意。通過社會再生產(chǎn)過程，信貸資金在完

畢生產(chǎn)和流通職能后來，又流回到使用者手中，這是第一重歸流；使用者將貸款本金和利息償還給銀行，

這是第二重歸流。故A、C、D選項不符合題意。

2.下列有關(guān)商業(yè)銀行“安全性、流動性和效益性原則叫勺說法，不對的的是(D).

A.在貸款規(guī)模一定的)狀況下，一般貸款期限越長，收益越大

B.為了保證貸款的安全性，商業(yè)銀行需要合理安排貸款的種類和期限

C.在信貸資金總量一定的狀況下，資金的周轉(zhuǎn)速度加緊，效益性對應較差

D.貸款期限越長，安全性越高

解析：在貸款規(guī)模一定的狀況下，利息收入重要取決于利率和期限。貸款口勺期限越長，利率越高，收益也

越大。故A選項說法對的。銀行必須保證客戶的存款能及時足額提取，為了保證貸款的安全性，銀行除保

持足夠的流動資產(chǎn)外，還必須合理安排貸款的種類和期限，使貸款保持流動性。故B選項說法對的。在信

貸資金總量一定的狀況下，周轉(zhuǎn)速度越快，流動性就越強，安全性就越能得到保證，

3.銀行對貸款的嚴格審查和管理是緊緊圍繞著保障本金的(B)而展開H勺。

A.效益性

B.安全性

C.流動性

D.周轉(zhuǎn)速度

解析：銀行對貸款的I嚴格審查和管理是緊緊圍繞著保障本金安全而展開的，故B選項符合題意。

1.廣義的信貸期限一般分為(ACE)。

A.提款期

B.談判期

C.寬限期

D.申請期

E.這款期

解析；信貸期限有廣義和狹義兩種，廣義的信貸期限是指銀行承諾向借款人提供以貨市計量的信貸產(chǎn)品的

整個期間，即從簽訂協(xié)議到協(xié)議結(jié)束的整個期間。在廣義的定義下，一般分為提款期、寬限期和還款期。

故A、C、E選項符合題意。

2.根據(jù)《貸款通則》有關(guān)期限的有關(guān)規(guī)定，下列說法對的的I有(BCD)。

A.短期貸款展期期限合計不得超過原貸款期限的二分之一

B.短期貸款展期期限合計不得超過原貸款期限

C.中期貸款展期期限合計不得超過原貸款期限日勺二分之一

D.長期貸款展期期限合計不得超過3年

E.中期貸款展期期限合計不得超過2年

解析：根據(jù)《貸款通則》有關(guān)期限H勺有關(guān)規(guī)定，短期貸款展期期限合計不得超過原貸款期限；中期貸款展

期期限合計不得超過原貸款期限的二分之一；長期貸款展期期限合計不得超過3年。故B、C、D選項說法

對內(nèi)。

3.下列有關(guān)企業(yè)信貸基本要素的說法，對的的有(ABDE)。

A.信貸金額是指銀行承諾向借款人提供歐I以貨幣計量的信貸產(chǎn)品數(shù)額

B.貸款利率即借款人使用貸款時支付的價格

C.費率是指銀行提供信貸服務的所有價格

D.信貸產(chǎn)品是指特定產(chǎn)品要素組合下的信貸服務方式

E.企業(yè)信貸業(yè)務的|交易對象包括銀行和銀行的交易對手

解析：信貸金額是指銀行承諾向借款人提供的以貨幣計量的信貸產(chǎn)品數(shù)額，故A選項說法對的。信貸產(chǎn)品

是指特定產(chǎn)品要素組合下的信貸服務方式，故D選項說法對口勺。企業(yè)信貸業(yè)務口勺交易對象包括銀行和銀行

的J交易對手，故E選項說法對的貸款利率即借款人使用貸款時支付日勺價格，故B選項說法對的。費率是

指利率以外的J銀行提供信貸服務的價格，一般以信貸產(chǎn)品金額為基數(shù)按一定比率計算，故C選項說法不對

嘰

1.下列有關(guān)固定利率和浮動利率的說法。對時的有(ABCE)。

A.浮動利率和固定利率的區(qū)別是借貸關(guān)系持續(xù)期內(nèi)利率水平與否變化

B.浮動利率是指借貸期限內(nèi)利率隨市場利率或其他原因變化對應調(diào)整的利率

C.浮動利率的特點是可以敏捷地反應金融市場上資金的供求狀況

D.浮動利率借貸雙方所承擔的利率變動風險較大

E.在貸款協(xié)議期內(nèi)，無論市場利率怎樣變動，固定利率口勺借款人都按照固定R勺利率支付利息

解析：按照借貸關(guān)系持續(xù)期內(nèi)利率水平與否變化來劃分，利率可分為固定利率和浮動利率。故A選項說法

對向。浮動利率是指借貸期限內(nèi)利率隨物價、市場利率或其他原因變化對應調(diào)整的利率。故B選項說法對

的。浮動利率的特點是可以敏捷地反應金融市場上資金的供求狀況，借貸雙方所承擔口勺利率變動風險較小。

故C選項說法對日勺，D選項說法不對的。固定利率是指在貸款協(xié)議簽訂時即設定好固定日勺利率，在貸款協(xié)

