大額報告管理辦法一、總則（一）目的為加強公司大額交易和可疑交易報告管理，規(guī)范報告行為，有效防范洗錢、恐怖主義融資等違法犯罪活動，維護金融秩序和公司合法權(quán)益，依據(jù)相關(guān)法律法規(guī)及行業(yè)標準，制定本辦法。（二）適用范圍本辦法適用于公司內(nèi)部各部門在經(jīng)營活動中涉及的大額交易和可疑交易報告工作。（三）基本原則1.依法合規(guī)原則：嚴格遵守國家法律法規(guī)、金融監(jiān)管規(guī)定以及行業(yè)自律要求，確保報告工作合法、合規(guī)、準確。2.全面性原則：涵蓋公司各類業(yè)務活動中發(fā)生的大額交易和可疑交易，做到無遺漏、無死角。3.及時準確原則：在規(guī)定時間內(nèi)，準確、完整地提交報告，不得延誤、隱瞞或提供虛假信息。4.保密原則：對報告過程中涉及的客戶信息、交易信息等嚴格保密，防止信息泄露。二、大額交易報告（一）大額交易標準1.單筆或者當日累計人民幣交易20萬元以上或者外幣交易等值1萬美元以上的現(xiàn)金繳存、現(xiàn)金支取、現(xiàn)金結(jié)售匯、現(xiàn)鈔兌換、現(xiàn)金匯款、現(xiàn)金票據(jù)解付及其他形式的現(xiàn)金收支。2.法人、其他組織和個體工商戶銀行賬戶之間單筆或者當日累計人民幣200萬元以上或者外幣等值20萬美元以上的款項劃轉(zhuǎn)。3.自然人銀行賬戶之間，以及自然人與法人、其他組織和個體工商戶銀行賬戶之間單筆或者當日累計人民幣50萬元以上或者外幣等值10萬美元以上的款項劃轉(zhuǎn)。4.交易一方為自然人、單筆或者當日累計等值1萬美元以上的跨境交易。（二）報告程序1.業(yè)務部門發(fā)現(xiàn)符合大額交易標準的交易時，應及時收集、整理相關(guān)交易信息，包括交易主體、交易時間、交易金額、交易方式、資金來源及去向等。2.將整理好的交易信息提交至公司反洗錢工作領(lǐng)導小組辦公室（以下簡稱“反洗錢辦公室”）。反洗錢辦公室負責對收到的大額交易信息進行審核，確保信息的完整性和準確性。3.審核通過后，反洗錢辦公室應在規(guī)定時間內(nèi)通過中國人民銀行規(guī)定的反洗錢監(jiān)測分析系統(tǒng)或其他指定渠道提交大額交易報告。（三）報告時間1.對于大額現(xiàn)金交易，金融機構(gòu)應當在交易發(fā)生后的2個工作日內(nèi)報告。2.對于大額非現(xiàn)金交易，金融機構(gòu)應當在交易發(fā)生后的5個工作日內(nèi)報告。三、可疑交易報告（一）可疑交易特征1.客戶行為異常頻繁開戶、銷戶、且銷戶前發(fā)生大量資金收付。有意化整為零，逃避大額支付交易監(jiān)測。交易行為與客戶身份、財務狀況、經(jīng)營業(yè)務明顯不符。2.交易金額異常短期內(nèi)資金分散轉(zhuǎn)入、集中轉(zhuǎn)出或者集中轉(zhuǎn)入、分散轉(zhuǎn)出，與客戶身份、財務狀況、經(jīng)營業(yè)務明顯不符。長期閑置的賬戶原因不明地突然啟用，并在短期內(nèi)發(fā)生大量證券交易?？蛻纛l繁地以同一種期貨合約為標的，在以一價位開倉的同時在相同或者大致相同價位、等量或者接近等量反向開倉后平倉出局，支取資金。3.交易對手異常與來自于販毒、走私、恐怖活動、賭博嚴重地區(qū)或者避稅型離岸金融中心的客戶之間的資金往來活動在短期內(nèi)明顯增多，或者頻繁發(fā)生大量資金收付。與高風險國家、地區(qū)或行業(yè)的客戶進行交易，且交易行為不符合正常邏輯。客戶作為交易一方，與無正常業(yè)務關(guān)系的單位或個人發(fā)生大額交易。（二）報告程序1.業(yè)務部門在業(yè)務操作過程中發(fā)現(xiàn)可疑交易跡象時，應立即啟動內(nèi)部調(diào)查程序，對交易的真實性、合法性進行深入核實。2.調(diào)查過程中，業(yè)務部門應收集相關(guān)證據(jù)材料，包括交易憑證、客戶身份資料、交易背景信息等，形成可疑交易調(diào)查報告。3.將可疑交易調(diào)查報告提交至反洗錢辦公室。