企來合規(guī)管理辦法總則目的為加強公司合規(guī)管理，有效防控合規(guī)風(fēng)險，保障公司穩(wěn)健運營，促進公司可持續(xù)發(fā)展，依據(jù)國家相關(guān)法律法規(guī)及行業(yè)標準，結(jié)合公司實際情況，制定本辦法。適用范圍本辦法適用于公司及所屬各部門、各分支機構(gòu)、各子公司等所有經(jīng)營管理活動。定義1.合規(guī)：是指公司的經(jīng)營管理活動及其相關(guān)人員的行為符合法律法規(guī)、監(jiān)管要求、行業(yè)準則和公司內(nèi)部規(guī)章制度。2.合規(guī)風(fēng)險：是指公司因未能遵循法律法規(guī)、監(jiān)管要求、行業(yè)準則和公司內(nèi)部規(guī)章制度而可能遭受法律制裁、監(jiān)管處罰、重大財務(wù)損失或聲譽損失的風(fēng)險。3.合規(guī)管理：是指公司通過建立合規(guī)管理體系，制定和執(zhí)行合規(guī)政策、程序和措施，對經(jīng)營管理活動及其相關(guān)人員的行為進行合規(guī)審查、風(fēng)險監(jiān)測、違規(guī)處置等，以有效防控合規(guī)風(fēng)險的動態(tài)過程和機制?；驹瓌t1.全面覆蓋原則：合規(guī)管理覆蓋公司所有經(jīng)營管理活動和全體員工，貫穿決策、執(zhí)行、監(jiān)督、反饋等各個環(huán)節(jié)。2.風(fēng)險導(dǎo)向原則：以有效防控合規(guī)風(fēng)險為目標，重點關(guān)注高風(fēng)險領(lǐng)域和關(guān)鍵環(huán)節(jié)，合理配置合規(guī)管理資源，提高合規(guī)管理的針對性和有效性。3.審慎性原則：秉持審慎態(tài)度，對合規(guī)風(fēng)險進行識別、評估和應(yīng)對，確保合規(guī)管理措施的充分性和嚴肅性。4.獨立性原則：合規(guī)管理部門獨立于業(yè)務(wù)部門，直接向公司高級管理層負責(zé)，確保合規(guī)管理工作的客觀性和公正性。5.協(xié)同性原則：合規(guī)管理與公司其他管理活動相互銜接、協(xié)同配合，形成整體合力，共同推進公司合規(guī)運營。合規(guī)管理體系組織架構(gòu)1.合規(guī)管理委員會設(shè)立合規(guī)管理委員會，作為公司合規(guī)管理的決策機構(gòu)。合規(guī)管理委員會由公司高級管理層成員、各部門負責(zé)人等組成，公司董事長擔(dān)任主任委員。合規(guī)管理委員會職責(zé)：審議批準公司合規(guī)政策、合規(guī)管理戰(zhàn)略規(guī)劃等重要合規(guī)文件。研究決定合規(guī)管理重大事項，協(xié)調(diào)解決合規(guī)管理工作中的重大問題。監(jiān)督公司合規(guī)管理體系的有效運行，對合規(guī)管理工作進行總體指導(dǎo)和監(jiān)督。2.合規(guī)管理部門設(shè)立獨立的合規(guī)管理部門，配備專職合規(guī)管理人員。合規(guī)管理部門職責(zé)：組織制定和修訂公司合規(guī)管理制度、流程和規(guī)范，并監(jiān)督執(zhí)行。開展合規(guī)風(fēng)險識別、評估和監(jiān)測，定期發(fā)布合規(guī)風(fēng)險報告。對公司經(jīng)營管理活動進行合規(guī)審查，提出合規(guī)意見和建議。組織開展合規(guī)培訓(xùn)和宣傳教育活動，提高員工合規(guī)意識。受理和調(diào)查違規(guī)舉報，對違規(guī)行為進行責(zé)任認定和提出處理建議。跟蹤落實違規(guī)整改措施，對整改情況進行監(jiān)督檢查。與監(jiān)管部門、行業(yè)協(xié)會等保持溝通協(xié)調(diào)，及時了解法律法規(guī)和監(jiān)管政策變化，為公司提供合規(guī)咨詢服務(wù)。3.各部門合規(guī)管理職責(zé)各部門負責(zé)人為本部門合規(guī)管理第一責(zé)任人，對本部門合規(guī)管理工作負總責(zé)。各部門應(yīng)設(shè)立合規(guī)管理崗位，明確專人負責(zé)本部門合規(guī)管理工作，配合合規(guī)管理部門開展合規(guī)管理活動。