議期內(nèi)，無論市場利率怎樣變動，借款人都按照固定日勺利率支付利息，不需要“隨行就市”。故E選項說法

對的。

2.根據(jù)《人民幣利率管理規(guī)定》，下列有關(guān)利率的說法，對口勺H勺有(AD)。

A.逾期貸款從逾期之日起，按罰息利率計收罰息，直到清償本息為止

B.短期貸款協(xié)議期內(nèi)，遇利率調(diào)整分段計息

C.中長期貸款利率實行六個月一定

D.貸款展期，期限合計計算，合小期限抵達新日勺利率檔次時，亡展期之日起，按展期日掛牌的同檔次利率

計息

E.借款人在借款協(xié)議到期口之前償還借款時，銀行不得再按原貸款協(xié)議向借款人收取利息

解析：根據(jù)《人民幣利率管理規(guī)定》，逾期貸款或擠占挪用貸款，從逾期或擠占挪用之口起，按罰息利率

計收罰息，直到清償本息為止，遇罰息利率調(diào)整分段計息。故A選項說法對H勺。短期利率（期限在1年如

下，含1年），按貸款協(xié)議簽訂日H勺對?應檔次的法定貸款利率計息。貸款協(xié)議期內(nèi)，遇利率調(diào)整不分段計

息。故B選項說法不對的。中長期貸款（期限在1年以上）利率實行一年一定。故C選項說法不對啊。貸

款展期，期限合計計算，合計期限抵達新的利率檔次時，自展期之日起，按展期日掛牌日勺同檔次利率計息。

故D選項說法對H勺。借款人在借款協(xié)議到期日之前償還借款時，銀行有權(quán)按原貸款協(xié)議向借款人收取利息。

故E選項說法不對的。（《中國人民銀行有關(guān)人民幣貸款利率有關(guān)問題的告知》（銀發(fā)【2023】251號）

中將中長期貸款利率一年一定方式改為由借貸雙方按商業(yè)原則確定，可在協(xié)議期間按月按季按年調(diào)整，也

可采用固定利率確實定方式。）

3.我國人民幣貸款利率按貸款期限可分為（ABE）。

A.票據(jù)貼現(xiàn)利率

B.短期貸款利率

C.展期貸款利率

D.久期貸款利率

E.中長期貸款利率

解析：我國人民幣貸款利率按貸款期限劃分可分為短期貸款利率、中長期貸款利率及票據(jù)貼現(xiàn)利率。故A、

B、E選項符合題意。

I.我國《擔保法》規(guī)定日勺擔保方式包括（ABCDE）。

A.保證

B.抵押

C.質(zhì)押

D.定金

E.留置

解析：按照我國《擔保法》日勺有關(guān)規(guī)定，擔保方式包括保證、抵押、質(zhì)押、定金和留置五種方式。故A、B、

C、D、E選項均符合撅意。

2.我國既有的外匯貸款幣種包括(ABCD)。

A.美元

B.港元

C.日元

D.歐元

E.澳元解析：以外匯作為借貸貨幣的貸款稱為外匯貸款。既有的外匯貸款幣種有美元、港元、日元、英鎊

和歐元。故A、B、C、D選項符合題意。

3.按貸款期限劃分。企業(yè)信貸的種類包括(ABCE)。

A.短期貸款

B.中期貸款

C.長期貸款

D.永久貸款

E.透支

解析：按貸款期限劃分，企業(yè)信貸可分為透支、短期貸款、中期貸款和長期貸款。故A、B、C、E選項符

合題意。

1.下列屬于企業(yè)信貸理論的有(ABCDE)。

A.真實票據(jù)理論

B.資產(chǎn)轉(zhuǎn)換理論

C.預期收人理論

D.商業(yè)貸款理論

E.超貨幣供應理

解析：企業(yè)信貸理論的發(fā)展大體上經(jīng)歷了真實票據(jù)理論、資產(chǎn)轉(zhuǎn)換理論、預期收入理論和超貨幣供應理論

四個階段，故A、B、C、E選項符合題意。美國稱“真實票據(jù)理論”為“商業(yè)貸款理論”，故D選項符合題意。

2.根據(jù)真實票據(jù)理論，以商業(yè)行為為基礎的短期貸款的特點包括(ABC)。

A.有助于滿足銀行資金H勺流動性需求

B.帶有自動清償性質(zhì)

C.以真實的商業(yè)票據(jù)為憑證作抵押

D.可以在金融市場上被發(fā)售

E.會增長銀行的信貸風險

解析：根據(jù)亞當斯密的理論，銀行H勺資金來源重要是同商業(yè)流通有關(guān)口勺閑散資金，都是臨時性日勺存款，銀

行需要有資金的流動性，以應付預料不到的提款需要。因此，最佳只發(fā)放以商業(yè)行為為基礎的短期貸款，

由于這樣的短期貸款有真實的商業(yè)票據(jù)為憑證作抵押，帶有自動清償性質(zhì)。故A、B、C選項符合題意。

3.下列屬于真實票據(jù)理論口勺缺陷的J有(CE)。

A.使得缺乏物質(zhì)保證的貸款大量發(fā)放，為信用膨脹發(fā)明了條件

B.由于收人預測與經(jīng)濟周期有親密聯(lián)絡，資產(chǎn)的膨脹和收縮會影響資產(chǎn)質(zhì)量，因此會增長銀行的信貸風險

C.局限于短期貸款不利于經(jīng)濟的發(fā)展

D.貸款平均期限的延長會增長銀行系統(tǒng)日勺流動性風險

E.自償性貸款隨經(jīng)濟周期決定信用量，從而會加大經(jīng)濟波動

解析：真實票據(jù)理論的缺陷比較明顯，銀行短期存款日勺沉淀、長期資金日勺增長，使銀行具有大量發(fā)放中長

期貸款的能力，局限于短期貸款不利于經(jīng)濟的發(fā)展。同步，自償性貸款隨經(jīng)濟周期而決定信用量，從而可

以加大經(jīng)濟叫波動。故C、E選項符合撅意。A、D選項是資產(chǎn)轉(zhuǎn)換理論的缺陷，B選項是預期收入理論啊

缺陷，故不符合題意。

I.下列有關(guān)資產(chǎn)轉(zhuǎn)換理論的說法，對的口勺有(ABD)。

A.在該理論的影響下，商業(yè)銀行的資產(chǎn)范圍明顯擴大

B.該理論認為，銀行能否保持流動性，關(guān)鍵在于銀行資產(chǎn)能否轉(zhuǎn)讓變現(xiàn)

C.該理論認為，穩(wěn)定的貸款應當建立在現(xiàn)實H勺償還期限與貸款H勺證券擔保的基礎上

D.該理論認為，把可用資金的部分投放于二級市場的貸款與證券，可以滿足銀行的流動性需要

E.根據(jù)該理論進行信貸管理的銀行在經(jīng)濟局勢和市場狀況出現(xiàn)較大波動時，可以有效防止資產(chǎn)拋售帶來的

巨額損失

解析：在資產(chǎn)轉(zhuǎn)換理論的影響下，商業(yè)銀行的資產(chǎn)范闈明顯擴大，由于減少非盈利現(xiàn)金日勺持有，銀行效益

得到提高。故A選項說法對時。資產(chǎn)轉(zhuǎn)換理論認為，銀行能否保持流動性，關(guān)鍵在于銀行資產(chǎn)能否轉(zhuǎn)讓變

現(xiàn)，把可用資金日勺部分投放「二級市場的貸款與證券，可以滿足銀行的流動性需要。故B、D選項說法對

的。預期收入理論認為，穩(wěn)定的I貸款應當建立在現(xiàn)實時償還期限與貸款的證券擔保的基礎上。故C選項說

法不對的。資產(chǎn)轉(zhuǎn)換理論也也許帶來某些問題，在經(jīng)濟局勢和市場狀況出現(xiàn)較大波動時，證券R勺大量拋售

同樣會導致銀行的巨額損失。故E選項說法不對的。

2.預期收入理論的觀點包括(ABC)。

A.貸款能否到期償還.是以未來收入為基礎口勺

B.穩(wěn)定的貸款應當建立在現(xiàn)實的償還期限與貸款的證券擔保日勺基礎上

C.中央銀行可以作為資金流動性的最終來源

D.當流動性的需要增大時，可以在金融市場上發(fā)售貸款資產(chǎn)

E.長期投資的資金應來自長期資源

解析：預期收入理論認為，貸款能否到期償還，是以未來收入為基礎的J,只要未來收入有保障,長期信貸

和消費信貸就能保持流動性和安全性。穩(wěn)定的貸款應當建立在現(xiàn)實的償還期限與貸款口勺證券擔保的基礎上。

按照此前的某些理論，這樣一種貸款可稱之為“合格的票據(jù)“，假如需要H勺話，可以拿到中央銀行去貼現(xiàn)。

這樣，中央銀行就成為資金流動性的最終來源了。故A、B、C選項符合題意。D選項是資產(chǎn)轉(zhuǎn)換理論的觀

點，E選項是真實票據(jù)理論的觀點，故不符合題意。

3.預期收入理論帶來R勺問題包括［CE）。

A.缺乏物質(zhì)保證的貸款大量發(fā)放，為信用膨脹發(fā)明了條件

B.貸款平均期限的延長會增長銀行系統(tǒng)的流動性風險

C.由于收人預測與經(jīng)濟周期有親密關(guān)系，因此也許會增長銀行的信貸風險

D.銀行的資金局限于短期貸款，不利于經(jīng)濟日勺發(fā)展

E.銀行危機一旦爆發(fā)。其規(guī)模和影響范圍將會越來越大

解析：預期收入理論帶來的問題是，由川攵入預測與經(jīng)濟周期有親密關(guān)系，同步資產(chǎn)的膨脹和收縮也會影

響資產(chǎn)質(zhì)量，因此也許會增長銀行的信貸風險。銀行危機一旦爆發(fā)，其規(guī)模和影響范圍將會越來越大。故C、

E選項符合題意。A、B選項是資立轉(zhuǎn)換理論帶來H勺問題，D選項是真實票據(jù)理論帶來的問題，故不符合題

意。

1.信貸資金的運動特性有（ABDE）。

A.以償還為前提的支出，有條件的讓渡

B.與社會物質(zhì)產(chǎn)品日勺生產(chǎn)和流通相結(jié)合

C.是一收一支的一次性資金運動

D.信貸資金運動以銀行為軸心

E.產(chǎn)生經(jīng)濟效益才能良性

解析：信貸資金日勺運動特性有：（I）以償還為前提的支出，有條件的計渡：（2）與社會物質(zhì)產(chǎn)品的牛產(chǎn)

