工行票據(jù)管理辦法一、總則（一）目的為加強(qiáng)中國(guó)工商銀行（以下簡(jiǎn)稱“工行”）票據(jù)業(yè)務(wù)管理，規(guī)范票據(jù)業(yè)務(wù)操作流程，防范票據(jù)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，保障票據(jù)業(yè)務(wù)穩(wěn)健發(fā)展，根據(jù)國(guó)家法律法規(guī)及相關(guān)監(jiān)管要求，結(jié)合工行實(shí)際情況，制定本辦法。（二）適用范圍本辦法適用于工行各級(jí)機(jī)構(gòu)辦理的各類票據(jù)業(yè)務(wù)，包括但不限于銀行承兌匯票、商業(yè)承兌匯票的承兌、貼現(xiàn)、轉(zhuǎn)貼現(xiàn)、再貼現(xiàn)、買入返售（賣出回購(gòu)）票據(jù)等業(yè)務(wù)。（三）基本原則1.合規(guī)穩(wěn)健原則嚴(yán)格遵守國(guó)家法律法規(guī)、監(jiān)管規(guī)定以及工行內(nèi)部規(guī)章制度，確保票據(jù)業(yè)務(wù)操作合法合規(guī)，風(fēng)險(xiǎn)可控，穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)。2.審慎經(jīng)營(yíng)原則在辦理票據(jù)業(yè)務(wù)過(guò)程中，充分評(píng)估業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，采取有效措施防范信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)等各類風(fēng)險(xiǎn)，審慎做出業(yè)務(wù)決策。3.統(tǒng)一管理原則工行對(duì)票據(jù)業(yè)務(wù)實(shí)行統(tǒng)一管理，明確各部門職責(zé)分工，規(guī)范業(yè)務(wù)流程和操作標(biāo)準(zhǔn)，確保全行票據(jù)業(yè)務(wù)管理的一致性和規(guī)范性。4.風(fēng)險(xiǎn)防控原則強(qiáng)化票據(jù)業(yè)務(wù)全流程風(fēng)險(xiǎn)管理，從票據(jù)承兌、貼現(xiàn)、轉(zhuǎn)貼現(xiàn)等各個(gè)環(huán)節(jié)入手，加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)和預(yù)警，及時(shí)發(fā)現(xiàn)并處置風(fēng)險(xiǎn)隱患。二、管理職責(zé)（一）總行職責(zé)1.制定全行票據(jù)業(yè)務(wù)發(fā)展戰(zhàn)略、規(guī)劃和政策。2.建立健全票據(jù)業(yè)務(wù)管理制度、流程和操作規(guī)范。3.負(fù)責(zé)票據(jù)業(yè)務(wù)產(chǎn)品創(chuàng)新和研發(fā)。4.對(duì)全行票據(jù)業(yè)務(wù)進(jìn)行統(tǒng)一管理、指導(dǎo)和監(jiān)督，協(xié)調(diào)解決重大問(wèn)題。5.組織開(kāi)展票據(jù)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)、評(píng)估和控制，防范系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)。（二）分行職責(zé)1.貫徹執(zhí)行總行票據(jù)業(yè)務(wù)發(fā)展戰(zhàn)略、規(guī)劃和政策。2.負(fù)責(zé)轄內(nèi)票據(jù)業(yè)務(wù)的營(yíng)銷拓展、客戶管理和業(yè)務(wù)操作。3.按照總行要求，落實(shí)票據(jù)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理措施，定期報(bào)告業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)和風(fēng)險(xiǎn)狀況。4.配合總行開(kāi)展票據(jù)業(yè)務(wù)相關(guān)工作，及時(shí)反饋業(yè)務(wù)發(fā)展中存在的問(wèn)題和建議。（三）支行職責(zé)1.具體辦理轄內(nèi)票據(jù)業(yè)務(wù)的受理、調(diào)查、審查、審批和發(fā)放等工作。2.負(fù)責(zé)票據(jù)業(yè)務(wù)客戶的日常維護(hù)和管理，及時(shí)了解客戶需求，提供優(yōu)質(zhì)服務(wù)。3.嚴(yán)格執(zhí)行票據(jù)業(yè)務(wù)操作流程和風(fēng)險(xiǎn)防控要求，確保業(yè)務(wù)合規(guī)開(kāi)展，防范操作風(fēng)險(xiǎn)。4.