上產(chǎn)資料管理辦法一、總則（一）目的為加強(qiáng)公司生產(chǎn)資料的管理，規(guī)范生產(chǎn)資料的采購、存儲(chǔ)、使用、報(bào)廢等環(huán)節(jié)，提高生產(chǎn)資料的使用效率，降低生產(chǎn)成本，確保公司生產(chǎn)經(jīng)營活動(dòng)的順利進(jìn)行，特制定本辦法。（二）適用范圍本辦法適用于公司內(nèi)所有與生產(chǎn)資料管理相關(guān)的部門和人員，包括但不限于采購部門、倉儲(chǔ)部門、生產(chǎn)部門、質(zhì)量部門等。（三）基本原則1.合法性原則：生產(chǎn)資料的管理必須符合國家相關(guān)法律法規(guī)和行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)的要求。2.效益性原則：通過科學(xué)合理的管理，提高生產(chǎn)資料的使用效益，降低公司運(yùn)營成本。3.準(zhǔn)確性原則：確保生產(chǎn)資料的信息準(zhǔn)確無誤，便于管理和決策。4.安全性原則：保障生產(chǎn)資料的存儲(chǔ)和使用安全，防止發(fā)生安全事故。二、生產(chǎn)資料的分類與編號(hào)（一）分類標(biāo)準(zhǔn)根據(jù)生產(chǎn)資料的用途、性質(zhì)、特點(diǎn)等因素，將生產(chǎn)資料分為以下幾類：1.原材料：指用于生產(chǎn)產(chǎn)品的各種基本原料，如鋼材、木材、塑料顆粒等。2.輔助材料：在生產(chǎn)過程中起輔助作用的材料，如潤滑油、冷卻液、包裝材料等。3.零部件：構(gòu)成產(chǎn)品的各種零件和部件，如發(fā)動(dòng)機(jī)、變速器、電路板等。4.設(shè)備及工具：用于生產(chǎn)的各種機(jī)器設(shè)備、儀器儀表、工具等，如車床、銑床、電焊機(jī)等。5.辦公用品：公司日常辦公所需的各類用品，如紙張、文具、辦公家具等。（二）編號(hào)規(guī)則為便于生產(chǎn)資料的管理和識(shí)別，對每一類生產(chǎn)資料制定統(tǒng)一的編號(hào)規(guī)則。編號(hào)應(yīng)具有唯一性、系統(tǒng)性和擴(kuò)展性，具體規(guī)則如下：1.編號(hào)結(jié)構(gòu)：采用[類別代碼][順序號(hào)]的結(jié)構(gòu)，類別代碼用大寫字母表示，順序號(hào)用數(shù)字表示。2.類別代碼：根據(jù)生產(chǎn)資料的分類標(biāo)準(zhǔn)，為每一類生產(chǎn)資料設(shè)定相應(yīng)的類別代碼，如原材料用“Y”表示，輔助材料用“F”表示等。3.順序號(hào)：按照生產(chǎn)資料的入庫順序或重要性等因素，為每一種生產(chǎn)資料分配一個(gè)唯一的順序號(hào)，順序號(hào)從001開始依次遞增。例如，某公司采購的第一批鋼材，其編號(hào)為“Y001”；采購的第一臺(tái)車床，其編號(hào)為“S001”。三、生產(chǎn)資料的采購管理（一）采購計(jì)劃1.需求預(yù)測：生產(chǎn)部門應(yīng)根據(jù)公司的生產(chǎn)計(jì)劃、銷售訂單等信息，結(jié)合庫存情況，對生產(chǎn)資料的需求進(jìn)行預(yù)測，并制定詳細(xì)的需求計(jì)劃。2.采購申請：各部門根據(jù)需求計(jì)劃，填寫采購申請表，注明生產(chǎn)資料的名稱、規(guī)格、型號(hào)、數(shù)量、需求日期等信息，經(jīng)部門負(fù)責(zé)人審核后提交采購部門。3.采購計(jì)劃編制：采購部門匯總各部門的采購申請，結(jié)合市場供應(yīng)情況、庫存水平等因素，編制年度、季度和月度采購計(jì)劃。