存款存放管理辦法一、總則（一）目的為規(guī)范公司存款存放行為，加強資金管理，提高資金使用效益，防范資金風險，依據國家相關法律法規(guī)及行業(yè)標準，結合公司實際情況，制定本辦法。（二）適用范圍本辦法適用于公司及所屬各部門、各分支機構的各類存款存放業(yè)務。（三）基本原則1.合規(guī)性原則：嚴格遵守國家法律法規(guī)、監(jiān)管要求及行業(yè)規(guī)范，確保存款存放業(yè)務合法合規(guī)。2.安全性原則：優(yōu)先保障資金安全，選擇信譽良好、實力雄厚的金融機構進行存款存放。3.效益性原則：在確保資金安全的前提下，通過科學合理的存放安排，實現資金收益最大化。4.公正性原則：存款存放業(yè)務應遵循公平、公正、公開的原則，杜絕不正當利益輸送。二、存款存放管理職責（一）財務管理部門1.負責制定公司存款存放管理制度和流程，并組織實施。2.匯總分析各部門、各分支機構的資金需求和存款情況，提出存款存放建議。3.對擬合作的金融機構進行盡職調查和風險評估，建立金融機構備選庫。4.負責與金融機構進行存款存放業(yè)務談判，簽訂相關協議。5.監(jiān)控存款存放業(yè)務的執(zhí)行情況，定期對存款資金進行核對和檢查。（二）審計部門1.對存款存放業(yè)務進行審計監(jiān)督，檢查制度執(zhí)行情況和業(yè)務操作的合規(guī)性。2.對存款存放業(yè)務的風險狀況進行評估，提出改進建議。（三）其他部門1.配合財務管理部門做好存款存放相關工作，及時提供資金需求和使用計劃等信息。2.按照公司規(guī)定和授權，負責本部門、本分支機構的存款存放業(yè)務操作和管理。三、存款存放金融機構選擇（一）基本條件1.依法設立并持有有效的金融許可證，具有良好的公司治理結構和內部控制機制。2.經營狀況良好，財務穩(wěn)健，近[X]年內無重大違法違規(guī)記錄。3.信用評級較高，在同行業(yè)中具有較強的競爭力和市場聲譽。4.具備完善的資金管理系統(tǒng)和風險監(jiān)測預警體系，能夠保障資金安全。（二）選擇方式1.公開招標：對于金額較大、期限較長的存款存放項目，原則上應通過公開招標方式選擇金融機構。招標過程應嚴格按照相關法律法規(guī)和公司內部規(guī)定進行，確保公平、公正、公開。2.競爭性談判：對于一些特殊情況或金額較小的存款存放項目，可采用競爭性談判方式選擇金融機構。談判小組應由財務管理部門、審計部門及相關專業(yè)人員組成，對參與談判的金融機構進行綜合評估，選擇最優(yōu)方案。3.單一來源采購：符合以下條件之一的，可以采用單一來源采購方式選擇金融機構：因業(yè)務需要，只能在特定金融機構辦理存款存放業(yè)務的；與現有金融機構續(xù)簽存款存放協議，且續(xù)簽條件不低于原協議的；其他特殊原因，經公司管理層批準的。（三）盡職調查與風險評估1.在選擇金融機構前，應對擬合作的金融機構進行全面的盡職調查，包括但不限于金融機構的基本情況、經營業(yè)績、財務狀況、信用評級、內部控制、風險管理等方面。2.建立風險評估指標體系，對金融機構的信用風險、市場風險、流動性風險等進行量化評估。根據風險評估結果，確定金融機構的風險等級，并作為選擇存款存放金融機構的重要依據。四、存款存放業(yè)務操作流程（一）資金需求預測1.各部門、各分支機構應根據業(yè)務發(fā)展計劃和資金使用情況，定期編制資金需求預測表，報送財務管理部門。2.財務管理部門匯總分析各部門、各分支機構的資金需求預測情況，結合公司整體資金狀況，制定公司年度資金需求預測報告。（二）存款存放方案制定1.財務管理部門根據資金需求預測報告和金融機構備選庫情況，制定存款存放方案。存款存放方案應包括存款金額、存款期限、存款利率、存款方式、金融機構選擇等內容。2.存款存放方案應進行可行性分析和風險評估，確保方案的合理性和安全性。對于重大存款存放項目，應組織相關部門和專家進行論證。（三）審批與決策1.存款存放方案報公司管理層審批。公司管理層應根據公司戰(zhàn)略目標、資金狀況、風險承受能力等因素，對存款存放方案進行全面審查和決策。