定期向上級(jí)行報(bào)告票據(jù)業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)情況和風(fēng)險(xiǎn)狀況，配合做好各項(xiàng)檢查和整改工作。（四）相關(guān)部門職責(zé)1.信貸管理部門負(fù)責(zé)對(duì)票據(jù)業(yè)務(wù)的客戶信用狀況進(jìn)行審查，參與票據(jù)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和管理，提出信貸政策建議。2.風(fēng)險(xiǎn)管理部門負(fù)責(zé)對(duì)票據(jù)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行監(jiān)測(cè)、評(píng)估和預(yù)警，制定風(fēng)險(xiǎn)控制措施，監(jiān)督風(fēng)險(xiǎn)管理制度的執(zhí)行情況。3.財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)部門負(fù)責(zé)票據(jù)業(yè)務(wù)的會(huì)計(jì)核算、資金清算和財(cái)務(wù)報(bào)表編制等工作，確保財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性和合規(guī)性。4.法律合規(guī)部門負(fù)責(zé)對(duì)票據(jù)業(yè)務(wù)相關(guān)法律法規(guī)和監(jiān)管規(guī)定的解讀和指導(dǎo)，審查票據(jù)業(yè)務(wù)合同文本，防范法律風(fēng)險(xiǎn)。三、票據(jù)承兌業(yè)務(wù)管理（一）承兌申請(qǐng)受理1.客戶向工行申請(qǐng)銀行承兌匯票承兌時(shí)，應(yīng)提交書面申請(qǐng)、營(yíng)業(yè)執(zhí)照副本、法定代表人身份證明、公司章程、近年度財(cái)務(wù)報(bào)表等相關(guān)資料。2.經(jīng)辦行受理客戶申請(qǐng)后，應(yīng)對(duì)客戶提交的資料進(jìn)行真實(shí)性、完整性和合規(guī)性審查。（二）承兌調(diào)查1.對(duì)申請(qǐng)承兌的客戶進(jìn)行實(shí)地調(diào)查，了解客戶的經(jīng)營(yíng)狀況、財(cái)務(wù)狀況、信用狀況、交易背景等情況。2.核實(shí)交易合同的真實(shí)性、合法性和有效性，審查交易雙方的履約能力和交易風(fēng)險(xiǎn)。3.調(diào)查客戶的保證金來(lái)源及繳存情況，確保保證金足額、及時(shí)繳存。（三）承兌審查1.信貸管理部門對(duì)承兌申請(qǐng)進(jìn)行審查，重點(diǎn)審查客戶的信用狀況、還款能力、交易背景真實(shí)性等。2.風(fēng)險(xiǎn)管理部門對(duì)承兌業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)估，提出風(fēng)險(xiǎn)防控建議。3.法律合規(guī)部門對(duì)承兌業(yè)務(wù)相關(guān)合同文本進(jìn)行審查，確保合同合法合規(guī)。（四）承兌審批1.根據(jù)審查和評(píng)估意見(jiàn)，按照工行內(nèi)部審批流程進(jìn)行承兌審批。2.審批通過(guò)后，與客戶簽訂銀行承兌協(xié)議，明確雙方權(quán)利義務(wù)。（五）承兌保證金管理1.客戶申請(qǐng)承兌時(shí)，應(yīng)按照工行規(guī)定繳存一定比例的保證金。2.保證金應(yīng)專戶管理，不得挪用。保證金繳存比例應(yīng)根據(jù)客戶信用狀況、風(fēng)險(xiǎn)程度等因素合理確定。（六）承兌后管理1.定期對(duì)承兌匯票的使用情況進(jìn)行跟蹤檢查，確保票據(jù)資金用于真實(shí)交易。2.關(guān)注承兌申請(qǐng)人的經(jīng)營(yíng)狀況和財(cái)務(wù)狀況變化，及時(shí)發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)隱患并采取措施。3.在承兌匯票到期前，提示承兌申請(qǐng)人足額繳存票款，做好到期付款準(zhǔn)備。四、票據(jù)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)管理（一）貼現(xiàn)申請(qǐng)受理1.持票人向工行申請(qǐng)票據(jù)貼現(xiàn)時(shí)，應(yīng)提交貼現(xiàn)申請(qǐng)、未到期的商業(yè)匯票、貼現(xiàn)申請(qǐng)人與其直接前手之間的增值稅發(fā)票和商品交易合同復(fù)印件等資料。2.經(jīng)辦行受理貼現(xiàn)申請(qǐng)后，應(yīng)對(duì)資料進(jìn)行真實(shí)性、完整性和合規(guī)性審查。