和流通相結(jié)合；（3）產(chǎn)生經(jīng)濟效益才能良性循環(huán)；（4）信貸費金運動以銀行為釉心。故A、B、D、E選

項符合題意。信貸資金是二重支付和二重歸流的價值特殊運動。它的這種運動是區(qū)別于財政資金、企業(yè)自

有資金和其他資金的重要標志之一。財政資金、企業(yè)自有資金和其他資金都是一收一支的一次性資金運動。

故C選項不符合題意。

2.企業(yè)信貸的原則包括（ABCE）。

A.合法合規(guī)原則B.安全性、流動性和效益性原則

C.誠實信用原則

D.統(tǒng)一看待原則

E.公平競爭、親密協(xié)作原則

解析：企業(yè)信貸的原則是信貸經(jīng)營管理過程中必須堅持的行為準則，是信貸決策的I根據(jù)和信貸檢杳日勺原則,

它包括：（1）合法合規(guī)原則；（2）效益性、安全性和流動性原則；（3）平等、自立、公平和誠實信用原

則；（4）公平競爭、親密協(xié)作原則。故A、B、C、E選項符合題意。商業(yè)銀行目前堅持“區(qū)別看待，擇優(yōu)

扶植”H勺原則，故D選項不符合題意。

3.商業(yè)銀行在堅持“區(qū)別看待，攔優(yōu)扶植邢J原則時，要做到（ABCDE）。

A.貸款R勺發(fā)放和使用應當符合有關(guān)的法律法規(guī)

B.貸款的投向應當突出重點

C.根據(jù)企業(yè)的經(jīng)營管理和經(jīng)濟效益選擇貸款對象

D.嚴格辨別企業(yè)的優(yōu)劣

E.接程序辦理貸款

解析：目前，商業(yè)銀行堅持“區(qū)別看待，擇優(yōu)扶植”的原則，詳細掌握上要做到：（1）貸款日勺發(fā)放和使用應

當符合國家叫法律、行政法規(guī)和監(jiān)管部門公布附行政規(guī)章：（2）按國家經(jīng)濟發(fā)展計劃和產(chǎn)棉政策時規(guī)定.

辨別輕重緩急，使貸款的投向能突出重點；（3）要根據(jù)企業(yè)口勺經(jīng)營管理和經(jīng)濟效益選擇貸款對象，從企業(yè)

資金的實際需要出發(fā)，把握貸款投放的合理性，嚴格辨別優(yōu)劣；（4）要按程序辦理貸款，防止違規(guī)現(xiàn)象發(fā)

生。故A、B、C、D、E選項均符合題意。

感判斷題：

1.信貸產(chǎn)品是指特定產(chǎn)品要素組合下H勺信貸服務方式。（T）

解析：信貸產(chǎn)品是指特定產(chǎn)品要素組合下的信貸服務方式，重要包括貸款、擔保、承兌、信用支持、保函、

信用證和承諾等。

2.根據(jù)《貸款通則》日勺規(guī)定，票據(jù)貼現(xiàn)日勺貼現(xiàn)期限最長不得超過3個月。（F）

解析：根據(jù)《貸款通則》的規(guī)定，票據(jù)貼現(xiàn)的貼現(xiàn)期限最長不得超過6個月，貼現(xiàn)期限為從貼現(xiàn)之日起到