各部門職責(zé)：貫徹執(zhí)行公司合規(guī)政策和合規(guī)管理制度，確保本部門經(jīng)營管理活動合規(guī)。開展本部門合規(guī)風(fēng)險自查自糾，及時發(fā)現(xiàn)和報告合規(guī)風(fēng)險隱患。配合合規(guī)管理部門進行合規(guī)審查，提供相關(guān)資料和信息。落實本部門違規(guī)整改措施，對整改情況進行跟蹤反饋。組織本部門員工參加合規(guī)培訓(xùn)和宣傳教育活動，提高員工合規(guī)意識。制度建設(shè)1.合規(guī)政策制定公司合規(guī)政策，明確公司合規(guī)管理的目標、原則、基本要求和主要措施等。合規(guī)政策應(yīng)經(jīng)合規(guī)管理委員會審議通過，并向全體員工發(fā)布。合規(guī)政策應(yīng)定期評估和修訂，確保其與公司發(fā)展戰(zhàn)略、法律法規(guī)和監(jiān)管要求相適應(yīng)。2.合規(guī)管理制度建立健全各項合規(guī)管理制度，包括但不限于合規(guī)審查制度、合規(guī)風(fēng)險監(jiān)測制度、違規(guī)舉報制度、合規(guī)培訓(xùn)制度、合規(guī)考核制度等。合規(guī)管理制度應(yīng)明確各項合規(guī)管理活動的流程、標準和要求，確保合規(guī)管理工作有章可循、規(guī)范有序。3.合規(guī)操作流程根據(jù)合規(guī)管理制度，制定詳細的合規(guī)操作流程，明確各項經(jīng)營管理活動的合規(guī)操作步驟和方法。合規(guī)操作流程應(yīng)涵蓋公司主要業(yè)務(wù)領(lǐng)域和關(guān)鍵環(huán)節(jié)，如合同管理、財務(wù)管理、市場營銷、人力資源管理等。定期對合規(guī)操作流程進行梳理和優(yōu)化，確保其有效性和可操作性。運行機制1.合規(guī)審查機制建立健全合規(guī)審查機制，對公司重大決策、重要合同、重大項目等經(jīng)營管理活動進行合規(guī)審查。合規(guī)審查應(yīng)遵循全面、及時、準確的原則，重點審查經(jīng)營管理活動是否符合法律法規(guī)、監(jiān)管要求、行業(yè)準則和公司內(nèi)部規(guī)章制度。合規(guī)審查可采取書面審查、實地調(diào)查、咨詢論證等方式進行，合規(guī)管理部門應(yīng)出具合規(guī)審查意見，并跟蹤督促落實。2.合規(guī)風(fēng)險監(jiān)測機制建立合規(guī)風(fēng)險監(jiān)測指標體系，對公司經(jīng)營管理活動中的合規(guī)風(fēng)險進行實時監(jiān)測和預(yù)警。合規(guī)風(fēng)險監(jiān)測指標應(yīng)涵蓋法律法規(guī)遵循情況、監(jiān)管要求執(zhí)行情況、行業(yè)準則遵守情況、內(nèi)部規(guī)章制度執(zhí)行情況等方面。定期對合規(guī)風(fēng)險監(jiān)測數(shù)據(jù)進行分析和評估，及時發(fā)現(xiàn)潛在的合規(guī)風(fēng)險隱患，并采取相應(yīng)的風(fēng)險應(yīng)對措施。3.違規(guī)舉報機制設(shè)立違規(guī)舉報渠道，包括舉報電話、舉報郵箱、舉報信箱等，接受員工和社會公眾的違規(guī)舉報。制定違規(guī)舉報處理流程，對舉報事項進行及時受理、調(diào)查核實和處理反饋。對舉報屬實的舉報人給予獎勵，并嚴格保護舉報人權(quán)益；對惡意舉報的，依法追究其責(zé)任。4.合規(guī)培訓(xùn)與宣傳教育機制制定合規(guī)培訓(xùn)計劃，定期組織開展合規(guī)培訓(xùn)活動，提高員工合規(guī)意識和業(yè)務(wù)能力。合規(guī)培訓(xùn)內(nèi)容應(yīng)包括法律法規(guī)、監(jiān)管要求、行業(yè)準則、公司合規(guī)政策和制度等方面。通過內(nèi)部刊物、宣傳欄、網(wǎng)絡(luò)平臺等多種渠道，開展合規(guī)宣傳教育活動，營造良好的合規(guī)文化氛圍。5.