（二）貼現(xiàn)調(diào)查1.對(duì)貼現(xiàn)申請(qǐng)人的經(jīng)營(yíng)狀況、財(cái)務(wù)狀況、信用狀況等進(jìn)行調(diào)查。2.核實(shí)票據(jù)的真實(shí)性和有效性，查詢票據(jù)的承兌、背書、質(zhì)押等情況。3.審查貼現(xiàn)申請(qǐng)人與其直接前手之間的交易背景真實(shí)性，確保貼現(xiàn)資金用于合法的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)。（三）貼現(xiàn)審查1.信貸管理部門對(duì)貼現(xiàn)申請(qǐng)進(jìn)行審查，重點(diǎn)審查貼現(xiàn)申請(qǐng)人的還款能力、票據(jù)真實(shí)性、交易背景等。2.風(fēng)險(xiǎn)管理部門對(duì)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)估，提出風(fēng)險(xiǎn)防控建議。3.財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)部門對(duì)貼現(xiàn)利率、貼現(xiàn)金額等進(jìn)行審核，確保財(cái)務(wù)核算準(zhǔn)確。（四）貼現(xiàn)審批1.根據(jù)審查和評(píng)估意見(jiàn)，按照工行內(nèi)部審批流程進(jìn)行貼現(xiàn)審批。2.審批通過(guò)后，與貼現(xiàn)申請(qǐng)人簽訂貼現(xiàn)協(xié)議，辦理貼現(xiàn)手續(xù)。（五）貼現(xiàn)資金管理1.貼現(xiàn)資金應(yīng)按照規(guī)定的用途使用，不得挪作他用。2.加強(qiáng)對(duì)貼現(xiàn)資金流向的監(jiān)測(cè)，確保資金安全。（六）貼現(xiàn)后管理1.定期對(duì)貼現(xiàn)票據(jù)的到期情況進(jìn)行跟蹤，做好到期收款準(zhǔn)備。2.關(guān)注貼現(xiàn)申請(qǐng)人的經(jīng)營(yíng)狀況和財(cái)務(wù)狀況變化，及時(shí)發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)隱患并采取措施。五、票據(jù)轉(zhuǎn)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)管理（一）轉(zhuǎn)貼現(xiàn)申請(qǐng)受理1.金融機(jī)構(gòu)向工行申請(qǐng)票據(jù)轉(zhuǎn)貼現(xiàn)時(shí)，應(yīng)提交轉(zhuǎn)貼現(xiàn)申請(qǐng)、未到期的商業(yè)匯票、貼現(xiàn)憑證等資料。2.經(jīng)辦行受理轉(zhuǎn)貼現(xiàn)申請(qǐng)后，應(yīng)對(duì)資料進(jìn)行真實(shí)性、完整性和合規(guī)性審查。（二）轉(zhuǎn)貼現(xiàn)調(diào)查1.對(duì)申請(qǐng)轉(zhuǎn)貼現(xiàn)的金融機(jī)構(gòu)的經(jīng)營(yíng)狀況、財(cái)務(wù)狀況、信用狀況等進(jìn)行調(diào)查。2.核實(shí)票據(jù)的真實(shí)性和有效性，查詢票據(jù)的承兌、背書、質(zhì)押等情況。（三）轉(zhuǎn)貼現(xiàn)審查1.信貸管理部門對(duì)轉(zhuǎn)貼現(xiàn)申請(qǐng)進(jìn)行審查，重點(diǎn)審查轉(zhuǎn)貼現(xiàn)申請(qǐng)人的信用狀況、票據(jù)真實(shí)性等。2.風(fēng)險(xiǎn)管理部門對(duì)轉(zhuǎn)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)估，提出風(fēng)險(xiǎn)防控建議。3.財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)部門對(duì)轉(zhuǎn)貼現(xiàn)利率、轉(zhuǎn)貼現(xiàn)金額等進(jìn)行審核，確保財(cái)務(wù)核算準(zhǔn)確。（四）轉(zhuǎn)貼現(xiàn)審批1.根據(jù)審查和評(píng)估意見(jiàn)，按照工行內(nèi)部審批流程進(jìn)行轉(zhuǎn)貼現(xiàn)審批。2.審批通過(guò)后，與轉(zhuǎn)貼現(xiàn)申請(qǐng)人簽訂轉(zhuǎn)貼現(xiàn)協(xié)議，辦理轉(zhuǎn)貼現(xiàn)手續(xù)。（五）轉(zhuǎn)貼現(xiàn)資金管理1.轉(zhuǎn)貼現(xiàn)資金應(yīng)及時(shí)足額到賬，確保資金安全。2.加強(qiáng)對(duì)轉(zhuǎn)貼現(xiàn)資金的核算和管理，確保賬務(wù)處理準(zhǔn)確。