分貸統(tǒng)還管理辦法一、總則（一）目的為規(guī)范公司[具體業(yè)務(wù)相關(guān)]分貸統(tǒng)還行為，加強資金管理，提高資金使用效益，防范財務(wù)風(fēng)險，確保公司各項業(yè)務(wù)的順利開展，依據(jù)國家相關(guān)法律法規(guī)及行業(yè)標準，結(jié)合本公司實際情況，特制定本辦法。（二）適用范圍本辦法適用于公司內(nèi)部涉及分貸統(tǒng)還業(yè)務(wù)的所有部門、項目及相關(guān)工作人員。（三）基本原則1.依法合規(guī)原則分貸統(tǒng)還業(yè)務(wù)必須嚴格遵守國家法律法規(guī)和金融監(jiān)管要求，確保各項操作合法合規(guī)。2.風(fēng)險可控原則在開展分貸統(tǒng)還業(yè)務(wù)過程中，要充分評估和控制各類風(fēng)險，保障資金安全，避免出現(xiàn)重大財務(wù)風(fēng)險。3.效益優(yōu)先原則通過優(yōu)化資金配置，提高資金使用效率，實現(xiàn)公司整體效益最大化。4.責(zé)任明確原則明確各部門、各崗位在分貸統(tǒng)還業(yè)務(wù)中的職責(zé)，確保責(zé)任落實到人，避免出現(xiàn)推諉扯皮現(xiàn)象。二、分貸統(tǒng)還業(yè)務(wù)定義與模式（一）定義分貸統(tǒng)還業(yè)務(wù)是指公司因業(yè)務(wù)發(fā)展需要，以不同主體名義分別申請貸款，然后由公司統(tǒng)一管理、調(diào)配和償還貸款本息的一種資金運作模式。（二）常見模式1.項目分貸統(tǒng)還針對公司不同的具體項目，分別以項目實施主體或相關(guān)關(guān)聯(lián)方名義申請貸款，公司負責(zé)統(tǒng)籌安排項目資金的使用，并統(tǒng)一償還貸款本息。例如，公司的多個工程項目，根據(jù)項目的性質(zhì)和資金需求特點，分別向銀行申請項目貸款，貸款資金進入各項目專用賬戶后，由公司統(tǒng)一規(guī)劃用于項目建設(shè)，貸款到期時由公司統(tǒng)一償還本息。2.主體分貸統(tǒng)還根據(jù)公司內(nèi)部不同業(yè)務(wù)板塊或組織架構(gòu)，以相應(yīng)主體名義申請貸款，再由公司進行統(tǒng)一管理和還款。比如，公司旗下設(shè)有多個子公司，各子公司根據(jù)自身業(yè)務(wù)發(fā)展需要申請貸款，公司在資金安排上進行統(tǒng)一協(xié)調(diào)，貸款本息由公司統(tǒng)一負責(zé)償還。三、職責(zé)分工（一）財務(wù)管理部門1.負責(zé)制定分貸統(tǒng)還業(yè)務(wù)的財務(wù)管理制度和操作流程，規(guī)范財務(wù)核算。2.審核分貸統(tǒng)還業(yè)務(wù)的資金預(yù)算、貸款申請文件等，確保資金安排合理、合規(guī)。3.負責(zé)貸款本息的統(tǒng)一核算和按時償還，監(jiān)控貸款資金的使用情況，及時發(fā)現(xiàn)和解決資金風(fēng)險問題。4.定期編制分貸統(tǒng)還業(yè)務(wù)的財務(wù)報表，為公司管理層提供準確的財務(wù)信息和決策支持。（二）業(yè)務(wù)部門1.根據(jù)公司業(yè)務(wù)發(fā)展規(guī)劃和實際需求，提出分貸統(tǒng)還業(yè)務(wù)的申請，并提供詳細的業(yè)務(wù)背景、資金需求及還款計劃等相關(guān)資料。2.負責(zé)配合財務(wù)管理部門進行貸款申請的前期準備工作，如提供項目可行性研究報告、抵押物評估報告等。3.按照公司確定的資金使用計劃，負責(zé)具體業(yè)務(wù)項目的實施和資金使用管理，確保資金專款專用，提高資金使用效益。4.及時向財務(wù)管理部門反饋業(yè)務(wù)進展情況和資金使用過程中出現(xiàn)的問題，協(xié)助財務(wù)管理部門做好貸款本息的償還工作。（三）風(fēng)險管理部門1.