采購計(jì)劃應(yīng)明確采購的生產(chǎn)資料名稱、規(guī)格、型號(hào)、數(shù)量、采購時(shí)間、預(yù)計(jì)到貨時(shí)間等內(nèi)容。（二）供應(yīng)商管理1.供應(yīng)商選擇：采購部門應(yīng)建立供應(yīng)商評(píng)估和選擇機(jī)制，對潛在供應(yīng)商進(jìn)行調(diào)查、評(píng)估和篩選。評(píng)估內(nèi)容包括供應(yīng)商的資質(zhì)、信譽(yù)、生產(chǎn)能力、產(chǎn)品質(zhì)量、價(jià)格水平、售后服務(wù)等方面。選擇合格的供應(yīng)商，并建立供應(yīng)商檔案。2.供應(yīng)商考核：采購部門定期對供應(yīng)商的供貨質(zhì)量、交貨期、價(jià)格、售后服務(wù)等方面進(jìn)行考核，考核結(jié)果作為供應(yīng)商評(píng)價(jià)和合作的依據(jù)。對于考核不合格的供應(yīng)商，采購部門應(yīng)及時(shí)采取措施，如警告、暫停合作、終止合作等。3.供應(yīng)商關(guān)系管理：采購部門應(yīng)與供應(yīng)商保持良好的溝通與合作關(guān)系，定期召開供應(yīng)商會(huì)議，及時(shí)解決合作過程中出現(xiàn)的問題。同時(shí)，鼓勵(lì)供應(yīng)商不斷改進(jìn)產(chǎn)品質(zhì)量和服務(wù)水平，共同推動(dòng)公司的發(fā)展。（三）采購合同管理1.合同簽訂：采購部門根據(jù)采購計(jì)劃，與選定的供應(yīng)商簽訂采購合同。采購合同應(yīng)明確雙方的權(quán)利和義務(wù)，包括生產(chǎn)資料的名稱、規(guī)格、型號(hào)、數(shù)量、價(jià)格、交貨期、質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)、付款方式、違約責(zé)任等條款。合同簽訂前，應(yīng)經(jīng)公司法律部門審核，確保合同的合法性和有效性。2.合同執(zhí)行跟蹤：采購部門負(fù)責(zé)跟蹤采購合同的執(zhí)行情況，及時(shí)掌握供應(yīng)商的生產(chǎn)進(jìn)度、發(fā)貨情況、到貨時(shí)間等信息。對于合同執(zhí)行過程中出現(xiàn)的問題，如交貨延遲、質(zhì)量不符等，采購部門應(yīng)及時(shí)與供應(yīng)商溝通協(xié)調(diào)，采取相應(yīng)的措施解決問題。3.合同變更與解除：如因市場變化、生產(chǎn)計(jì)劃調(diào)整等原因需要變更或解除采購合同，采購部門應(yīng)及時(shí)與供應(yīng)商協(xié)商，并簽訂相關(guān)協(xié)議。合同變更或解除應(yīng)經(jīng)公司相關(guān)部門審核批準(zhǔn)，并按照合同約定辦理相關(guān)手續(xù)。（四）采購驗(yàn)收1.驗(yàn)收標(biāo)準(zhǔn)：質(zhì)量部門應(yīng)根據(jù)生產(chǎn)資料的質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)，制定詳細(xì)的驗(yàn)收規(guī)范和流程。驗(yàn)收規(guī)范應(yīng)明確驗(yàn)收的項(xiàng)目、方法、標(biāo)準(zhǔn)、合格判定等內(nèi)容。2.驗(yàn)收程序：生產(chǎn)資料到貨后，倉儲(chǔ)部門應(yīng)及時(shí)通知質(zhì)量部門進(jìn)行驗(yàn)收。質(zhì)量部門按照驗(yàn)收規(guī)范對生產(chǎn)資料的數(shù)量、規(guī)格、型號(hào)、質(zhì)量等進(jìn)行檢驗(yàn)。