合規(guī)考核機制建立合規(guī)考核制度，將合規(guī)管理工作納入公司績效考核體系。合規(guī)考核指標應(yīng)包括合規(guī)制度執(zhí)行情況、合規(guī)風(fēng)險防控情況、違規(guī)事件發(fā)生情況等方面。根據(jù)合規(guī)考核結(jié)果，對合規(guī)管理工作表現(xiàn)突出的部門和個人給予表彰和獎勵；對合規(guī)管理不力的部門和個人進行問責(zé)和處罰。合規(guī)管理措施合規(guī)審查1.審查范圍公司重大決策、重要合同、重大項目等經(jīng)營管理活動，包括但不限于：公司戰(zhàn)略規(guī)劃、年度經(jīng)營計劃、投資決策等。各類合同協(xié)議、合作意向書等法律文件。重大投資項目、并購重組項目、資產(chǎn)處置項目等。新產(chǎn)品研發(fā)、業(yè)務(wù)創(chuàng)新、市場營銷活動等。人力資源管理、財務(wù)管理、行政管理等內(nèi)部管理活動。2.審查內(nèi)容法律法規(guī)遵循情況：審查經(jīng)營管理活動是否符合國家法律法規(guī)、監(jiān)管要求等。監(jiān)管要求執(zhí)行情況：審查是否符合行業(yè)主管部門、監(jiān)管機構(gòu)發(fā)布的各項監(jiān)管規(guī)定。行業(yè)準則遵守情況：審查是否符合行業(yè)公認的業(yè)務(wù)準則、道德規(guī)范等。公司內(nèi)部規(guī)章制度執(zhí)行情況：審查是否符合公司制定的各項內(nèi)部規(guī)章制度。3.審查流程業(yè)務(wù)部門發(fā)起合規(guī)審查申請，提交相關(guān)資料和文件。合規(guī)管理部門收到申請后，進行形式審查，對資料和文件的完整性、合規(guī)性進行初步審核。形式審查通過后，合規(guī)管理部門組織開展實質(zhì)審查，可采取書面審查、實地調(diào)查、咨詢論證等方式，對經(jīng)營管理活動進行全面審查。合規(guī)管理部門出具合規(guī)審查意見，明確是否合規(guī)，并提出合規(guī)建議和風(fēng)險提示。業(yè)務(wù)部門根據(jù)合規(guī)審查意見，對經(jīng)營管理活動進行調(diào)整和完善，確保其符合合規(guī)要求。合規(guī)風(fēng)險監(jiān)測與預(yù)警1.監(jiān)測指標與方法建立合規(guī)風(fēng)險監(jiān)測指標體系，包括但不限于：法律法規(guī)更新情況指標：監(jiān)測國家法律法規(guī)、監(jiān)管要求的更新頻率和內(nèi)容變化。監(jiān)管處罰情況指標：統(tǒng)計公司受到監(jiān)管處罰的次數(shù)、金額、原因等。內(nèi)部違規(guī)事件發(fā)生情況指標：記錄公司內(nèi)部違規(guī)事件的發(fā)生數(shù)量、類型、涉及金額等。合規(guī)制度執(zhí)行情況指標：評估公司各項合規(guī)制度的執(zhí)行率、合規(guī)覆蓋率等。采用定期監(jiān)測與實時監(jiān)測相結(jié)合的方式，通過數(shù)據(jù)收集、分析、比對等方法，對合規(guī)風(fēng)險進行監(jiān)測。2.預(yù)警機制設(shè)定合規(guī)風(fēng)險預(yù)警閾值，當(dāng)監(jiān)測指標達到或超過預(yù)警閾值時，及時發(fā)出預(yù)警信號。預(yù)警信號分為紅色、橙色、黃色、藍色四個級別，分別對應(yīng)重大、較大、一般、輕微合規(guī)風(fēng)險。合規(guī)管理部門收到預(yù)警信號后，立即進行風(fēng)險分析和評估，確定風(fēng)險等級和影響范圍，并及時向公司高級管理層和相關(guān)部門報告。相關(guān)部門根據(jù)預(yù)警信息，采取相應(yīng)的風(fēng)險應(yīng)對措施，及時化解合規(guī)風(fēng)險。違規(guī)處置1.違規(guī)行為識別與調(diào)查通過合規(guī)審查、風(fēng)險監(jiān)測、舉報投訴等渠道，及時發(fā)現(xiàn)公司內(nèi)部的違規(guī)行為。