對分貸統(tǒng)還業(yè)務(wù)進行全面風(fēng)險評估，識別、分析和評估潛在風(fēng)險，制定相應(yīng)的風(fēng)險防控措施。2.監(jiān)控分貸統(tǒng)還業(yè)務(wù)的風(fēng)險狀況，定期進行風(fēng)險排查，及時發(fā)現(xiàn)風(fēng)險隱患并提出預(yù)警。3.參與貸款合同的審核，從風(fēng)險管理角度對合同條款提出意見和建議，確保合同風(fēng)險可控。4.協(xié)助財務(wù)管理部門和業(yè)務(wù)部門制定風(fēng)險應(yīng)對預(yù)案，在風(fēng)險發(fā)生時及時采取有效措施進行處置，降低風(fēng)險損失。（四）法務(wù)部門1.審核分貸統(tǒng)還業(yè)務(wù)涉及的各類合同、協(xié)議等法律文件，確保其合法合規(guī)，保障公司合法權(quán)益。2.為分貸統(tǒng)還業(yè)務(wù)提供法律咨詢服務(wù)，解答業(yè)務(wù)過程中遇到的法律問題，防范法律風(fēng)險。3.參與處理分貸統(tǒng)還業(yè)務(wù)中的法律糾紛和訴訟案件，維護公司的法律地位和利益。四、貸款申請與審批（一）貸款申請1.業(yè)務(wù)部門根據(jù)公司業(yè)務(wù)發(fā)展需要，提前制定分貸統(tǒng)還業(yè)務(wù)的貸款申請計劃，明確貸款金額、用途、期限、還款來源等關(guān)鍵要素。2.按照銀行等金融機構(gòu)的要求，準備齊全貸款申請所需的各類資料，包括但不限于營業(yè)執(zhí)照副本、組織機構(gòu)代碼證、稅務(wù)登記證、法定代表人身份證明、財務(wù)報表、項目可行性研究報告、抵押物清單及評估報告等。3.將整理好的貸款申請資料提交至財務(wù)管理部門進行初審，初審?fù)ㄟ^后，由財務(wù)管理部門統(tǒng)一向金融機構(gòu)提交貸款申請。（二）審批流程1.金融機構(gòu)收到貸款申請后，按照其內(nèi)部審批流程進行審核。在此期間，業(yè)務(wù)部門和財務(wù)管理部門應(yīng)積極配合金融機構(gòu)的調(diào)查工作，及時提供所需的補充資料和信息。2.公司內(nèi)部成立貸款審批小組，成員包括財務(wù)管理部門負責(zé)人、風(fēng)險管理部門負責(zé)人、法務(wù)部門負責(zé)人及相關(guān)業(yè)務(wù)部門負責(zé)人等。貸款審批小組對貸款申請進行全面審查，重點關(guān)注貸款用途的合理性、還款來源的可靠性、風(fēng)險防控措施的有效性等方面。3.貸款審批小組根據(jù)審查結(jié)果，出具審批意見。對于同意貸款的申請，明確貸款金額、期限、利率、還款方式等具體條款；對于不同意貸款的申請，應(yīng)說明原因。4.根據(jù)貸款審批小組的意見，財務(wù)管理部門與金融機構(gòu)進行溝通協(xié)商，確定最終的貸款合同條款。如雙方達成一致，簽訂貸款合同。五、資金使用管理（一）資金劃撥1.貸款資金到賬后，財務(wù)管理部門按照公司確定的資金使用計劃，及時將貸款資金劃撥至相關(guān)業(yè)務(wù)部門或項目專用賬戶。2.在資金劃撥過程中，嚴格執(zhí)行資金審批流程，確保資金劃撥的準確性和安全性。資金劃撥申請應(yīng)注明資金用途、金額、收款賬戶等信息，并經(jīng)相關(guān)負責(zé)人審批簽字。（二）使用監(jiān)控1.業(yè)務(wù)部門負責(zé)對貸款資金的具體使用情況進行監(jiān)控和管理，確保資金?？顚Ｓ?，不得擅自挪用或改變資金用途。2.財務(wù)管理部門定期對貸款資金的使用情況進行檢查和分析，通過核對資金支出憑證、銀行對賬單等方式，監(jiān)控資金流向是否與使用計劃一致。如發(fā)現(xiàn)資金使用異常情況，應(yīng)及時查明原因，并采取相應(yīng)措施進行糾正。3.建立資金使用臺賬，詳細記錄每筆貸款資金的收入、支出、結(jié)余情況，以及資金使用的項目、用途、時間等信息，以便及時掌握資金動態(tài)。