2.對于涉及金額較大、風險較高的存款存放項目，應提交公司董事會審議通過。（四）協議簽訂1.根據公司管理層或董事會的審批意見，財務管理部門與選定的金融機構簽訂存款存放協議。存款存放協議應明確雙方的權利和義務，包括存款金額、存款期限、存款利率、結息方式、資金劃轉、違約責任等條款。2.協議簽訂前，應仔細審查協議條款，確保協議內容符合法律法規(guī)和公司要求。對于重要條款，應與金融機構進行充分溝通和協商，避免出現歧義或風險漏洞。（五）資金存放與管理1.按照存款存放協議約定，及時將資金存入選定的金融機構。資金存放應通過公司指定的賬戶進行，確保資金流向清晰、可追溯。2.財務管理部門應定期對存款資金進行核對和檢查，確保存款金額、存款期限、存款利率等與協議約定一致。如發(fā)現異常情況，應及時與金融機構溝通協調，并采取相應的措施進行處理。3.建立存款存放業(yè)務臺賬，詳細記錄存款存放的金額、期限、利率、金融機構等信息。定期對臺賬進行核對和清理，確保臺賬數據的準確性和完整性。（六）到期支取與續(xù)存1.存款到期前，財務管理部門應提前與金融機構溝通，辦理到期支取手續(xù)。如需要續(xù)存，應按照本辦法規(guī)定的流程重新進行審批和決策，并簽訂新的存款存放協議。2.對于到期未支取的存款，應及時與金融機構協商處理，避免資金閑置或產生逾期風險。五、存款存放風險管理（一）信用風險1.密切關注金融機構的信用狀況變化，定期收集和分析金融機構的信用評級、財務報表、重大事項等信息。2.建立信用風險預警機制，設定信用風險預警指標，如金融機構信用評級下降、財務狀況惡化、出現重大違法違規(guī)行為等。當出現預警信號時，應及時采取措施，如調整存款存放金額、期限或金融機構，降低信用風險。（二）市場風險1.關注市場利率波動情況，分析利率變動對存款收益的影響。根據市場利率走勢，合理調整存款期限和利率結構，優(yōu)化存款存放方案，降低市場風險。2.開展利率敏感性分析，評估不同利率情景下公司存款存放業(yè)務的收益和風險狀況。通過利率敏感性分析，制定相應的風險管理策略，提高公司應對市場利率波動的能力。（三）流動性風險1.合理安排存款期限結構，確保存款到期日與公司資金需求相匹配，避免出現資金集中到期或資金短缺的情況。2.建立流動性風險監(jiān)測指標體系，如流動性比率、存貸比、資金備付率等。定期對公司的流動性狀況進行監(jiān)測和分析，及時發(fā)現流動性風險隱患，并采取相應的措施進行防范和化解。（四）操作風險1.完善存款存放業(yè)務內部控制制度，明確各部門、各崗位的職責和權限，規(guī)范業(yè)務操作流程，防范操作風險。2.加強對存款存放業(yè)務操作人員的培訓和教育，提高操作人員的業(yè)務素質和風險意識。定期對操作人員進行考核，確保操作人員嚴格按照制度和流程進行操作。3.建立操作風險監(jiān)測和預警機制，及時發(fā)現和處理操作風險事件。對于重大操作風險事件，應進行深入調查和分析，總結經驗教訓，采取有效措施進行整改，防止類似事件再次發(fā)生。六、監(jiān)督與檢查（一）內部監(jiān)督1.審計部門定期對存款存放業(yè)務進行審計監(jiān)督，檢查制度執(zhí)行情況、業(yè)務操作的合規(guī)性、風險控制措施的有效性等。2.財務管理部門應加強對存款存放業(yè)務的日常管理和監(jiān)督，定期對存款資金進行核對和檢查，發(fā)現問題及時整改。（二）外部監(jiān)督1.積極配合監(jiān)管部門的監(jiān)督檢查工作，及時報送存款存放業(yè)務相關資料和信息。2.關注監(jiān)管政策變化，根據監(jiān)管要求及時調整公司存款存放管理辦法和業(yè)務操作流程，確保公司存款存放業(yè)務合法合規(guī)。七、信息披露1.按照法律法規(guī)和監(jiān)管要求，定期對公司存款存放業(yè)務情況進行信息披露。信息披露內容應包括存款金額、存款期限、存款利率、金融機構選擇等方面。2.信息披露應真實、準確