對于驗(yàn)收合格的生產(chǎn)資料，辦理入庫手續(xù)；對于驗(yàn)收不合格的生產(chǎn)資料，采購部門應(yīng)及時(shí)與供應(yīng)商協(xié)商解決，如退貨、換貨、補(bǔ)貨等。3.驗(yàn)收記錄：質(zhì)量部門應(yīng)做好生產(chǎn)資料的驗(yàn)收記錄，記錄內(nèi)容包括生產(chǎn)資料的名稱、規(guī)格、型號(hào)、數(shù)量、供應(yīng)商、到貨日期、驗(yàn)收情況、驗(yàn)收人員等信息。驗(yàn)收記錄應(yīng)妥善保存，以備查閱。四、生產(chǎn)資料的存儲(chǔ)管理（一）倉庫規(guī)劃1.倉庫布局：根據(jù)生產(chǎn)資料的類別、特性、使用頻率等因素，合理規(guī)劃倉庫的布局。倉庫應(yīng)分為原材料庫、輔助材料庫、零部件庫、設(shè)備庫、工具庫等不同區(qū)域，并設(shè)置明顯的標(biāo)識(shí)牌。2.存儲(chǔ)方式：根據(jù)生產(chǎn)資料的特點(diǎn)，選擇合適的存儲(chǔ)方式，如貨架存儲(chǔ)、堆垛存儲(chǔ)、罐裝存儲(chǔ)等。對于易燃易爆、有毒有害等危險(xiǎn)物品，應(yīng)設(shè)置專門的危險(xiǎn)物品倉庫，并按照相關(guān)規(guī)定進(jìn)行存儲(chǔ)和管理。3.庫容規(guī)劃：根據(jù)公司的生產(chǎn)規(guī)模和發(fā)展需求，合理規(guī)劃倉庫的庫容。倉庫應(yīng)具備足夠的存儲(chǔ)空間，以滿足生產(chǎn)資料的存儲(chǔ)需求。同時(shí)，應(yīng)定期對倉庫進(jìn)行盤點(diǎn)，確保庫容的合理利用。（二）入庫管理1.入庫通知：倉儲(chǔ)部門在收到采購部門或生產(chǎn)部門的送貨通知后，應(yīng)做好入庫準(zhǔn)備工作，包括安排倉庫貨位、準(zhǔn)備驗(yàn)收工具等。2.入庫驗(yàn)收：如前文所述，倉儲(chǔ)部門在生產(chǎn)資料到貨后，應(yīng)及時(shí)通知質(zhì)量部門進(jìn)行驗(yàn)收。驗(yàn)收合格的生產(chǎn)資料，倉儲(chǔ)人員應(yīng)按照規(guī)定辦理入庫手續(xù)，填寫入庫單，注明生產(chǎn)資料的名稱、規(guī)格、型號(hào)、數(shù)量、供應(yīng)商、入庫日期等信息。入庫單應(yīng)一式多聯(lián)，分別由倉儲(chǔ)部門、采購部門、財(cái)務(wù)部門等留存。3.入庫上架：倉儲(chǔ)人員根據(jù)入庫單和倉庫布局，將生產(chǎn)資料搬運(yùn)至指定的貨位進(jìn)行上架存儲(chǔ)。上架時(shí)應(yīng)遵循先進(jìn)先出、分類存放、便于查找等原則，確保生產(chǎn)資料的存儲(chǔ)安全和方便管理。（三）存儲(chǔ)保管1.日常巡查：倉儲(chǔ)部門應(yīng)安排專人負(fù)責(zé)倉庫的日常巡查，檢查生產(chǎn)資料的存儲(chǔ)狀態(tài)、安全情況等。如發(fā)現(xiàn)生產(chǎn)資料有損壞、變質(zhì)、丟失等情況，應(yīng)及時(shí)報(bào)告并采取相應(yīng)的措施。2.溫濕度控制：對于一些對溫濕度有要求的生產(chǎn)資料，如精密儀器、電子元件等，倉庫應(yīng)配備相應(yīng)的溫濕度調(diào)節(jié)設(shè)備，確保存儲(chǔ)環(huán)境符合要求。3.防蟲防潮：倉庫應(yīng)采取有效的防蟲防潮措施，如安裝防蟲網(wǎng)、放置干燥劑等，防止生產(chǎn)資料受到蟲害和潮濕的影響。4.