工段物料管理辦法一、總則（一）目的為加強公司工段物料管理，規(guī)范物料的采購、存儲、使用、核算等環(huán)節(jié)，確保物料供應(yīng)的及時性、準確性和合理性，降低物料損耗，提高生產(chǎn)效率，特制定本辦法。（二）適用范圍本辦法適用于公司內(nèi)各生產(chǎn)工段的物料管理活動，包括原材料、輔助材料、零部件、半成品等各類物料。（三）基本原則1.合法性原則：嚴格遵守國家相關(guān)法律法規(guī)以及行業(yè)標準，確保物料管理活動合法合規(guī)。2.準確性原則：物料的數(shù)量、質(zhì)量、規(guī)格等信息記錄準確無誤，保證賬物相符。3.經(jīng)濟性原則：合理控制物料庫存，降低采購成本和庫存成本，提高物料使用效率。4.及時性原則：及時采購、供應(yīng)物料，避免因物料短缺影響生產(chǎn)進度；及時處理呆滯物料，減少資金占用。二、職責分工（一）生產(chǎn)部門1.根據(jù)生產(chǎn)計劃，提前向物料管理部門提交物料需求計劃，明確物料的品種、規(guī)格、數(shù)量、需求時間等信息。2.負責對工段內(nèi)物料的現(xiàn)場管理，包括物料的領(lǐng)用、使用、盤點等工作，確保物料的正確使用和安全存放。3.協(xié)助物料管理部門做好物料損耗的統(tǒng)計分析工作，提出降低物料損耗的措施和建議。（二）物料管理部門1.依據(jù)生產(chǎn)部門提交的物料需求計劃，結(jié)合庫存情況，制定合理的采購計劃，并組織實施采購工作。2.負責物料的驗收入庫工作，對采購物料的數(shù)量、質(zhì)量、規(guī)格等進行嚴格檢驗，確保符合要求后辦理入庫手續(xù)。3.建立健全物料庫存管理制度，定期對物料進行盤點，保證賬物相符；及時處理呆滯物料，優(yōu)化庫存結(jié)構(gòu)。4.負責物料的發(fā)放管理，按照規(guī)定的流程和審批權(quán)限辦理物料領(lǐng)用手續(xù)，確保物料發(fā)放的準確性和合理性。5.負責與供應(yīng)商進行溝通協(xié)調(diào)，處理物料采購過程中的相關(guān)問題，如交貨延遲、質(zhì)量糾紛等。（三）質(zhì)量部門1.參與物料的檢驗工作，對采購物料的質(zhì)量進行抽檢或全檢，確保物料質(zhì)量符合相關(guān)標準和要求。2.對生產(chǎn)過程中出現(xiàn)的物料質(zhì)量問題進行調(diào)查分析，提出處理意見和改進措施。（四）財務(wù)部門1.負責物料采購資金的審核與支付，確保資金使用的合理性和安全性。2.參與物料成本的核算與分析工作，為公司成本控制提供財務(wù)數(shù)據(jù)支持。3.定期對物料管理部門的賬目進行審計監(jiān)督，確保財務(wù)數(shù)據(jù)的真實性和準確性。三、物料采購管理（一）采購計劃制定1.生產(chǎn)部門應(yīng)在每月末根據(jù)下月生產(chǎn)計劃，詳細編制物料需求計劃，并提交給物料管理部門。物料需求計劃應(yīng)明確物料的名稱、規(guī)格、型號、數(shù)量、需求日期等信息。2.物料管理部門收到生產(chǎn)部門的物料需求計劃后，結(jié)合現(xiàn)有庫存情況，進行綜合分析。對于庫存不足的物料，及時納入采購計劃；對于庫存超量的物料，暫停采購或調(diào)整采購數(shù)量。3.在制定采購計劃時，應(yīng)充分考慮物料的采購周期、市場供應(yīng)情況、價格波動等因素，合理安排采購時間和數(shù)量，確保物料供應(yīng)的連續(xù)性。（二）供應(yīng)商選擇與管理1.物料管理部門應(yīng)建立合格供應(yīng)商名錄，對供應(yīng)商的資質(zhì)、信譽、生產(chǎn)能力、產(chǎn)品質(zhì)量等進行評估和審核。只有列入合格供應(yīng)商名錄的供應(yīng)商，才能參與公司的物料采購活動。2.