反洗錢辦公室組織相關(guān)專家進行分析評估，判斷是否構(gòu)成可疑交易。4.如確認為可疑交易，反洗錢辦公室應在發(fā)現(xiàn)后的10個工作日內(nèi)通過中國人民銀行規(guī)定的反洗錢監(jiān)測分析系統(tǒng)或其他指定渠道提交可疑交易報告。（三）報告后的持續(xù)監(jiān)控1.在提交可疑交易報告后，業(yè)務部門應繼續(xù)對相關(guān)客戶和交易進行持續(xù)監(jiān)控，關(guān)注交易動態(tài)和客戶行為變化。2.如發(fā)現(xiàn)新的可疑交易跡象或情況，應及時補充調(diào)查，并按照規(guī)定程序重新提交報告。四、客戶身份識別與資料保存（一）客戶身份識別1.在與客戶建立業(yè)務關(guān)系時，應按照“了解你的客戶”原則，對客戶身份進行識別，核實客戶身份信息的真實性、準確性和完整性。2.識別客戶身份時，應要求客戶提供有效身份證件或其他身份證明文件，并留存復印件或影印件。對于法人、其他組織和個體工商戶，還應核實其營業(yè)執(zhí)照、組織機構(gòu)代碼證等相關(guān)證明文件。3.在業(yè)務關(guān)系存續(xù)期間，應持續(xù)關(guān)注客戶身份變化情況，及時更新客戶身份信息。如客戶身份信息發(fā)生變更，應要求客戶在合理期限內(nèi)提供新的身份證明文件，并進行重新識別和登記。（二）客戶身份資料和交易記錄保存1.客戶身份資料和交易記錄應妥善保存，保存期限自業(yè)務關(guān)系結(jié)束當年或者一次性交易記賬當年計起至少5年。2.保存的客戶身份資料包括客戶開戶時提供的身份證明文件、客戶身份識別過程中收集的其他相關(guān)資料等。3.保存的交易記錄包括交易憑證、交易合同、交易數(shù)據(jù)、客戶交易流水等。4.客戶身份資料和交易記錄應采用安全、可靠的方式進行保存，防止信息泄露、篡改或丟失。五、內(nèi)部管理與監(jiān)督（一）組織架構(gòu)與職責分工1.公司設(shè)立反洗錢工作領(lǐng)導小組，負責統(tǒng)籌協(xié)調(diào)公司大額交易和可疑交易報告管理工作，制定反洗錢工作政策和制度，監(jiān)督檢查反洗錢工作執(zhí)行情況。2.反洗錢工作領(lǐng)導小組下設(shè)辦公室，負責具體組織實施大額交易和可疑交易報告工作，收集、分析、報告可疑交易信息，協(xié)調(diào)與監(jiān)管部門的溝通聯(lián)系等。3.各業(yè)務部門負責本部門業(yè)務范圍內(nèi)的大額交易和可疑交易識別、報告及客戶身份識別工作，并配合反洗錢辦公室開展相關(guān)調(diào)查工作。4.風險管理部門負責對大額交易和可疑交易報告工作進行風險評估和監(jiān)測，提出風險管理建議。5.審計部門負責對大額交易和可疑交易報告工作進行內(nèi)部審計監(jiān)督，檢查報告工作的合規(guī)性和有效性。（二）培訓與宣傳1.公司應定期組織開展反洗錢培訓工作，提高員工對大額交易和可疑交易報告工作的認識和業(yè)務水平。培訓內(nèi)容包括法律法規(guī)、行業(yè)標準、報告流程、客戶身份識別技巧等。2.通過內(nèi)部宣傳、培訓、會議等形式，向員工宣傳反洗錢工作的重要性和意義，增強員工的反洗錢意識和責任感。3.鼓勵員工積極參與反洗錢工作，發(fā)現(xiàn)可疑交易及時報告，并對表現(xiàn)突出的員工給予表彰和獎勵。（三）監(jiān)督檢查1.反洗錢辦公室應定期對各業(yè)務部門大額交易和可疑交易報告工作進行檢查，檢查內(nèi)容包括報告的及時性、準確性、完整性，客戶身份識別情況，客戶身份資料和交易記錄保存情況等。2.風險管理部門應定期對大額交易和可疑交易報告工作進行風險評估，分析潛在風險點，并提出改進措施和建議。3.審計部門應定期對大額交易和可疑交易報告工作進行內(nèi)部審計，檢查報告工作的合規(guī)性和有效性，對發(fā)現(xiàn)的問題及時提出整改意見，并跟蹤整改落實情況。六、法律責任（一）公司員工違反本辦法規(guī)定，未按照要求履行大額交易和可疑交易報告義務，或故意隱瞞、延誤報告，或提供虛假報告的，公司將視情節(jié)輕重