外匯擔(dān)保管理辦法一、總則（一）目的與依據(jù)為規(guī)范外匯擔(dān)保行為，加強(qiáng)對外匯擔(dān)保的管理，促進(jìn)對外經(jīng)濟(jì)技術(shù)合作，維護(hù)金融秩序，根據(jù)《中華人民共和國外匯管理?xiàng)l例》及相關(guān)法律法規(guī)，制定本辦法。本辦法旨在確保外匯擔(dān)保業(yè)務(wù)在合法、合規(guī)的框架內(nèi)進(jìn)行，保障當(dāng)事人的合法權(quán)益，防范外匯風(fēng)險(xiǎn)，維護(hù)國家外匯管理秩序和金融穩(wěn)定。（二）適用范圍本辦法適用于境內(nèi)機(jī)構(gòu)（包括金融機(jī)構(gòu)和非金融機(jī)構(gòu)）提供的外匯擔(dān)保以及境內(nèi)機(jī)構(gòu)接受境外機(jī)構(gòu)提供的外匯擔(dān)保。境內(nèi)機(jī)構(gòu)是指在中華人民共和國境內(nèi)依法設(shè)立并注冊登記的企業(yè)法人、事業(yè)法人、國家機(jī)關(guān)、社會團(tuán)體和其他經(jīng)濟(jì)組織。（三）基本原則1.依法合規(guī)原則外匯擔(dān)?；顒颖仨氉袷貒曳煞ㄒ?guī)和外匯管理規(guī)定，不得損害國家利益和社會公共利益。2.誠實(shí)守信原則擔(dān)保當(dāng)事人應(yīng)當(dāng)誠實(shí)守信，如實(shí)提供有關(guān)信息，履行擔(dān)保合同約定的義務(wù)。3.風(fēng)險(xiǎn)可控原則金融機(jī)構(gòu)和非金融機(jī)構(gòu)在提供外匯擔(dān)保時(shí)，應(yīng)當(dāng)充分評估擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)，采取有效的風(fēng)險(xiǎn)防范措施，確保擔(dān)保業(yè)務(wù)的穩(wěn)健運(yùn)行。二、外匯擔(dān)保的定義與范圍（一）定義外匯擔(dān)保是指境內(nèi)機(jī)構(gòu)以自有外匯資金向境外債權(quán)人或境內(nèi)外資金融機(jī)構(gòu)承諾，當(dāng)債務(wù)人未按合同約定履行義務(wù)時(shí)，由擔(dān)保人履行義務(wù)或承擔(dān)責(zé)任的行為。（二）范圍外匯擔(dān)保包括但不限于以下幾種形式：1.借款擔(dān)保為境內(nèi)外機(jī)構(gòu)或個人的借款提供擔(dān)保，確保借款人按時(shí)償還借款本息。2.融資租賃擔(dān)保為境內(nèi)外融資租賃業(yè)務(wù)提供擔(dān)保，保證承租人按照租賃合同約定支付租金。3.補(bǔ)償貿(mào)易項(xiàng)下的擔(dān)保為補(bǔ)償貿(mào)易項(xiàng)目提供擔(dān)保，確保進(jìn)口設(shè)備方按照合同約定履行補(bǔ)償義務(wù)。4.境外工程承包中的擔(dān)保為境內(nèi)企業(yè)在境外承包工程提供擔(dān)保，保障工程順利進(jìn)行并按時(shí)完成。5.其他具有外匯債務(wù)性質(zhì)的擔(dān)保如進(jìn)出口貿(mào)易項(xiàng)下的延期付款擔(dān)保、信用證擔(dān)保等。三、外匯擔(dān)保的審批與登記（一）審批權(quán)限1.金融機(jī)構(gòu)提供外匯擔(dān)保，由其總行（總公司）或經(jīng)授權(quán)的分支機(jī)構(gòu)按照規(guī)定的審批程序進(jìn)行審批。2.非金融機(jī)構(gòu)提供外匯擔(dān)保，按照以下規(guī)定審批：單筆擔(dān)保金額在等值500萬美元以下（含500萬美元）的，由所在地外匯管理局分局審批；單筆擔(dān)保金額在等值500萬美元以上的，由所在地外匯管理局分局初審后，報(bào)國家外匯管理局審批。（二）審批程序1.申請人向外匯管理部門提交申請材料，包括但不限于營業(yè)執(zhí)照副本、公司章程、擔(dān)保合同草案、被擔(dān)保人的基本情況、項(xiàng)目可行性研究報(bào)告等。2.外匯管理部門對申請材料進(jìn)行審核，重點(diǎn)審查擔(dān)保項(xiàng)目的合規(guī)性、可行性、擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)等。