票據(jù)到期口止。

3.根據(jù)《貸款通則》日勺規(guī)定，貸款期限根據(jù)借款人日勺生產(chǎn)經(jīng)營周期、還款能力和銀行的資金供應能力由借貸

雙方共同商議后確定，并在借款協(xié)議中載明。（T）

解析：根據(jù)《貸款通則》的規(guī)定，貸款期限根據(jù)借款人的生產(chǎn)經(jīng)營周期、還款能力和銀行口勺資金供應能力

由借貸雙方共同商議后確定，并在借款協(xié)議中載明。

4.我國人民幣短期貸款利率可分為6個月如下（含6個月）和6個月至1年（含1年）兩個檔次，中長期貸款利

率可分為1至3年（含3年）、3至5年（含5年）以及5年以上三個檔次。（T）

解析；我國人民幣貸款利率按貸款期限劃分可分為短期貸款利率、中長期貸款利率及票據(jù)貼現(xiàn)利率。短期

貸款利率可分為6個月如下（含6個月）和6個月至1年（含1年）兩個檔次，中長期貸款利率可分為1

至3年（含3年）、3至5年（含5年）以及5年以上三個檔次。

5.我國商業(yè)銀行一般以中央銀行公布小J利率為基礎確定外匯貸款利率。（F）

解析：我國中央銀行目前已不再公布外匯貸款利率,外匯貸款利率在我國已經(jīng)實現(xiàn)市場化。國內(nèi)商棉銀行

一般以國際重要金融市場的利率（如倫敦同業(yè)拆借利率）為基礎確定外匯貸款利率。

6.我國商業(yè)銀行辦理收付類業(yè)務時，不得向委托方以外H勺其他單位或個人收費。（T）

解析：我國商業(yè)銀行辦理收付類業(yè)務實行“誰委托、誰付費''的收費原則，不得向委托方以外的其他單位或

個人收費。

7.費率是指利率以外口勺銀行提供信貸服務的價格，一般以信貸產(chǎn)品金額為基數(shù)，按一定比率計算。（T）

解析：費率是指利率以外的銀行提供信貸服務的價格，一般以信貸產(chǎn)品金額為基數(shù)按一定比率計算。

8.自營貸款的I風險由銀行承擔，委托貸款H勺風險由委托人承擔。（T）

解析：自營貸款是指銀行以合法方式籌集日勺資金自主發(fā)放口勺貸款，其風險由銀行承擔，并由銀行收回本金

和利息、。委托貸款是指政府部門、企事業(yè)單位及個人等委托人提供資金，由銀行（即受托人）根據(jù)委托人

確定的貸款對象、用途、金額、期限、利率等代為發(fā)放、監(jiān)督使用并協(xié)助收回R勺貸款。委托貸款的風險由

委托人承擔，銀行（受托人）只收取手續(xù)費，不承擔貸款風險，不代墊資金。

判斷題：

1.短期貸款一般采用一次性還清貸款的還款方式。（T）

解析：一次性還清貸款是指借款人在貸款到期時一次性還清貸款本息。短期貸款一般采用一次性還清貸款

的還款方式。

2.抵押貸款是指以借款人或第三人的動產(chǎn)或權(quán)利作為抵押發(fā)放的貸款。（F）

解析；抵押貸款是指以借款人或第三人財產(chǎn)作為抵押發(fā)放的貸款。質(zhì)押貸款是以借款人或第三人的動產(chǎn)或

權(quán)利作為質(zhì)押物發(fā)放的貸款。

3.預期收入理論認為，只要未來收人有保障，長期信貸和消費信貸就能保持流動性和安全性。紅）

解析：預期收入理論認為，貸款能否到期償還，是以未來收入為基礎aJ,只要未來收入有保障，長期信貸

和消費信貸就能保持流動性和安全性。

4.資產(chǎn)轉(zhuǎn)換理論的出現(xiàn)增進了銀行效益口勺提高。（T）

解析：在資產(chǎn)轉(zhuǎn)換理論的影響下，商業(yè)銀行的資產(chǎn)范圍明顯擴大，由于減少非盈利現(xiàn)金時持有，銀行效益

得到提高。

5.銀行出借貨幣時也出讓了對借出貨幣口勺所有權(quán)。（F）

解析：銀行出借貨幣只是臨時出讓貨幣的使用權(quán)，仍然保留對借出貨幣的所有權(quán)。

6.信貸資金的運動以銀行為軸心。（T）

解析：信貸資金運動的一般規(guī)律性，在市場經(jīng)濟基礎上，又產(chǎn)生了新的I特點：銀行成為信貸中心，貸款的

發(fā)放與收回都是以銀行為軸心進行活動的J,銀行成為信貸資金調(diào)整的中介機構(gòu)。

7.目前，商業(yè)銀行在信貸經(jīng)營管理過程中對不同樣的產(chǎn)業(yè)應當堅持“區(qū)別看待，擇優(yōu)扶植”的原則。（T）

解析：目前，商業(yè)銀行堅持“區(qū)別看待，擇優(yōu)扶植呻勺原則。這規(guī)定銀行按國家經(jīng)濟計劃和產(chǎn)業(yè)政策H勺規(guī)定,

辨別輕重緩急，使貸款的投向能突出重點。

8.商業(yè)銀行貸款的流動性與效益性成正比。（F）

解析：業(yè)銀行在從事貸款業(yè)務時，要全面考慮貸款H勺安全性、流動性和效益性的規(guī)定。安全性與流動性成

正比，但與效益性相矛盾。

1.（A）是銀行在商業(yè)匯票上簽章承諾按出票人指示到期付款時力亍為。

A.承兌

B.擔保

C.信用證

D.信貸承諾

解析：承兌是銀行在商業(yè)匯票上簽章承諾按出票人指示到期付款的行為，故A選項符合題意。

擔保是銀行根據(jù)客戶的規(guī)定，向受益人保訐按照約定以支付一定貨幣附方式履行債務或者承擔責仟日勺行為。

故B選項不符合題意。信用證是一種由銀行根據(jù)信用證有關(guān)法律規(guī)范根據(jù)客戶的規(guī)定和指示開立口勺有條件

的承諾付款H勺書面文獻，包括國際信用證和國內(nèi)信用證。故C選項不符合題意。信貸承諾是指銀行向客戶

作出的在未來一定期期內(nèi)按約定條件為客戶提供約定貸款或信用支持的承諾，在客戶滿足貸款承諾中約定

的先決條件的狀況下，銀行按承諾為客戶提供約定的貸款或信用支持。故D選項不符合題意。

2.在減免交易保證金業(yè)務中。從風險的角度看，（）承擔了交易中的（B）風險。

A.銀行，利率

B.銀行，信用

C.客戶，利率

D.客戶，信用

解析：減免交易保證金是信貸業(yè)務口勺一部分，在銀行與客戶之間進行交易時，從風險日勺角度看，銀行承擔

了交易中日勺信用風險，為客戶及1交易作出了一種減免安排，是信用支持的一種形式。故B選項符合題意。

3.根據(jù)《貸款通則》H勺規(guī)定。自營貸款期限最長一般不得超過（B）年。超過此年限應當報監(jiān)管部門立案。

A.5

B.10

C.15

D.20

解析；根據(jù)《貸款通則》的規(guī)定，自營貸款期限最長一般不得超過23年，超過23年應當報監(jiān)管部門立案。

故B選項符合題意。

4.下列有關(guān)我國計算利息老式原則為說法，不對時時是（B）。

A.我國計算利息老式原則是分、亳、厘

B.每10亳為1分

C.月息幾厘用千分之幾體現(xiàn)

D.日息兒亳用萬分之幾體現(xiàn)

解析：我國計算利息老式原則是分、厘、亳，每十厘為一分，每十亳為一厘。故A選項說法對日勺，B選項

說法不對的。年息幾分用百分之幾體現(xiàn)，月息幾厘用千分之幾體現(xiàn)，日息幾毫用萬分之幾體現(xiàn)。故C、D

選項說法對的。

5.長期貸款是指貸款期限在（B）年以上的貸款。

A.3

B.5C.7

D.10

解析：長期貸款是指貸款期限在5年（不含5年）以上的貸款，故B選項符合題意。

1.按貸款用途劃分，企業(yè)信貸的種類不包括（A）。

A.自營貸款

B.基本建設貸款

C.技術(shù)改造貸款

D.流動資金貸款

解析；按貸款用途劃分，企業(yè)信貸日勺種類包括固定資產(chǎn)貸款和流動資金貸款。固定資產(chǎn)貸款又包括基本建

設貸款和技術(shù)改造貸款。故B、C、D選項不符合題意。自營貸款是按貸款經(jīng)營模式劃分的企業(yè)信貸種類，

故A選項符合題意。

2.根據(jù)真實票據(jù)理論。企業(yè)長期投資日勺資金不應來自（B）。

A.留存收益

B.流動資金貸款

C.發(fā)行長期債券

D.發(fā)行新股票

解析：根據(jù)真實票據(jù)理論，長期投資的資金應來自長期資源，如留存收益、發(fā)行新H勺股票以及長期債券等,

故A、C、D選項不符合題意。流動資金貸款屬于短期資源，故B選項符合題意。

3.超貨幣供應理論H勺觀點不包括（C）。

A.伴隨貨幣形式的多樣化，非銀行金融機構(gòu)也可以提供貨幣

B.銀行應當超過單純提供信貸貨幣的界線，提供多樣化的服務

C.銀行不應從事購置證券的活動

D.銀行可以開展投資征詢業(yè)務

解析：超貨幣供應理論認為只有銀行可以運用信貸方式提供貨幣的老式觀念已經(jīng)不符合實際，伴隨貨幣形

式時多樣化，非銀行金融機構(gòu)也可以提供貨幣，銀行信貸市場將面臨很大H勺競爭壓力，因此，銀行資產(chǎn)應

當超過單純提供信貸貨幣的界線，要提供多樣化口勺服務，如購置證券、開展投資中介和征詢、委托代理等

配套業(yè)務，使銀行資產(chǎn)經(jīng)營向深度和廣度發(fā)展。故A、B、D選項不符合題意，C選項符合題意。

4.根據(jù)真實票據(jù)理論，帶有自動清償性質(zhì)的J貸款是（D）。

A.消費貸款

B.不動產(chǎn)貸款

C.長期設備貸款

D.以商業(yè)行為為基礎叫鋁期貸款

解析：真實票據(jù)理論認為，最佳只發(fā)放以商業(yè)行為為基礎的I短期貸款，由于這樣的短期貸款有真實的商業(yè)