防火防盜：倉庫應(yīng)配備必要的消防器材和安全設(shè)施，如滅火器、消火栓、監(jiān)控設(shè)備等，確保倉庫的防火防盜安全。同時(shí)，倉庫管理人員應(yīng)嚴(yán)格遵守倉庫安全管理制度，嚴(yán)禁無關(guān)人員進(jìn)入倉庫。（四）出庫管理1.出庫申請：各部門根據(jù)生產(chǎn)需要，填寫出庫申請表，注明生產(chǎn)資料的名稱、規(guī)格、型號(hào)、數(shù)量、用途等信息，經(jīng)部門負(fù)責(zé)人審核后提交倉儲(chǔ)部門。2.出庫審批：倉儲(chǔ)部門收到出庫申請表后，應(yīng)核實(shí)庫存情況，并按照公司的相關(guān)規(guī)定進(jìn)行審批。對于審批通過的出庫申請，倉儲(chǔ)部門安排人員進(jìn)行備貨。3.出庫發(fā)貨：倉儲(chǔ)人員根據(jù)出庫單，對生產(chǎn)資料進(jìn)行核對、清點(diǎn)后，辦理出庫手續(xù)，將生產(chǎn)資料發(fā)放給申請部門。出庫時(shí)應(yīng)遵循先進(jìn)先出、限額領(lǐng)料等原則，確保生產(chǎn)資料的合理使用。4.出庫記錄：倉儲(chǔ)部門應(yīng)做好生產(chǎn)資料的出庫記錄，記錄內(nèi)容包括生產(chǎn)資料的名稱、規(guī)格、型號(hào)、數(shù)量、領(lǐng)用部門、領(lǐng)用日期、領(lǐng)用人員等信息。出庫記錄應(yīng)妥善保存，以備查閱。五、生產(chǎn)資料的使用管理（一）使用計(jì)劃1.生產(chǎn)任務(wù)分解：生產(chǎn)部門根據(jù)公司的生產(chǎn)計(jì)劃，將生產(chǎn)任務(wù)分解到各個(gè)車間、班組，并制定詳細(xì)的生產(chǎn)作業(yè)計(jì)劃。生產(chǎn)作業(yè)計(jì)劃應(yīng)明確生產(chǎn)的產(chǎn)品名稱、規(guī)格、型號(hào)、數(shù)量、生產(chǎn)時(shí)間、所需生產(chǎn)資料等信息。2.使用需求預(yù)測：各車間、班組根據(jù)生產(chǎn)作業(yè)計(jì)劃，結(jié)合設(shè)備運(yùn)行情況、人員技能水平等因素，對生產(chǎn)資料的使用需求進(jìn)行預(yù)測，并制定詳細(xì)的使用計(jì)劃。使用計(jì)劃應(yīng)明確生產(chǎn)資料的名稱、規(guī)格、型號(hào)、數(shù)量、需求時(shí)間等內(nèi)容。3.使用申請：各車間、班組根據(jù)使用計(jì)劃，填寫使用申請表，注明生產(chǎn)資料的名稱、規(guī)格、型號(hào)、數(shù)量、用途等信息，經(jīng)車間、班組負(fù)責(zé)人審核后提交生產(chǎn)部門。（二）領(lǐng)用管理1.領(lǐng)用審批：生產(chǎn)部門收到各車間、班組的使用申請表后，應(yīng)核實(shí)庫存情況，并按照公司的相關(guān)規(guī)定進(jìn)行審批。對于審批通過的使用申請，生產(chǎn)部門開具領(lǐng)料單，通知倉儲(chǔ)部門發(fā)貨。2.限額領(lǐng)料：為了控制生產(chǎn)資料的消耗，降低生產(chǎn)成本，公司實(shí)行限額領(lǐng)料制度。生產(chǎn)部門根據(jù)生產(chǎn)作業(yè)計(jì)劃和歷史消耗數(shù)據(jù)，為各車間、班組設(shè)定生產(chǎn)資料的領(lǐng)用限額。各車間、班組在領(lǐng)用生產(chǎn)資料時(shí)，不得超過限額。如因生產(chǎn)需要確需超限額領(lǐng)用，應(yīng)按照規(guī)定辦理審批手續(xù)。3.