（六）轉(zhuǎn)貼現(xiàn)后管理1.定期對(duì)轉(zhuǎn)貼現(xiàn)票據(jù)的到期情況進(jìn)行跟蹤，做好到期收款準(zhǔn)備。2.關(guān)注轉(zhuǎn)貼現(xiàn)申請(qǐng)人的經(jīng)營(yíng)狀況和財(cái)務(wù)狀況變化，及時(shí)發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)隱患并采取措施。六、票據(jù)再貼現(xiàn)業(yè)務(wù)管理（一）再貼現(xiàn)申請(qǐng)受理1.工行向人民銀行申請(qǐng)票據(jù)再貼現(xiàn)時(shí)，應(yīng)提交再貼現(xiàn)申請(qǐng)、未到期的商業(yè)匯票、貼現(xiàn)憑證等資料。2.經(jīng)辦行受理再貼現(xiàn)申請(qǐng)后，應(yīng)對(duì)資料進(jìn)行真實(shí)性、完整性和合規(guī)性審查。（二）再貼現(xiàn)調(diào)查1.對(duì)申請(qǐng)?jiān)儋N現(xiàn)的票據(jù)業(yè)務(wù)情況進(jìn)行調(diào)查，核實(shí)票據(jù)的真實(shí)性和有效性。2.審查票據(jù)業(yè)務(wù)的交易背景、資金流向等情況，確保符合再貼現(xiàn)政策要求。（三）再貼現(xiàn)審查1.信貸管理部門對(duì)再貼現(xiàn)申請(qǐng)進(jìn)行審查，重點(diǎn)審查票據(jù)業(yè)務(wù)合規(guī)性、資金用途等。2.風(fēng)險(xiǎn)管理部門對(duì)再貼現(xiàn)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)估，提出風(fēng)險(xiǎn)防控建議。3.財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)部門對(duì)再貼現(xiàn)利率、再貼現(xiàn)金額等進(jìn)行審核，確保財(cái)務(wù)核算準(zhǔn)確。（四）再貼現(xiàn)審批1.根據(jù)審查和評(píng)估意見(jiàn)，按照工行內(nèi)部審批流程進(jìn)行再貼現(xiàn)審批。2.審批通過(guò)后，向人民銀行提交再貼現(xiàn)申請(qǐng)，辦理再貼現(xiàn)手續(xù)。（五）再貼現(xiàn)資金管理1.再貼現(xiàn)資金應(yīng)按照人民銀行規(guī)定的用途使用，不得挪作他用。2.加強(qiáng)對(duì)再貼現(xiàn)資金的核算和管理，確保賬務(wù)處理準(zhǔn)確。（六）再貼現(xiàn)后管理1.定期對(duì)再貼現(xiàn)票據(jù)的到期情況進(jìn)行跟蹤，做好到期還款準(zhǔn)備。2.關(guān)注再貼現(xiàn)業(yè)務(wù)的政策變化，及時(shí)調(diào)整業(yè)務(wù)策略。七、票據(jù)買入返售（賣出回購(gòu)）業(yè)務(wù)管理（一）買入返售（賣出回購(gòu)）申請(qǐng)受理1.金融機(jī)構(gòu)向工行申請(qǐng)票據(jù)買入返售（賣出回購(gòu)）業(yè)務(wù)時(shí)，應(yīng)提交申請(qǐng)、未到期的商業(yè)匯票、相關(guān)協(xié)議等資料。2.經(jīng)辦行受理申請(qǐng)后，應(yīng)對(duì)資料進(jìn)行真實(shí)性、完整性和合規(guī)性審查。（二）買入返售（賣出回購(gòu)）調(diào)查1.對(duì)申請(qǐng)買入返售（賣出回購(gòu)）的金融機(jī)構(gòu)的經(jīng)營(yíng)狀況、財(cái)務(wù)狀況、信用狀況等進(jìn)行調(diào)查。2.核實(shí)票據(jù)的真實(shí)性和有效性，查詢票據(jù)的承兌、背書、質(zhì)押等情況。（三）買入返售（賣出回購(gòu)）審查1.信貸管理部門對(duì)買入返售（賣出回購(gòu)）申請(qǐng)進(jìn)行審查，重點(diǎn)審查交易對(duì)手信用狀況、票據(jù)真實(shí)性等。2.風(fēng)險(xiǎn)管理部門對(duì)買入返售（賣出回購(gòu)）業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)估，提出風(fēng)險(xiǎn)防控建議。3.財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)部門對(duì)買入返售（賣出回購(gòu)）利率、金額等進(jìn)行審核，確保財(cái)務(wù)核算準(zhǔn)確。（四）買入返售（賣出回購(gòu)）審批1.根據(jù)審查和評(píng)估意見(jiàn)，按照工行內(nèi)部審批流程進(jìn)行買入返售（賣出回購(gòu)）審批。2.