對發(fā)現(xiàn)的違規(guī)行為，合規(guī)管理部門應(yīng)進行初步調(diào)查，收集相關(guān)證據(jù)和資料，確定違規(guī)事實和責(zé)任主體。必要時，可會同公司內(nèi)部審計、紀檢監(jiān)察等部門組成聯(lián)合調(diào)查組，對違規(guī)行為進行深入調(diào)查。2.責(zé)任認定與處理根據(jù)違規(guī)事實和相關(guān)規(guī)定，對違規(guī)責(zé)任主體進行責(zé)任認定。責(zé)任認定應(yīng)遵循事實清楚、證據(jù)確鑿、定性準確、處理恰當(dāng)?shù)脑瓌t，區(qū)分直接責(zé)任、主要責(zé)任和領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任等。根據(jù)責(zé)任認定結(jié)果，對違規(guī)責(zé)任主體進行相應(yīng)的處理，處理方式包括但不限于：批評教育、警告、罰款、降職、撤職、解除勞動合同等。對涉嫌違法犯罪的違規(guī)行為，依法移送司法機關(guān)處理。3.整改措施與跟蹤落實針對違規(guī)行為，責(zé)令責(zé)任部門制定整改措施，明確整改目標、整改期限和整改責(zé)任人。整改措施應(yīng)具有針對性和可操作性，能夠有效消除違規(guī)行為產(chǎn)生的風(fēng)險隱患。合規(guī)管理部門對整改措施的落實情況進行跟蹤檢查，定期向公司高級管理層報告整改進展情況。整改完成后，對整改效果進行評估驗收，確保違規(guī)行為得到徹底整改，合規(guī)風(fēng)險得到有效防控。合規(guī)管理監(jiān)督與評價內(nèi)部監(jiān)督1.合規(guī)管理部門自我監(jiān)督合規(guī)管理部門定期對自身工作進行自查自糾，檢查合規(guī)管理制度的執(zhí)行情況、合規(guī)審查工作的質(zhì)量和效率、合規(guī)風(fēng)險監(jiān)測與預(yù)警的準確性等。針對自查發(fā)現(xiàn)的問題，及時制定整改措施，進行整改落實，并將自查和整改情況向公司高級管理層報告。2.內(nèi)部審計監(jiān)督內(nèi)部審計部門定期對公司合規(guī)管理體系進行審計，檢查合規(guī)管理制度的健全性、有效性，合規(guī)管理活動的合規(guī)性、合法性等。內(nèi)部審計部門出具審計報告，對發(fā)現(xiàn)的問題提出審計意見和建議，督促相關(guān)部門進行整改。3.紀檢監(jiān)察監(jiān)督紀檢監(jiān)察部門對公司員工的違規(guī)違紀行為進行監(jiān)督檢查，嚴肅查處違規(guī)違紀案件。紀檢監(jiān)察部門通過開展廉政教育、紀律檢查等工作，促進公司員工遵守法律法規(guī)和公司內(nèi)部規(guī)章制度，維護公司良好形象。外部監(jiān)督1.監(jiān)管部門監(jiān)督積極配合監(jiān)管部門的監(jiān)督檢查工作，及時向監(jiān)管部門報送公司合規(guī)管理情況報告，提供相關(guān)資料和信息。對監(jiān)管部門提出的整改要求和監(jiān)管意見，認真落實整改措施，按時反饋整改情況。2.行業(yè)協(xié)會監(jiān)督參加行業(yè)協(xié)會組織的合規(guī)管理培訓(xùn)、交流活動，了解行業(yè)合規(guī)管理動態(tài)和最新要求。接受行業(yè)協(xié)會的自律監(jiān)督，遵守行業(yè)協(xié)會制定的自律規(guī)則和規(guī)范，維護行業(yè)市場秩序。合規(guī)評價1.評價指標與方法建立合規(guī)評價指標體系，對公司合規(guī)管理體系的有效性進行全面評價。評價指標包括合規(guī)管理制度建設(shè)、合規(guī)管理組織架構(gòu)、合規(guī)審查工作質(zhì)量、合規(guī)風(fēng)險防控效果、合規(guī)培訓(xùn)與宣傳教育成效、違規(guī)事件發(fā)生情況等方面。采用定性與定量相結(jié)合的評價方法，通過問卷調(diào)查、數(shù)據(jù)分析、實地訪談等方式，收集評價數(shù)據(jù)和信息，對公司合規(guī)管理體系進行綜合評價。2.評價周期與報告每年定期開展一次合規(guī)評價工作，對公司合規(guī)管理體系的有效性