票據(jù)為憑證作抵押，帶有自動清償性質(zhì)。故D選項符合題意。

I.（A）是銀行在商業(yè)匯票上簽章承諾按出票人指示到期付款的吁為。

A.承兌

B.擔保

C.信用證

D.信貸承諾

解析：承兌是銀行在商業(yè)匯票上簽章承諾按出票人指示到期付款的行為，故A選項符合題意。

擔保是銀行根據(jù)客戶的規(guī)定，向受益人保證按照約定以支付?定貨幣的方式履行債務或者承擔責任日勺行為。

故B選項不符合題意。信用證是一種由銀行根據(jù)信用證有關(guān)法律規(guī)范根據(jù)客戶的I規(guī)定和指示開立的有條件

時承諾付款日勺書面文獻，包括國際信用證和國內(nèi)信用證。故C選項不符合題意。信貸承諾是指銀行向客戶

作出的在未來一定期期內(nèi)按約定條件為客戶提供約定貸款或信用支持的I承諾，在客戶滿足貸款承諾中約定

的先決條件H勺狀況下，銀行按承諾為客戶提供約定H勺貸款或信用支持。故D選項不符合題意。

2.在減免交易保證金業(yè)務中。從風險的角度看，（）承擔了交易中的（B）風險。

A.釵行，利率

B.銀行，信用

c.客戶，利率

D.客戶，信用

解析：減免交易保證金是信貸業(yè)務H勺一部分，在銀行與客戶之間進行交易時，從風險的角度看，銀行承擔

了交易中小J信用風險，為客戶的交易作出了一種減免安排，是信用支持的一種形式。故B選項符合題意。

3.根據(jù)《貸款通則》H勺規(guī)定。自營貸款期限最長一般不得超過（B）年。超過此年限應當報監(jiān)管部門立案。

A.5

B.10

C.15

D.20

解析：根據(jù)《貸款通則》的規(guī)定，自營貸款期限最長一般不得超過23年，超過23年應當報監(jiān)管部門立案。

故B選項符合題意。

1.下列有關(guān)我國計算利息老式原貝!的說法，不對的的是（R）。

A.我國計算利息老式原則是分、亳、厘

B.每10亳為1分

C.月息幾厘用千分之幾體現(xiàn)

D.R息幾亳用萬分之幾體現(xiàn)

解析：我國計算利息老式原則是分、厘、亳，每十厘為一分，每十毫為一厘。故A選項說法對口勺，B選項

說法不對的I。年息幾分用百分之幾體現(xiàn)，月息幾厘用千分之幾體現(xiàn)，日息幾亳用萬分之幾體現(xiàn)。故C、D

選項說法對日勺。

2.長期貸款是指貸款期限在（B）年以上的貸款。

A.3

B.5

C.7

D.10

解析：長期貸款是指貸款期限在5年（不含5年）以上口勺貸款，故B選項符合題意。

3.按貸款用途劃分，企業(yè)信貸的種類不包括（A）。

A.自營貸款

B.基本建設貸款

C.技術(shù)改造貸款

D.流動資金貸款

解析：按貸款用途劃分，企業(yè)信貸的種類包括固定資產(chǎn)貸款和流動資金貸款。固定資產(chǎn)貸款又包括基本建

設貸款和技術(shù)改造貸款。故B、C、D選項不符合題意。自營貸款是按貸款經(jīng)營模式劃分的企業(yè)信貸種類,

故A選項符合題意。

2023年銀行從業(yè)考試《企業(yè)信貸》科目考題訓練及答案解析

1.狹義的銀行信貸不包括的內(nèi)容（）。

A.貸款

B.承兌

C.信貸承諾

D.籌集債務資金

【答案】D

【解析】狹義H勺銀行信貸是銀行借出資金或提供信用支持的經(jīng)濟活動，重要包括貸款、擔保、承兌、信用

證、減免交易保證金、信貸承諾等活動。

2.下列不屬于企業(yè)信貸的接受主體日勺是（）。

A.法人

B.經(jīng)濟組織

C.非自然人

D.自然人

【答案】D

【解析】企業(yè)信貸是指以法人和其他經(jīng)濟組織等非自然人為接受主體的資金借貸或信用支持活動。

3.下列有關(guān)信用證的說法不對的的是（）。

A.銀行根據(jù)信用證有關(guān)法律規(guī)范的規(guī)定

B.銀行必須根據(jù)客戶日勺規(guī)定和指示辦理

C.這是一種有條件承諾付款的書面文獻

D.信用證專指國際信用證

【答案】D

【解析】信用證是一種由銀行根據(jù)信用證有關(guān)法律規(guī)范根據(jù)客戶的規(guī)定和指示開立的有條件的承諾付款的

書面文獻。信用證包括國際信用證和國內(nèi)信用證。

4.下列屬于直接融資口勺行為有（）。

A.何某向工商銀行借款KXXXJO元專門用于其企業(yè)的工程結(jié)算

B.A企業(yè)向B企業(yè)投入資金8000000元，并占有B企業(yè)30%的股份

C.A企業(yè)通過融資機構(gòu)向B企業(yè)借款600000元

D.何某通過金融機構(gòu)借入資金120230元

【答案】B

【解析】融資是指資金的借貸與資金歐J有償籌集活動.通過金題機構(gòu)進行日勺融資為間接融資;不通過金融機

構(gòu)，資金盈余單位直接與資金需求單位直接協(xié)議的融資活動為直接融資。

5.企業(yè)信貸的基本要素不包括（）。

A.交易對象、信貸產(chǎn)品、信貸金額

B.存款業(yè)務和貸款業(yè)務

C.信貸期限、貸款利率和費率、清償計劃

D.擔保方式和約束條件

【答案】B

【解析】企業(yè)信貸的基本要素重要包括交易對象、信貸產(chǎn)品、信貸金額、信貸期限、貸款利率和費率、清

償計劃、擔保方式和約束條件等。

6.寬限期是指（）。

A.從貸款提款完畢之日開始，或最終一次提款之日開始，至第一種還本付息之日為止，介于提款期和還款

期之間

B.從貸款提款完畢之日開始，或最終一次提款之日開始，至第一種還本付息之日為止，介于貸款日和還款

期之間

C.不包括提款期

D.在寬限期內(nèi)銀行不收取利息，借款人也不用還本

【答案】A

【解析】寬限期是指從貸款提款完畢之日開始，或最終一次提款之日開始，至第一種還本付息之日為止，

介于提款期和還款期之間。有時也包括提款期，即從借款協(xié)議生效日起至協(xié)議規(guī)定的第一筆還款日為止的

期間。在寬限期內(nèi)銀行只收取利息，借款人不用還本;或本息都不用償還，不過銀行仍應按規(guī)定計算利息，

育至還款期才向借款企業(yè)收取.