3.對于符合條件的申請，外匯管理部門予以批準(zhǔn)，并出具批準(zhǔn)文件；對于不符合條件的申請，外匯管理部門不予批準(zhǔn)，并書面說明理由。（三）登記管理1.外匯擔(dān)保合同簽訂后，擔(dān)保人應(yīng)當(dāng)在15個工作日內(nèi)到所在地外匯管理局辦理外匯擔(dān)保登記手續(xù)。2.辦理外匯擔(dān)保登記時(shí)，擔(dān)保人應(yīng)當(dāng)提交以下材料：外匯擔(dān)保登記申請書；外匯擔(dān)保合同正本；外匯管理部門的批準(zhǔn)文件；其他相關(guān)材料。3.外匯管理局對擔(dān)保人提交的登記材料進(jìn)行審核，審核無誤后予以登記，并頒發(fā)外匯擔(dān)保登記證書。四、外匯擔(dān)保當(dāng)事人的權(quán)利與義務(wù)（一）擔(dān)保人的權(quán)利與義務(wù)1.權(quán)利要求被擔(dān)保人提供反擔(dān)保；按照擔(dān)保合同約定收取擔(dān)保費(fèi)用；在履行擔(dān)保責(zé)任后，有權(quán)向被擔(dān)保人追償；法律、法規(guī)規(guī)定的其他權(quán)利。2.義務(wù)按照外匯管理部門的批準(zhǔn)文件和擔(dān)保合同約定履行擔(dān)保義務(wù)；對擔(dān)保項(xiàng)目進(jìn)行跟蹤管理，及時(shí)了解被擔(dān)保人的經(jīng)營狀況和財(cái)務(wù)狀況；向外匯管理部門報(bào)送擔(dān)保業(yè)務(wù)相關(guān)信息；法律、法規(guī)規(guī)定的其他義務(wù)。（二）被擔(dān)保人的權(quán)利與義務(wù)1.權(quán)利要求擔(dān)保人按照擔(dān)保合同約定履行擔(dān)保義務(wù)；在擔(dān)保人履行擔(dān)保責(zé)任后，有權(quán)要求擔(dān)保人提供追償?shù)南嚓P(guān)證明材料；法律、法規(guī)規(guī)定的其他權(quán)利。2.義務(wù)按照合同約定履行義務(wù)，確保債務(wù)的按時(shí)償還；向擔(dān)保人提供真實(shí)、準(zhǔn)確的經(jīng)營狀況和財(cái)務(wù)狀況信息；配合擔(dān)保人進(jìn)行擔(dān)保項(xiàng)目的跟蹤管理；法律、法規(guī)規(guī)定的其他義務(wù)。（三）債權(quán)人的權(quán)利與義務(wù)1.權(quán)利要求擔(dān)保人按照擔(dān)保合同約定履行擔(dān)保責(zé)任；在擔(dān)保人履行擔(dān)保責(zé)任后，有權(quán)要求被擔(dān)保人償還債務(wù)；法律、法規(guī)規(guī)定的其他權(quán)利。2.義務(wù)按照合同約定履行債權(quán)債務(wù)關(guān)系中的相關(guān)義務(wù)；向擔(dān)保人提供真實(shí)、準(zhǔn)確的債權(quán)債務(wù)信息；法律、法規(guī)規(guī)定的其他義務(wù)。五、外匯擔(dān)保的風(fēng)險(xiǎn)管理（一）風(fēng)險(xiǎn)評估1.金融機(jī)構(gòu)和非金融機(jī)構(gòu)在提供外匯擔(dān)保前，應(yīng)當(dāng)對擔(dān)保項(xiàng)目進(jìn)行全面的風(fēng)險(xiǎn)評估，包括但不限于被擔(dān)保人的信用狀況、經(jīng)營狀況、財(cái)務(wù)狀況、項(xiàng)目可行性、市場風(fēng)險(xiǎn)、匯率風(fēng)險(xiǎn)等。2.風(fēng)險(xiǎn)評估可以采用定性與定量相結(jié)合的方法，如信用評級、財(cái)務(wù)分析、現(xiàn)金流分析、敏感性分析等，以確定擔(dān)保項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)程度。（二）風(fēng)險(xiǎn)控制措施1.要求被擔(dān)保人提供反擔(dān)保反擔(dān)?？梢允潜ＷC、抵押、質(zhì)押等形式，以降低擔(dān)保人的風(fēng)險(xiǎn)。2.設(shè)定擔(dān)保額度根據(jù)擔(dān)保人的資產(chǎn)狀況、經(jīng)營能力等因素，設(shè)定合理的擔(dān)保額度，避免過度擔(dān)保。