定期對供應(yīng)商進行考核評價，考核內(nèi)容包括產(chǎn)品質(zhì)量、交貨期、價格、售后服務(wù)等方面。根據(jù)考核結(jié)果，對供應(yīng)商進行分類管理，對于表現(xiàn)優(yōu)秀的供應(yīng)商給予獎勵和優(yōu)先合作機會；對于不符合要求的供應(yīng)商，及時進行整改或淘汰。3.與供應(yīng)商簽訂采購合同，明確雙方的權(quán)利和義務(wù)，包括物料的規(guī)格、數(shù)量、價格、交貨期、質(zhì)量標準、付款方式等條款。采購合同應(yīng)符合相關(guān)法律法規(guī)的要求，確保合同的有效性和可執(zhí)行性。（三）采購執(zhí)行與監(jiān)控1.物料管理部門根據(jù)采購計劃，向選定的供應(yīng)商發(fā)送采購訂單。采購訂單應(yīng)詳細注明物料的名稱、規(guī)格、數(shù)量、交貨期、交貨地點等信息，確保供應(yīng)商準確理解采購要求。2.跟蹤采購訂單的執(zhí)行情況，及時與供應(yīng)商溝通協(xié)調(diào)，了解物料的生產(chǎn)進度、發(fā)貨情況等。對于可能影響交貨期的問題，提前采取措施進行解決，確保物料按時到貨。3.在物料到貨前，通知質(zhì)量部門和倉庫做好驗收準備工作。物料到貨時，倉庫管理人員應(yīng)會同質(zhì)量檢驗人員按照采購合同和相關(guān)標準對物料進行驗收，檢查物料的數(shù)量、質(zhì)量、規(guī)格等是否符合要求。四、物料存儲管理（一）倉庫規(guī)劃與布局1.根據(jù)物料的類別、特性、用途等因素，對倉庫進行合理規(guī)劃和布局。劃分不同的存儲區(qū)域，如原材料區(qū)、輔助材料區(qū)、半成品區(qū)、成品區(qū)等，并設(shè)置明顯的標識牌。2.按照物料的存儲要求，配備相應(yīng)的存儲設(shè)備和設(shè)施，如貨架、貨柜、托盤、溫濕度控制設(shè)備等，確保物料存儲安全、有序。3.倉庫應(yīng)保持良好的通風、防潮、防火、防盜等條件，定期對倉庫進行檢查和維護，確保倉庫設(shè)施設(shè)備的正常運行。（二）物料入庫管理1.物料到貨后，倉庫管理人員應(yīng)及時組織驗收。驗收內(nèi)容包括物料的數(shù)量、質(zhì)量、規(guī)格、型號等是否與采購合同和送貨單一致。2.對于驗收合格的物料，倉庫管理人員應(yīng)辦理入庫手續(xù)，填寫入庫單，并將物料按照規(guī)定的存儲區(qū)域進行存放。入庫單應(yīng)詳細記錄物料的名稱、規(guī)格、數(shù)量、供應(yīng)商等信息。3.對于驗收不合格的物料，倉庫管理人員應(yīng)及時通知采購部門與供應(yīng)商協(xié)商處理。如退貨、換貨、補貨等，確保不合格物料不進入公司倉庫。（三）物料存儲管理1.倉庫管理人員應(yīng)按照物料的類別、規(guī)格、批次等進行分類存放，并建立物料臺賬，詳細記錄物料的出入庫情況。2.定期對物料進行盤點，確保賬物相符。盤點周期可根據(jù)實際情況確定，一般為每月或每季度進行一次全面盤點。盤點過程中發(fā)現(xiàn)的賬物不符情況，應(yīng)及時查明原因，并進行相應(yīng)的調(diào)整。3.對有保質(zhì)期要求的物料，應(yīng)建立保質(zhì)期管理制度，定期檢查物料的保質(zhì)期情況，對臨近保質(zhì)期的物料進行標識和預(yù)警，及時安排處理，避免過期物料的產(chǎn)生。（四）物料出庫管理1.生產(chǎn)部門根據(jù)生產(chǎn)需要，填寫物料領(lǐng)用單，注明物料的名稱、規(guī)格、數(shù)量、用途等信息，并經(jīng)相關(guān)負責人審批后，到倉庫領(lǐng)取物料。2.倉庫管理人員根據(jù)物料領(lǐng)用單，對物料進行發(fā)放。發(fā)放時應(yīng)認真核對物料的名稱、規(guī)格、數(shù)量等信息，確保發(fā)放的物料準確無誤。