7.下列各項有關(guān)貸款期限的說法中，不對口勺的J是（）。

A.自營貸款期限最長一般不得超過23年，超過23年應當報監(jiān)管部門立案

B.票據(jù)貼現(xiàn)的貼現(xiàn)期限最長不得超過6個月

C.不能按期償還貸款口勺，借款人應當在貸款到期日之前，向銀行申請貸款展期，與否展期由監(jiān)管部門決定

D.短期貸款展期期限合計不得超過原貸款期限;中期貸款展期期限合計不得超過原貸款期限的二分之一;長

期貸款展期期限合計不得超過3年

【答案】C

【解析】不能按期償還貸款的I，借款人應當在貸款到期口之前，向銀行申請貸款展期，與否展期由銀行決

定。

8.如下有關(guān)費率日勺說法中，不對的日勺是（）。

A.費率是指利率以外的銀行提供信貸服務的價格

B.費率一般以信貸產(chǎn)品金額為基數(shù)按一定比率計算

C.費率的J類型重要包括擔保費、承諾費、承兌費、銀團安排費、開證費等

D.商業(yè)銀行辦理收付類業(yè)務可以向委托方以外的其他單位或個人收費

【答案】D

【解析】費率是指利率以外的銀行提供信貸服務的價格，一般以信貸產(chǎn)品金額為基數(shù)按一定比率計算。費

率的類型較多，重要包括擔保費、承諾費、承兌費、銀團安排費、開證費等。商業(yè)銀行辦理收付類業(yè)務實

行“誰委托、誰付費叩勺收費原則，不得向委托方以外的其他單位或個人收費。

9.下列有關(guān)委托貸款日勺說法中，錯誤日勺是（）。

A.委托貸款是指政府部門、企事業(yè)單位及個人等委托人提供資金

B.由銀行（即受托人）根據(jù)委托人確定口勺貸款對象、用途、金額、期限、利率等

C.銀行代為發(fā)放、監(jiān)督使用并協(xié)助收回的I貸款

D.委托貸款的風險由受托人承擔

【答案】D

【解析】委托貸款的風險由委托人承擔，銀行（受托人）只收取手續(xù)費，不承擔貸款風險，不代墊資金。

10.企業(yè)信貸理論的發(fā)展歷程是（）。

A.資產(chǎn)轉(zhuǎn)換理論、預期收入理論、超貨幣供應理論、真實票據(jù)理論

B.預期收入理論、超貨幣供應理論、真實票據(jù)理論、資產(chǎn)轉(zhuǎn)換理論

C.真實票據(jù)理論、資產(chǎn)轉(zhuǎn)換理論、預期收入理論、超貨幣供應理論

D.真實票據(jù)理論、預期收入理論、資產(chǎn)轉(zhuǎn)換理論、超貨幣供應理論

【答案】C

I.信貸資金的供求狀況屬于影響銀行營銷決策的J（）原因。

A.經(jīng)濟技術(shù)環(huán)境

B.社會與文化環(huán)境

C.宏觀環(huán)境

D微觀環(huán)境

【答案】D

【解析】影響銀行營銷決策的微觀環(huán)境有信貸資金日勺供求狀況、信貸客戶日勺需求、信貸動機及直接影響客

戶信貸需求的原因、銀行同業(yè)競爭對手的實力與方略。

2.市場細分的作用不包括（）。

A.有助于選擇目的市場和制定營銷方略

B.有助于產(chǎn)品的生產(chǎn)和研發(fā)

C.有助于發(fā)掘市場機會，開拓新市場，更好地滿足不同樣客戶對金融產(chǎn)品的需要

D.有助于集中人力、物力投入目的市場，提高銀行的經(jīng)濟效益

【答案】B

【解析】市場細分的作用有有助于選擇目的市場和制定營銷方略、有助于發(fā)掘市場機會，開拓新市場，更

好地滿足不同樣客戶對金融產(chǎn)品的需要、有助于集中人力、物力投入目"勺市場，提高銀行的經(jīng)濟效益

3.波特認為有5種力量決定整個市場或其中任何一種細分市場的長期的內(nèi)在吸引力。下列選項不屬于這5

個群體是（）。

A.同行業(yè)競爭者和潛在日勺新加入的競爭者

B.替代產(chǎn)品

C.政府

D.購置者和供應商

【答案】C

【解析】對細分市場的評估除了考慮其規(guī)模和發(fā)展?jié)摿χ猓€要對其吸引力作出評價。波特認為有5種

力量決定整個市場或其中任何一種細分市場的長期的內(nèi)在吸引力。這5個群體是：同行業(yè)競爭者、潛在的

新加入的競爭者、替代產(chǎn)品、購置者和供應商。細分市場的吸引力分析就是對這5種威脅銀行長期盈利的

重要原因做出評估。

4.市場定位的|環(huán)節(jié)中，首先是（）。

A.制作定位圖

B.識別重要屬性

C.定位選擇

D.執(zhí)行定位

【答案】B

【解析】銀行企業(yè)信貸產(chǎn)品定位的第一步是識別目的市場客戶購置決策的重要原因。這些原因就是所要定

位向企業(yè)信貸產(chǎn)品應當或者必須具有附屬性，或者是目的市場客戶具有的某些重要的共同表征。

5.銀行企業(yè)信貸產(chǎn)品II勺三層次理論不包括的層次是（）。

A.關(guān)鍵產(chǎn)品

B.基礎產(chǎn)品

C.潛在產(chǎn)品

D.擴展產(chǎn)品

【答案】C

【解析】銀行企業(yè)信貸產(chǎn)品的三層次理論認為，企業(yè)信貸產(chǎn)品是一種復雜口勺概念，從客戶需求到詳細的產(chǎn)

品形式有著不同樣的I層次。按基本日勺劃分措施，信貸產(chǎn)品重要分為關(guān)鍵產(chǎn)品、基礎產(chǎn)品和擴展產(chǎn)品三個層

次。

6.強調(diào)產(chǎn)品組合的深度和關(guān)聯(lián)性，產(chǎn)品組合的寬度一般較小口勺產(chǎn)品組合方略的形式是（）。

A.全線全面型

B.市場專業(yè)型

C.產(chǎn)品線專業(yè)型

D.特殊產(chǎn)品專業(yè)型

【答案】C

【解析】品線專業(yè)型是指商業(yè)銀行根據(jù)自己的專長，專注于某幾類產(chǎn)品或服務的提供，并將它們推銷給各

類客戶。這種方略強調(diào)的是產(chǎn)品組合日勺深度和關(guān)聯(lián)性，產(chǎn)品組合的寬度一股較小。

7.某種銀行信貸產(chǎn)品市場上出現(xiàn)了大量H勺替代產(chǎn)品，許多客戶減少了肉老產(chǎn)品的使用，產(chǎn)品銷售品急劇下降,

價格也大幅下跌，銀行利潤日益減少。那么這種銀行信貸產(chǎn)品所處的I生命周期是（）。

A.簡介期

B.成長期

C.成熟期

D.衰退期

【答案】D

【解析】衰退期是指銀行產(chǎn)品已滯銷并趨于淘汰的時期。這個階段的I特點是：市場上出現(xiàn)了大量的J替代產(chǎn)

