加強(qiáng)險資管理辦法一、總則（一）目的為加強(qiáng)保險資金管理，規(guī)范保險資金運(yùn)用行為，防范保險資金運(yùn)用風(fēng)險，保障保險資金安全，維護(hù)保險當(dāng)事人合法權(quán)益，促進(jìn)保險業(yè)健康發(fā)展，根據(jù)《中華人民共和國保險法》等法律法規(guī)，制定本辦法。（二）適用范圍本辦法適用于在中華人民共和國境內(nèi)依法設(shè)立的保險公司、保險集團(tuán)（控股）公司、保險資產(chǎn)管理公司（以下統(tǒng)稱保險機(jī)構(gòu)）運(yùn)用保險資金的活動。（三）基本原則1.安全性原則：保險資金運(yùn)用應(yīng)當(dāng)以安全性為首要原則，確保保險資金的安全。2.收益性原則：在保證保險資金安全的前提下，追求保險資金的合理收益。3.流動性原則：保險資金運(yùn)用應(yīng)當(dāng)保持適當(dāng)?shù)牧鲃有?，以滿足保險賠付和給付的需要。4.合規(guī)性原則：保險資金運(yùn)用應(yīng)當(dāng)符合法律法規(guī)和監(jiān)管要求，遵守行業(yè)自律規(guī)則。二、險資管理機(jī)構(gòu)及職責(zé)（一）保險機(jī)構(gòu)保險機(jī)構(gòu)是保險資金運(yùn)用的主體，負(fù)責(zé)保險資金的具體運(yùn)用和管理。保險機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)建立健全保險資金運(yùn)用管理制度，明確各部門和崗位的職責(zé)分工，確保保險資金運(yùn)用的規(guī)范、安全和高效。（二）董事會保險機(jī)構(gòu)董事會應(yīng)當(dāng)對保險資金運(yùn)用的合規(guī)性、安全性和效益性負(fù)責(zé)，制定保險資金運(yùn)用戰(zhàn)略和政策，審議重大投資決策和風(fēng)險管理制度。（三）監(jiān)事會保險機(jī)構(gòu)監(jiān)事會應(yīng)當(dāng)對保險資金運(yùn)用的合規(guī)性、安全性和效益性進(jìn)行監(jiān)督檢查，對董事會的決策和管理層的執(zhí)行情況進(jìn)行監(jiān)督。（四）管理層保險機(jī)構(gòu)管理層應(yīng)當(dāng)負(fù)責(zé)組織實(shí)施保險資金運(yùn)用管理制度，制定具體的投資策略和操作流程，確保保險資金運(yùn)用的各項(xiàng)工作得到有效執(zhí)行。（五）風(fēng)險管理部門保險機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)設(shè)立獨(dú)立的風(fēng)險管理部門，負(fù)責(zé)對保險資金運(yùn)用風(fēng)險進(jìn)行識別、評估、監(jiān)測和控制。風(fēng)險管理部門應(yīng)當(dāng)定期向董事會和管理層報告風(fēng)險狀況，提出風(fēng)險管理建議。（六）投資部門保險機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)設(shè)立專業(yè)的投資部門，負(fù)責(zé)保險資金的具體投資運(yùn)作。投資部門應(yīng)當(dāng)建立健全投資決策機(jī)制，制定投資策略和風(fēng)險控制措施，確保投資決策的科學(xué)性和合理性。三、險資運(yùn)用范圍（一）銀行存款保險資金可以存入銀行，包括商業(yè)銀行、政策性銀行和農(nóng)村信用社等。銀行存款應(yīng)當(dāng)選擇信用等級高、經(jīng)營業(yè)績好、風(fēng)險低的銀行。（二）債券保險資金可以投資債券，包括政府債券、金融債券、企業(yè)債券等。債券投資應(yīng)當(dāng)選擇信用等級高、流動性強(qiáng)、風(fēng)險低的債券。（三）股票保險資金可以投資股票，包括上市公司股票和非上市股份有限公司股票。股票投資應(yīng)當(dāng)選擇業(yè)績優(yōu)良、行業(yè)前景好、治理結(jié)構(gòu)完善的公司。（四）證券投資基金保險資金可以投資證券投資基金，包括封閉式基金和開放式基金。證券投資基金投資應(yīng)當(dāng)選擇管理規(guī)范、業(yè)績優(yōu)良、風(fēng)險控制能力強(qiáng)的基金管理公司。（五）基礎(chǔ)設(shè)施投資計劃保險資金可以投資基礎(chǔ)設(shè)施投資計劃，包括交通、能源、水利、通信等基礎(chǔ)設(shè)施項(xiàng)目?；A(chǔ)設(shè)施投資計劃應(yīng)當(dāng)符合國家產(chǎn)業(yè)政策和發(fā)展規(guī)劃，具有穩(wěn)定的現(xiàn)金流和良好的收益預(yù)期。（六）不動產(chǎn)投資保險資金可以投資不動產(chǎn)，包括商業(yè)不動產(chǎn)、辦公不動產(chǎn)、住宅不動產(chǎn)等。不動產(chǎn)投資應(yīng)當(dāng)選擇地理位置優(yōu)越、市場前景好、運(yùn)營管理規(guī)范的項(xiàng)目。（七）其他金融產(chǎn)品保險資金可以投資其他金融產(chǎn)品，包括信托產(chǎn)品、資產(chǎn)支持證券、股指期貨等。其他金融產(chǎn)品投資應(yīng)當(dāng)符合法律法規(guī)和監(jiān)管要求，具有較高的安全性和流動性。四、險資運(yùn)用風(fēng)險管理（一）風(fēng)險識別保險機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)建立健全風(fēng)險識別機(jī)制，對保險資金運(yùn)用過程中可能面臨的風(fēng)險進(jìn)行全面、系統(tǒng)的識別。