領(lǐng)用發(fā)放：倉儲(chǔ)部門收到領(lǐng)料單后，應(yīng)按照領(lǐng)料單的要求，對生產(chǎn)資料進(jìn)行核對、清點(diǎn)后，辦理出庫手續(xù)，將生產(chǎn)資料發(fā)放給領(lǐng)用部門。領(lǐng)用人員在領(lǐng)取生產(chǎn)資料時(shí)，應(yīng)在領(lǐng)料單上簽字確認(rèn)。（三）現(xiàn)場管理1.定置管理：生產(chǎn)部門應(yīng)根據(jù)生產(chǎn)流程和工藝要求，對生產(chǎn)現(xiàn)場的生產(chǎn)資料進(jìn)行定置管理。定置管理應(yīng)明確生產(chǎn)資料的放置位置、存放方式、標(biāo)識(shí)等內(nèi)容，確保生產(chǎn)資料的擺放整齊、有序，便于使用和管理。2.設(shè)備維護(hù)：生產(chǎn)部門應(yīng)加強(qiáng)對生產(chǎn)設(shè)備的維護(hù)和保養(yǎng)，確保設(shè)備的正常運(yùn)行。設(shè)備維護(hù)人員應(yīng)按照設(shè)備操作規(guī)程和維護(hù)保養(yǎng)計(jì)劃，定期對設(shè)備進(jìn)行檢查、維修、保養(yǎng)等工作，及時(shí)更換磨損的零部件，確保設(shè)備的精度和性能。3.物料消耗控制：生產(chǎn)部門應(yīng)加強(qiáng)對生產(chǎn)資料消耗的控制，采取有效的措施降低物料消耗。如優(yōu)化生產(chǎn)工藝、提高員工操作技能、加強(qiáng)現(xiàn)場管理等，減少生產(chǎn)過程中的浪費(fèi)現(xiàn)象。同時(shí)，生產(chǎn)部門應(yīng)定期對生產(chǎn)資料的消耗情況進(jìn)行統(tǒng)計(jì)分析，找出消耗偏高的原因，并采取相應(yīng)的措施進(jìn)行改進(jìn)。（四）盤點(diǎn)管理1.盤點(diǎn)計(jì)劃：公司定期對生產(chǎn)資料進(jìn)行盤點(diǎn)，盤點(diǎn)計(jì)劃由財(cái)務(wù)部門會(huì)同倉儲(chǔ)部門、生產(chǎn)部門等共同制定。盤點(diǎn)計(jì)劃應(yīng)明確盤點(diǎn)的范圍、時(shí)間、人員、方法等內(nèi)容。2.盤點(diǎn)實(shí)施：盤點(diǎn)人員按照盤點(diǎn)計(jì)劃，對生產(chǎn)資料進(jìn)行逐一清點(diǎn)、核對。盤點(diǎn)過程中應(yīng)做好記錄，記錄內(nèi)容包括生產(chǎn)資料的名稱、規(guī)格、型號(hào)、數(shù)量、存放位置等信息。對于盤點(diǎn)中發(fā)現(xiàn)的賬實(shí)不符情況，應(yīng)及時(shí)查明原因，并填寫盤點(diǎn)差異表。3.盤點(diǎn)結(jié)果處理：盤點(diǎn)結(jié)束后，盤點(diǎn)人員應(yīng)根據(jù)盤點(diǎn)記錄和盤點(diǎn)差異表，編制盤點(diǎn)報(bào)告。盤點(diǎn)報(bào)告應(yīng)包括盤點(diǎn)情況、賬實(shí)差異分析、處理建議等內(nèi)容。財(cái)務(wù)部門根據(jù)盤點(diǎn)報(bào)告，對生產(chǎn)資料的賬目進(jìn)行調(diào)整，確保賬實(shí)相符。同時(shí)，對于盤點(diǎn)中發(fā)現(xiàn)的問題，公司應(yīng)及時(shí)采取措施進(jìn)行整改，防止類似問題再次發(fā)生。六、生產(chǎn)資料的報(bào)廢管理（一）報(bào)廢鑒定1.報(bào)廢申請：各部門在生產(chǎn)資料出現(xiàn)損壞、變質(zhì)、過期等情況，無法繼續(xù)使用時(shí)，應(yīng)填寫報(bào)廢申請表，注明生產(chǎn)資料的名稱、規(guī)格、型號(hào)、數(shù)量、購置日期、報(bào)廢原因等信息，經(jīng)部門負(fù)責(zé)人審核后提交資產(chǎn)管理部門。