品，許多客戶減少了對老產(chǎn)品的I使用，產(chǎn)品銷售量急劇下降，價格也大幅下跌，銀行利潤日益減少。

8.藍天企業(yè)向銀行申請1000萬元的貸款。首先，銀行為了獲得這筆資金，以4%的利率吸取存款，這筆貸

款成本中具有4%的J資金成本;另苣先，分析、發(fā)放和管理這筆貸款的非資金性營業(yè)成本估計為總貸款額的

2%;再次，銀行貸款部門也許會由于貸款違約風險追加2%的貸款利率;最終，銀行在貸款財務、運行和風險

成本之上，再追加1%的利潤率，作為這筆貸款為股東發(fā)明日勺收益?？?cè)丈讈砜矗@筆貸款利率為（）。

A.8%

B.9%

C.10%

D.13%

【答案】B

【解析】貸款利率=籌集可貸資金歐I成本+銀行日勺非資金性經(jīng)營成本+銀行對貸款違約風險規(guī)定H勺賠償+銀行

預期利潤水平=4%+2%+2%+i%=9%o

9.下列條件下，可以采用滲透定價方略口勺是（）。

A.新產(chǎn)品的J需求價格彈性非常大

B.規(guī)模化的優(yōu)勢可以大幅度節(jié)省生產(chǎn)或分銷成本

C.該產(chǎn)品需要采用很低H勺初始價格打開銷路

D.產(chǎn)品沒有預期市場，不存在潛在客戶樂意支付高價購置該產(chǎn)品

【答案】C

【解析】滲透定價方略采用很低的初始價格打開銷路，以便盡早占領較大U勺市場份額，樹立品牌形象后，

再對應地提高產(chǎn)品價格，從而保持一定的盈利性。這也被稱為“薄利多銷定價方略假如存在如下一種或

多種條件時，應謹慎考慮采用該方略：①新產(chǎn)品日勺需求價格彈性非常大;②規(guī)?；膬?yōu)勢可以大幅度節(jié)省生

產(chǎn)或分銷成本;③產(chǎn)品沒有預期市場，不存在潛在客戶樂意支付高價購置該產(chǎn)品。

10.銀團貸款屬于（）營銷渠道模式。

A.自營營銷渠道

B.代理營銷渠道

C.合作營銷渠道

D.網(wǎng)點營銷渠道

【答案】C【解析】銀團貸款是經(jīng)典依J合作營銷，是指由一家或凡家銀行牽頭，組織多家銀行參與，在同一

貸款協(xié)議中按約定日勺條件向同一借款人發(fā)放的貸款，又稱辛迪加貸款。

【解析】本題考察企業(yè)信貸理論的發(fā)展經(jīng)歷。

1.企業(yè)信貸的借款人指（）。

A.經(jīng)工商行政管理機關(guān)（或主管機關(guān)）核準登記的自然人

B.經(jīng)行政機關(guān)核準登記日勺企（事）業(yè)法人

C.經(jīng)行政機關(guān)核準登記日勺自然人

D.經(jīng)工商行政管理機關(guān)（或主管機關(guān)）核準登記的企（事）業(yè)法人

【答案】D

【解析】企業(yè)信貸的借款人應當是經(jīng)工商行政管理機關(guān)（或主管機關(guān)）核準登記的企（事）業(yè)法人。

2.除國務院規(guī)定外，有限責任企業(yè)和股份有限企業(yè)對外股本權(quán)益性投資合計未超過其凈資產(chǎn)總額的（）o

A.20%

B.40%

C.50%

D.70%

【答案】C

【解析】除國務院規(guī)定外，有限責任企業(yè)和股份有限企業(yè)對外股本權(quán)益性投資合計未超過其凈資產(chǎn)總額的

50%。

3.只能通過（）辦理企事業(yè)單位的工資、獎金等現(xiàn)金H勺支取。

A.基本存款賬戶

B.一般存款賬戶

C.臨時存款賬戶

D.專用存款賬戶

【答案】A

【解析】現(xiàn)行口勺《銀行賬戶管理措施》將企事業(yè)單位口勺存款賬戶劃分為基本存款賬戶、一般存款賬戶、臨

時存款賬戶和專用存款賬戶.一種企事業(yè)單位只能選擇一家銀行的一種營業(yè)機構(gòu)開立一種基本存款賬戶.

重要用于辦理平常的轉(zhuǎn)賬結(jié)算和現(xiàn)金收付。企事業(yè)單位H勺工資、獎金等現(xiàn)金的支取，只能通過該賬戶辦理。

4.下列各項中，是貸款人的權(quán)利的有()。

A.如實提供銀行規(guī)定歐I資料

B.按借款協(xié)議約定用途使用貸款

C.按借款協(xié)議的約定及時清償貸款本息

D.在征得銀行同意后，有權(quán)向第三方轉(zhuǎn)讓債務

【答案】D

【解析】ABC是貸款人的義務。D項是貸款人的權(quán)利。

5.6C原則原則的J內(nèi)容不包括()。

A.品德

B.實力

C.資本

D.擔保

【答案】B

【解析】面談過程中，調(diào)查人員可以按照國際通行的J信用"6C"原則原則，即品德(Character)、能力(Capacity)、

資本(Capital.)、擔保(Collateral)、環(huán)境(Condition)和控制(Control),從客戶『口企業(yè)狀況、貸款需求、還貸能

力、抵押品的可接受性以及客戶目前與銀行的關(guān)系等方面集中獲取客戶的有關(guān)信息。

6.業(yè)務人員在受理貸款申請時，應第一位考慮的是貸款口勺()o

A.收益性

B.合理性

C.安全性

D.可行性

【答案】C

【解析】實務操作中，貸款申請與否受理往往基于對客戶或項目的初步判斷。作為風險防備的第一道關(guān)口，

在貸款的派生收益與貸款自身安全性的權(quán)衡上，業(yè)務人員應堅持將貸款安全性放在第一位，對安全性較差

的項目在受理階段須持謹慎態(tài)度。

7.銀企合作協(xié)議波及的貸款安排一般屬于()性質(zhì)。

A.貸款申請

B.貸款意向書

C.佶款申請書

D.貸款承諾

【答案】B

【解析】銀企合作協(xié)議波及aJ貸款安排一般屬于貸款意向書性質(zhì)。假如規(guī)定協(xié)議具有法律效力，則對其中

的貸款安排應以授信額度協(xié)議來看待。因此，簽訂銀企合作協(xié)議時業(yè)務人員首先應明確協(xié)議的法律地位，

并據(jù)此謹慎看待協(xié)議條款。

8.(）是銀行發(fā)放貸款前最重要日勺一環(huán)，也是貸款發(fā)放后能否如數(shù)按期收回的關(guān)鍵。

A.現(xiàn)場調(diào)研

B.搜尋調(diào)查

C.委托調(diào)查

D.貸前調(diào)杳

【答案】D

【解析】貸前調(diào)查是銀行受理借款人申請后，對借款人的信用等級以及借款的合法性、安全性、盈利性等

狀況進行調(diào)查，核算抵（質(zhì)）押物、保證人狀況，測定貸款風險度內(nèi)過程。貸前調(diào)查是銀行發(fā)放貸款前最重要

的一環(huán)，也是貸款發(fā)放后能否如數(shù)按期收回的關(guān)鍵。ABC項是貸前調(diào)查的詳細措施。

9.對借款人目前經(jīng)營狀況進行調(diào)查是對貸款的（）進行調(diào)查。

A.合法合規(guī)性

B.安全性

C.效益性

D.流動性

【答案】C

【解析】貸款效益性調(diào)查的內(nèi)容包括：對借款人過去三年的I經(jīng)營效益狀況進行調(diào)查;對借款人目前經(jīng)營狀況

進行調(diào)查;對借款人過去和未來給銀行帶來的綜合效益狀況進行調(diào)查。

10.下列屬于商業(yè)銀行固定資產(chǎn)貸前調(diào)查匯報內(nèi)容規(guī)定的是（）。

A.對貸款擔保的分析

B.佶款人財務狀況

C.借款人生產(chǎn)經(jīng)營及經(jīng)濟效益狀況

D.還款能力

【答案】D

【解析】D項是商業(yè)銀行固定資產(chǎn)貸前調(diào)查匯報的內(nèi)容規(guī)定，ABC項是銀行流動資金貸前調(diào)查匯報內(nèi)容規(guī)

定。

1.從資產(chǎn)負債表看也許導致長期資產(chǎn)增長的借款需求影響原因是（）。

A.季節(jié)性銷售增長

B.債務重構(gòu)

C.固定資產(chǎn)重置及擴張

D.紅利支付

【答案】C

【解析】從資產(chǎn)負債表看，季節(jié)性俏售增長、長期銷售增長、費產(chǎn)效率下降也許導致流動資產(chǎn)增長;商業(yè)信

用的減少及變化、債務重構(gòu)也許導致流動負債的減少。固定資產(chǎn)重置及擴張、長期投資也許導致長期資產(chǎn)

的增長;紅利支付也許導致資本凈值日勺減少。從損益表來看，一次性或非預期H勺支出、利潤率的下降都也許

對企業(yè)的收入支出產(chǎn)生影響，進而影響到企業(yè)的借款需求。

2.從資產(chǎn)負債表看也許導致資本凈值減少的借款需求影響原因是（）。

A.季節(jié)性銷售增長

B.債務重構(gòu)