審批通過(guò)后，與交易對(duì)手簽訂買入返售（賣出回購(gòu)）協(xié)議，辦理相關(guān)手續(xù)。（五）買入返售（賣出回購(gòu)）資金管理1.買入返售（賣出回購(gòu)）資金應(yīng)按照協(xié)議約定及時(shí)足額收付，確保資金安全。2.加強(qiáng)對(duì)買入返售（賣出回購(gòu)）資金的核算和管理，確保賬務(wù)處理準(zhǔn)確。（六）買入返售（賣出回購(gòu)）后管理1.定期對(duì)買入返售（賣出回購(gòu)）票據(jù)的到期情況進(jìn)行跟蹤，做好到期結(jié)算準(zhǔn)備。2.關(guān)注交易對(duì)手的經(jīng)營(yíng)狀況和財(cái)務(wù)狀況變化，及時(shí)發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)隱患并采取措施。八、票據(jù)風(fēng)險(xiǎn)管理（一）風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評(píng)估1.建立票據(jù)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別機(jī)制，對(duì)票據(jù)承兌、貼現(xiàn)、轉(zhuǎn)貼現(xiàn)、再貼現(xiàn)、買入返售（賣出回購(gòu)）等業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)的信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)等進(jìn)行全面識(shí)別。2.運(yùn)用科學(xué)的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估方法，對(duì)識(shí)別出的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行量化評(píng)估，確定風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)。（二）風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)與預(yù)警1.建立票據(jù)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)體系，對(duì)票據(jù)業(yè)務(wù)的經(jīng)營(yíng)狀況、風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)等進(jìn)行實(shí)時(shí)監(jiān)測(cè)。2.設(shè)定風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警指標(biāo)和閾值，當(dāng)風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)達(dá)到預(yù)警值時(shí)，及時(shí)發(fā)出預(yù)警信號(hào)，提示相關(guān)部門采取措施防范風(fēng)險(xiǎn)。（三）風(fēng)險(xiǎn)控制措施1.針對(duì)不同類型的風(fēng)險(xiǎn)，制定相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)控制措施。如加強(qiáng)客戶信用管理、優(yōu)化票據(jù)業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)、規(guī)范業(yè)務(wù)操作流程、強(qiáng)化內(nèi)部監(jiān)督檢查等。2.對(duì)風(fēng)險(xiǎn)事件進(jìn)行及時(shí)處置，降低風(fēng)險(xiǎn)損失，總結(jié)經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)，完善風(fēng)險(xiǎn)管理制度。九、票據(jù)內(nèi)部控制（一）崗位分離與制衡1.明確票據(jù)業(yè)務(wù)各崗位的職責(zé)分工，實(shí)行崗位分離，確保不相容崗位相互制約。2.票據(jù)業(yè)務(wù)的受理、調(diào)查、審查、審批、操作、監(jiān)督等環(huán)節(jié)應(yīng)分別由不同的崗位負(fù)責(zé)，不得由同一人兼任。（二）授權(quán)管理1.制定票據(jù)業(yè)務(wù)授權(quán)管理制度，明確各級(jí)機(jī)構(gòu)和人員的業(yè)務(wù)操作權(quán)限。2.業(yè)務(wù)操作應(yīng)嚴(yán)格按照授權(quán)范圍進(jìn)行，嚴(yán)禁越權(quán)操作。（三）內(nèi)部監(jiān)督檢查1.建立健全票據(jù)業(yè)