2.報(bào)廢鑒定：資產(chǎn)管理部門收到報(bào)廢申請表后，應(yīng)組織相關(guān)人員對申請報(bào)廢的生產(chǎn)資料進(jìn)行鑒定。鑒定人員應(yīng)根據(jù)生產(chǎn)資料的實(shí)際情況，結(jié)合相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)和規(guī)定，對生產(chǎn)資料是否達(dá)到報(bào)廢條件進(jìn)行評(píng)估。對于達(dá)到報(bào)廢條件的生產(chǎn)資料，鑒定人員應(yīng)在報(bào)廢申請表上簽字確認(rèn)。3.報(bào)廢審批：報(bào)廢申請表經(jīng)鑒定人員簽字確認(rèn)后，提交公司領(lǐng)導(dǎo)進(jìn)行審批。公司領(lǐng)導(dǎo)根據(jù)鑒定結(jié)果和公司的相關(guān)規(guī)定，對報(bào)廢申請進(jìn)行審批。對于審批通過的報(bào)廢申請，資產(chǎn)管理部門安排人員進(jìn)行報(bào)廢處理。（二）報(bào)廢處理1.報(bào)廢方式選擇：對于報(bào)廢的生產(chǎn)資料，公司可根據(jù)實(shí)際情況選擇以下報(bào)廢方式：出售：對于一些尚有一定使用價(jià)值的報(bào)廢生產(chǎn)資料，公司可通過市場渠道進(jìn)行出售，以減少損失。報(bào)廢銷毀：對于一些無法出售且存在安全隱患的報(bào)廢生產(chǎn)資料，如易燃易爆物品、有毒有害物品等，公司應(yīng)按照相關(guān)規(guī)定進(jìn)行報(bào)廢銷毀處理，確保環(huán)境安全。捐贈(zèng)：對于一些符合捐贈(zèng)條件的報(bào)廢生產(chǎn)資料，公司可將其捐贈(zèng)給相關(guān)的慈善機(jī)構(gòu)或社會(huì)公益組織，以實(shí)現(xiàn)資源的再利用。2.報(bào)廢處理實(shí)施：資產(chǎn)管理部門根據(jù)公司領(lǐng)導(dǎo)的審批意見，組織相關(guān)人員按照選定的報(bào)廢方式對報(bào)廢生產(chǎn)資料進(jìn)行處理。在報(bào)廢處理過程中，應(yīng)做好記錄，記錄內(nèi)容包括報(bào)廢生產(chǎn)資料的名稱、規(guī)格、型號(hào)、數(shù)量、報(bào)廢方式、處理時(shí)間、處理人員等信息。3.報(bào)廢資產(chǎn)核銷：財(cái)務(wù)部門根據(jù)資產(chǎn)管理部門提交的報(bào)廢處理記錄，對報(bào)廢生產(chǎn)資料的賬目進(jìn)行核銷。核銷后，應(yīng)確保公司的資產(chǎn)賬目與實(shí)際資產(chǎn)情況相符。七、監(jiān)督與檢查（一）內(nèi)部審計(jì)公司內(nèi)部審計(jì)部門定期對生產(chǎn)資料的管理情況進(jìn)行審計(jì)，審計(jì)內(nèi)容包括采購管理、存儲(chǔ)管理、使用管理、報(bào)廢管理等環(huán)節(jié)。審計(jì)人員應(yīng)檢查相關(guān)制度的執(zhí)行情況、業(yè)務(wù)流程的合規(guī)性、財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)的真實(shí)性等方面，發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)提出整改建議，并跟蹤整改落實(shí)情況。（二）日常檢查各部門應(yīng)定期對本部門生