C.固定資產(chǎn)重置及擴張

D.紅利支付

【答案】D

【解析】分析同上題。

3.下列有關(guān)營運資本投資的說法，不對口勺的是（)O

A.產(chǎn)生于季節(jié)性資產(chǎn)數(shù)最超過季節(jié)性負債時

B.產(chǎn)生于季節(jié)性負債數(shù)量超過季節(jié)性資產(chǎn)時

C.通過企業(yè)內(nèi)部融資或者銀行貸款來補充口勺融資

D.企業(yè)一般會盡量用內(nèi)部資金來滿足營運資本投資

【答案】B

【解析】當季節(jié)性資產(chǎn)數(shù)量超過季節(jié)性負債時.，超過口勺部分需要通過企業(yè)內(nèi)部融資或者銀行貸款來補充，

這部分融資稱作營運資本投資。企業(yè)一般會盡量用內(nèi)部資金來滿足營運資本投資，假如內(nèi)部融資無法滿足

所有融資需求，企業(yè)就會向銀行申請短期貸款。

4.當一種企業(yè)的季節(jié)性和長期性隹售收入同步增長時，流動資產(chǎn)的增長體現(xiàn)為（）。

A.關(guān)鍵流動資產(chǎn)的增長和季節(jié)性資產(chǎn)的減少

B.關(guān)鍵流動資產(chǎn)的減少和季節(jié)性資產(chǎn)的增長

C.關(guān)鍵流動資產(chǎn)和季節(jié)性資產(chǎn)的共同減少

D.關(guān)鍵流動資產(chǎn)和季節(jié)性資產(chǎn)的共同增長

【答案】D

【解析】關(guān)鍵流動資產(chǎn)指的是在資產(chǎn)負債表上一直存在口勺那一部分流動資產(chǎn)。這部分資產(chǎn)應當由長期融資

來實現(xiàn)。當一種企業(yè)的季節(jié)性和長期性銷售收入同步增長時，流動資產(chǎn)日勺增長體現(xiàn)為關(guān)鍵流動資產(chǎn)和季節(jié)

性資產(chǎn)的共同增長。

5.如下哪項不是內(nèi)部融資的資金來源？（）

A.凈資本

B.留存收益

C.增發(fā)股票

D.增發(fā)債券

【答案】B

【解析】內(nèi)部融資的J資金來源是凈資本、留存收益和增發(fā)股票。一般狀況下.企、IV不能仟意發(fā)行股票，因

此，在估計可持續(xù)增長率時一般假設內(nèi)部融資的資金來源重要是留存收益。

6.假設一家企業(yè)R勺財務信息如下：（單位：萬元）

總資產(chǎn)2023銷售收入2500

總負債1200凈利潤100

所有者權(quán)益800股利分紅30

該企業(yè)的可持續(xù)增長率（SGR）為（）。

A.0.0875

B.0.25

C.0.096

D.0.7

【答案】C

【解析】根據(jù)SGR=ROExRR/（l-ROExRR）,ROE=100/800=0.125,紅利支付率=30/100=0.3,RR=1-03=0.7,

SGR=0.096.,

7.假設一家企業(yè)日勺財務信息同上題，在利潤率、資產(chǎn)使用率和紅利支付率不變時，銷售增長可以作為合理的

借款原因口勺狀況是（)e

A.鐺售增長在86%如下

B.銷售增長在8.75%以上

C.銷售增長在9.6%以上

D.以上皆錯

【答案】C

【解析】通過計算，該企業(yè)在不增長財務杠桿的狀況下，可抵達9.6%的年銷售增長率，即這個企業(yè)通過內(nèi)

部資金的再投資可以實現(xiàn)9.6%的年銷售增長率。因此，在利潤率、資產(chǎn)使用率和紅利支付率不變時，假如

企業(yè)的銷售增長率在9.6%如下，銷售增長不能作為合理II勺借款原因;假如企業(yè)的銷售增長率在9.6%以上，

銷售增長可以作為合理的借款原因。

8.假設一家企業(yè)的財務信息同上題。企業(yè)通過銀行借款增長了500萬元"勺外部融資，所有者權(quán)益和紅利分派

政策保持不變。那么該企業(yè)的新增債務融資對企業(yè)維持銷售增長的能力有何影響？（）

A.片長12.2%

B.減少12.2%

C.增長10.9%

D.減少10.9%

【答案】A

【解析】新增的J500萬元債務融資用于總資產(chǎn)投資，那么企業(yè)的總資產(chǎn)為2023+500=2500（萬元），資產(chǎn)使用

效率（銷售收入/總資產(chǎn)）仍為1.25,因此，由于總資產(chǎn)時增長，銷售收入從2500萬元增長到2500x1.25=3125（萬

元），利潤率（凈利潤/銷售收入）仍為0.04,凈利潤從100萬元增長到3125x0.04=125（萬元），留存比率保持不

變?nèi)詾?.7,將以上數(shù)據(jù)代入SGR二，得SGR=0.122。

6假如企業(yè)實際增長率低于可持續(xù)增長率，銀行與否會受理貸款申請？（)

A.會

B.不會

C.不確定

D.以上皆錯

【答案】B

【解析】銀行通過對實際增長率和可持續(xù)增長率口勺趨勢比較，互以做出合理口勺貸款決策：（1）假如實際增長

率明顯超過可持續(xù)增長率，那么，這時企業(yè)確實需要貸款;（2）假如實際增長率低于可持續(xù)增長電，那么，企

業(yè)目前未能充足運用內(nèi)部資源，銀行不予受理貸款申請。

10.假如一種企業(yè)的固定資產(chǎn)使用率不不大于60%或70%,這就意味著（）。

A.投資和借款需求很快將會下降

B.投資和借款需求很快將會上升

C.投資和借款需求很快將會不變

D.投資和借款需求無關(guān)

【答案】B

【解析】固定資產(chǎn)使用率對理解企業(yè)資本支出的管理計劃是非常故意義的。假如一種企業(yè)的固定資產(chǎn)使用

率不不大于60%或70%,這就意味著投資和借款需求很快將會上升，詳細由行業(yè)技術(shù)變化比率決定。

1.下列各項中，不是國別風險的特點H勺是（）。

A.國內(nèi)信貸不屬于國別風險分析的主體內(nèi)容

B.國別風險比主權(quán)風險或政治風險的概念更寬

C.國別風險與其他風險不是并列的關(guān)系，而是一種交叉關(guān)系

D.在國別風險之中，也許是信用風險、市場風險或流動性風險的加總

【答案】D

【解析】一般而言，國別風險具有如下三個特點：（1）以本國貨幣融通的國內(nèi)信貸，其所發(fā)生H勺風險屬于國

內(nèi)商業(yè)風除,不屬干國別風險分析H勺主體內(nèi)容。（2）國別風險比中權(quán)風除或政治風險的概念更寬,由干主權(quán)

風險只指對某一主權(quán)國家政府貸款也許碰到的損失及收益的不確定性，而這只是國別風險分析H勺一部分。

（3）國別風險（體現(xiàn)為利率風險、清算風險、匯率風險）與其他風險不是并列的關(guān)系，而是一種交叉關(guān)系。在

國別風險之中，也許包括著信用風險、市場風險或流動性風險中的任意一種或者所有。

2.進行內(nèi)部原因分析時，常用的內(nèi)部指標不含（）。

A.風險性

B.安全性

C.盈利性

D.流動性

【答案】A

【解析】銀行自身的風險內(nèi)控管理水平對信貸資產(chǎn)質(zhì)量也具有重要影響,風險內(nèi)控能力一般會體目前銀行

的經(jīng)營指標和數(shù)據(jù)上，因此可選用某些重要的內(nèi)部指標來進行分析。常用內(nèi)部指標包括三個方面：信貸資

產(chǎn)質(zhì)量（安全性）、盈利性和流動性。

3.有關(guān)信貸余額擴張系數(shù)，下列說法對日勺口勺是（）。

A.用于評價目的區(qū)域信貸資產(chǎn)質(zhì)量的變化狀況

B.指標不不不大于0時，目的區(qū)域信貸增長相對較快

C.指標過大闡明區(qū)域