3.物料發(fā)放后，倉庫管理人員應(yīng)及時在物料臺賬上記錄物料的出庫情況，并更新庫存信息。同時，將物料領(lǐng)用單存檔，以備查閱。五、物料使用管理（一）物料領(lǐng)用規(guī)定1.生產(chǎn)部門應(yīng)嚴格按照生產(chǎn)計劃和物料需求計劃領(lǐng)用物料，不得超計劃領(lǐng)用。如因生產(chǎn)需要調(diào)整物料領(lǐng)用數(shù)量，應(yīng)及時辦理相關(guān)審批手續(xù)。2.物料領(lǐng)用應(yīng)遵循先進先出的原則，確保物料的合理使用，避免物料積壓過期。3.對于貴重物料、危險物料等特殊物料的領(lǐng)用，應(yīng)嚴格執(zhí)行審批制度，明確領(lǐng)用人員的職責和權(quán)限，確保物料的安全使用。（二）物料使用監(jiān)督1.生產(chǎn)部門應(yīng)加強對工段內(nèi)物料使用情況的監(jiān)督和管理，確保物料的正確使用和合理消耗。2.質(zhì)量部門應(yīng)定期對生產(chǎn)過程中的物料使用情況進行檢查，對不符合工藝要求或造成物料浪費的行為及時進行糾正。3.鼓勵員工積極參與物料管理，提出降低物料損耗、提高物料利用率的合理化建議，并給予相應(yīng)的獎勵。（三）物料損耗控制1.建立物料損耗統(tǒng)計制度，生產(chǎn)部門應(yīng)定期對物料損耗情況進行統(tǒng)計分析，找出物料損耗的原因和規(guī)律。2.針對物料損耗的原因，制定相應(yīng)的改進措施，如優(yōu)化生產(chǎn)工藝、加強設(shè)備維護、提高員工操作技能等，降低物料損耗率。3.將物料損耗指標納入績效考核體系，對各工段的物料損耗控制情況進行考核評價，激勵員工積極控制物料損耗。六、物料核算與成本控制（一）物料核算1.財務(wù)部門應(yīng)建立健全物料核算制度，對物料的采購成本、庫存成本、使用成本等進行準確核算。2.物料采購成本包括采購價格、運輸費用、裝卸費用、保險費用等。財務(wù)部門應(yīng)根據(jù)采購發(fā)票、運輸發(fā)票等原始憑證，及時準確地記錄物料采購成本。3.物料庫存成本包括庫存占用資金的利息、倉儲費用、損耗費用等。財務(wù)部門應(yīng)定期對庫存物料進行盤點，計算庫存成本，并根據(jù)庫存變動情況及時調(diào)整庫存成本核算。4.物料使用成本包括生產(chǎn)過程中消耗的物料成本。財務(wù)部門應(yīng)根據(jù)物料領(lǐng)用單和生產(chǎn)統(tǒng)計報表，準確核算物料使用成本。（二）成本控制1.物料管理部門應(yīng)加強對物料采購成本的控制，通過與供應(yīng)商談判、招標采購、集中采購等方式，降低物料采購價格。同時，合理控制采購數(shù)量和采購頻率，減少采購成本。2.優(yōu)化物料庫存管理，降低庫存成本。通過合理規(guī)劃庫存水平、加快物料周轉(zhuǎn)速度、處理呆滯物料等措施，減少庫存占用資金，降低倉儲費用和損耗費用。3.生產(chǎn)部門應(yīng)加強對物料使用的管理，提高物料利用率，降低物料損耗，從而降低物料使用成本。七、呆滯物料管理（一）呆滯物料定義呆滯物料是指庫存時間較長、使用量極少、積壓在倉庫中的物料。一般情況下，超過規(guī)定庫存期限或連續(xù)[X]個月未使用的物料可視為呆滯物料。（二）呆滯物料清查1.物料管理部門應(yīng)定期組織對倉庫物料進行清查，及時發(fā)現(xiàn)呆滯物料。清查周期可根據(jù)實際情況確定，一般為每半年進行一次全面清查。2.在清查過程中，倉庫管理人員應(yīng)詳細記錄呆滯物料的名稱、規(guī)格、型號、數(shù)量、庫存時間等信息，并填寫呆滯物料清單。（三）呆滯物料處理1.對于清查出來的呆滯物料，物料管理部門應(yīng)組織相關(guān)部門進行評估，分析呆滯原因，提出處理建議