3.加強(qiáng)擔(dān)保項(xiàng)目的跟蹤管理定期對被擔(dān)保人的經(jīng)營狀況和財(cái)務(wù)狀況進(jìn)行監(jiān)測，及時(shí)發(fā)現(xiàn)問題并采取措施加以解決。4.提取風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定提取外匯擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金，用于彌補(bǔ)可能發(fā)生的擔(dān)保損失。5.合理運(yùn)用金融工具如外匯遠(yuǎn)期、外匯期權(quán)等，對沖匯率風(fēng)險(xiǎn)。（三）風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警與處置1.建立風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制設(shè)定風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警指標(biāo)，如被擔(dān)保人的資產(chǎn)負(fù)債率、流動比率、逾期債務(wù)率等，當(dāng)指標(biāo)出現(xiàn)異常時(shí)，及時(shí)發(fā)出預(yù)警信號。2.風(fēng)險(xiǎn)處置措施當(dāng)擔(dān)保項(xiàng)目出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，擔(dān)保人應(yīng)當(dāng)及時(shí)采取風(fēng)險(xiǎn)處置措施，如要求被擔(dān)保人追加反擔(dān)保、提前收回?fù)?dān)?？铐?xiàng)、通過法律手段追償?shù)?，以降低損失。六、外匯擔(dān)保的監(jiān)督與檢查（一）外匯管理部門的監(jiān)督職責(zé)1.對外匯擔(dān)保業(yè)務(wù)進(jìn)行日常監(jiān)督檢查，包括擔(dān)保合同的簽訂、履行情況，擔(dān)保登記情況，擔(dān)保費(fèi)用的收取等。2.定期對金融機(jī)構(gòu)和非金融機(jī)構(gòu)的外匯擔(dān)保業(yè)務(wù)進(jìn)行統(tǒng)計(jì)分析，掌握外匯擔(dān)保業(yè)務(wù)的總體情況和風(fēng)險(xiǎn)狀況。3.對違反外匯擔(dān)保管理規(guī)定的行為進(jìn)行查處，維護(hù)外匯管理秩序。（二）檢查內(nèi)容與方式1.檢查內(nèi)容擔(dān)保業(yè)務(wù)的合規(guī)性，是否符合國家法律法規(guī)和外匯管理規(guī)定；擔(dān)保合同的簽訂、履行情況，是否存在違約行為；擔(dān)保登記情況，是否按照規(guī)定辦理登記手續(xù)；擔(dān)保費(fèi)用的收取情況，是否合理合規(guī)；風(fēng)險(xiǎn)管理制度的建立和執(zhí)行情況，是否有效防范風(fēng)險(xiǎn)。2.檢查方式現(xiàn)場檢查：外匯管理部門可以對擔(dān)保人進(jìn)行現(xiàn)場檢查，查閱相關(guān)資料，詢問有關(guān)人員，核實(shí)擔(dān)保業(yè)務(wù)的實(shí)際情況。非現(xiàn)場檢查：外匯管理部門可以通過外匯管理信息系統(tǒng)等渠道，對擔(dān)保人的外匯擔(dān)保業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)進(jìn)行分析，發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)進(jìn)行核實(shí)和處理。（三）違規(guī)處理1.對于違反外匯擔(dān)保管理規(guī)定的行為，外匯管理部門將根據(jù)情節(jié)輕重，依法給予警告、罰款、暫停或取消外匯擔(dān)保業(yè)務(wù)資格等處罰。2.對于構(gòu)成犯罪的，依法移送司法機(jī)關(guān)追究刑事責(zé)任。七、附則（一）解釋權(quán)本辦法由國家外匯管理局負(fù)責(zé)解釋。（二）實(shí)施日期本辦法自發(fā)布之日起施行。此前有關(guān)外匯擔(dān)保管理的規(guī)定與本辦法不一致的，以本辦法為準(zhǔn)。[公