風(fēng)險識別應(yīng)當(dāng)包括市場風(fēng)險、信用風(fēng)險、流動性風(fēng)險、操作風(fēng)險等。（二）風(fēng)險評估保險機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)建立健全風(fēng)險評估機(jī)制，對識別出的風(fēng)險進(jìn)行評估，確定風(fēng)險的大小和影響程度。風(fēng)險評估應(yīng)當(dāng)采用科學(xué)的方法和模型，結(jié)合保險資金運(yùn)用的實(shí)際情況進(jìn)行。（三）風(fēng)險監(jiān)測保險機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)建立健全風(fēng)險監(jiān)測機(jī)制，對保險資金運(yùn)用過程中的風(fēng)險狀況進(jìn)行實(shí)時監(jiān)測。風(fēng)險監(jiān)測應(yīng)當(dāng)包括風(fēng)險指標(biāo)的設(shè)定、數(shù)據(jù)的收集和分析、風(fēng)險預(yù)警等。（四）風(fēng)險控制保險機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)建立健全風(fēng)險控制機(jī)制，對識別出的風(fēng)險采取有效的控制措施，降低風(fēng)險發(fā)生的可能性和影響程度。風(fēng)險控制應(yīng)當(dāng)包括風(fēng)險限額管理、風(fēng)險分散、風(fēng)險對沖等。（五）內(nèi)部控制保險機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)建立健全內(nèi)部控制制度，加強(qiáng)對保險資金運(yùn)用的內(nèi)部控制。內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)包括制度建設(shè)、流程設(shè)計、人員管理、監(jiān)督檢查等。（六）信息披露保險機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)按照法律法規(guī)和監(jiān)管要求，定期披露保險資金運(yùn)用的信息，包括投資策略、投資組合、風(fēng)險狀況等。信息披露應(yīng)當(dāng)真實(shí)、準(zhǔn)確、完整，及時向社會公眾公開。五、險資運(yùn)用監(jiān)督管理（一）監(jiān)管機(jī)構(gòu)中國保險監(jiān)督管理委員會（以下簡稱保監(jiān)會）是保險資金運(yùn)用的監(jiān)管機(jī)構(gòu)，負(fù)責(zé)對保險機(jī)構(gòu)的保險資金運(yùn)用活動進(jìn)行監(jiān)督管理。（二）監(jiān)管職責(zé)保監(jiān)會應(yīng)當(dāng)依法履行監(jiān)管職責(zé)，制定保險資金運(yùn)用的監(jiān)管政策和規(guī)則，對保險機(jī)構(gòu)的保險資金運(yùn)用活動進(jìn)行現(xiàn)場檢查和非現(xiàn)場監(jiān)管，查處違法違規(guī)行為。（三）監(jiān)管措施1.現(xiàn)場檢查：保監(jiān)會可以對保險機(jī)構(gòu)的保險資金運(yùn)用活動進(jìn)行現(xiàn)場檢查，檢查內(nèi)容包括投資決策、投資運(yùn)作、風(fēng)險管理、內(nèi)部控制等。2.非現(xiàn)場監(jiān)管：保監(jiān)會可以通過非現(xiàn)場監(jiān)管系統(tǒng)，對保險機(jī)構(gòu)的保險資金運(yùn)用情況進(jìn)行監(jiān)測和分析，及時發(fā)現(xiàn)問題并采取措施。3.信息披露監(jiān)管：保監(jiān)會可以對保險機(jī)構(gòu)的保險資金運(yùn)用信息披露情況進(jìn)行監(jiān)管，確保信息披露真實(shí)、準(zhǔn)確、完整。4.處罰措施：保監(jiān)會對違法違規(guī)的保險機(jī)構(gòu)可以采取警告、罰款、限制業(yè)務(wù)范圍、責(zé)令停業(yè)整頓等處罰措施。六、險資運(yùn)用信息管理（一）信息系統(tǒng)建設(shè)保險機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)建立健全保險資金運(yùn)用信息系統(tǒng)，實(shí)現(xiàn)保險資金運(yùn)用的信息化管理。信息系統(tǒng)應(yīng)當(dāng)具備投資決策、交易執(zhí)行、風(fēng)險管理、信息披露等功能。（二）數(shù)據(jù)管理保險機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)對保險資金運(yùn)用數(shù)據(jù)的管理，確保數(shù)據(jù)的真實(shí)、準(zhǔn)確、完整。數(shù)據(jù)管理應(yīng)當(dāng)包括數(shù)據(jù)采集、數(shù)據(jù)存儲、數(shù)據(jù)分析、數(shù)據(jù)安全等。（三）信息報告保險機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)按照保監(jiān)會的要求，定期報告保險資金運(yùn)用的情況，包括投資策略、投資組合、風(fēng)險狀況等。信息報告應(yīng)當(dāng)真實(shí)、準(zhǔn)確、完整，及時向保監(jiān)會報送。（四）信息保密保