（三）預(yù)算管理1.業(yè)務(wù)部門在申請貸款時，應(yīng)同時編制貸款資金使用預(yù)算，明確各項支出的金額、時間和用途。2.財務(wù)管理部門對業(yè)務(wù)部門提交的資金使用預(yù)算進行審核，確保預(yù)算合理、合規(guī)、可行。審核通過后的資金使用預(yù)算作為貸款資金使用的控制依據(jù)。3.在資金使用過程中，嚴格按照預(yù)算執(zhí)行，如因特殊情況需要調(diào)整預(yù)算，應(yīng)按照規(guī)定的程序進行審批。未經(jīng)批準，不得擅自突破預(yù)算。六、貸款償還管理（一）還款計劃制定1.財務(wù)管理部門根據(jù)貸款合同約定，結(jié)合公司的資金狀況和業(yè)務(wù)發(fā)展規(guī)劃，制定詳細的貸款還款計劃。還款計劃應(yīng)明確每期還款的金額、時間、資金來源等信息。2.在制定還款計劃時，充分考慮公司的現(xiàn)金流狀況，確保還款資金有可靠的來源，避免因還款安排不當導(dǎo)致逾期還款等風(fēng)險。（二）資金籌集1.根據(jù)還款計劃，提前做好還款資金的籌集工作。還款資金來源主要包括公司自有資金、項目收益、其他業(yè)務(wù)收入等。2.財務(wù)管理部門負責(zé)統(tǒng)籌安排還款資金的籌集，定期對還款資金的籌集情況進行檢查和分析，確保還款資金按時足額到位。3.如因資金周轉(zhuǎn)困難等原因?qū)е逻€款資金不足，應(yīng)及時與金融機構(gòu)溝通協(xié)商，申請調(diào)整還款計劃或采取其他融資措施解決資金問題。（三）還款操作1.在貸款到期日前，財務(wù)管理部門按照還款計劃，將足額的還款資金存入約定的還款賬戶。2.還款資金存入后，及時與金融機構(gòu)進行核對，確保還款資金到賬情況準確無誤。同時，取得金融機構(gòu)出具的還款憑證，作為還款記錄的依據(jù)。3.對于提前償還貸款的情況，應(yīng)按照貸款合同約定的程序進行申請和操作，避免因提前還款產(chǎn)生額外的費用或影響公司的信用記錄。七、風(fēng)險管理與監(jiān)控（一）風(fēng)險識別與評估1.風(fēng)險管理部門定期對分貸統(tǒng)還業(yè)務(wù)進行風(fēng)險識別和評估，重點關(guān)注信用風(fēng)險、市場風(fēng)險、流動性風(fēng)險、操作風(fēng)險等方面。2.通過分析宏觀經(jīng)濟形勢、金融市場動態(tài)、公司業(yè)務(wù)發(fā)展狀況等因素，評估各類風(fēng)險對分貸統(tǒng)還業(yè)務(wù)的影響程度，并制定相應(yīng)的風(fēng)險應(yīng)對策略。（二）風(fēng)險監(jiān)控指標1.設(shè)定關(guān)鍵風(fēng)險監(jiān)控指標，如資產(chǎn)負債率、流動比率、貸款逾期率、不良貸款率等，定期對這些指標進行監(jiān)測和分析。2.根據(jù)風(fēng)險監(jiān)控指標的變化情況，及時發(fā)現(xiàn)風(fēng)險隱患，并采取相應(yīng)的措施進行預(yù)警和處置。如當資產(chǎn)負債率超過設(shè)定的警戒線時，應(yīng)及時調(diào)整資金結(jié)構(gòu)，控制負債規(guī)模；當貸款逾期率上升時，應(yīng)加強對逾期貸款的催收工作，分析逾期原因，采取有效措施降低逾期風(fēng)險。（三）風(fēng)險應(yīng)對措施1.針對不同類型的風(fēng)險，制定相應(yīng)的風(fēng)險應(yīng)對措施。對于信用風(fēng)險，加強對借款人的信用評估和管理，建立健全信用檔案，嚴格控制貸款發(fā)放條件；對于市場風(fēng)險，密切關(guān)注市場動態(tài)，合理運用金融工具進行套期保值，降低市場波動對公司的影響；對于流動性風(fēng)險，優(yōu)化資金配置，保持合理的資金流動性，確保還款資金及時足額到位；對于操作風(fēng)險，加強內(nèi)部控制，規(guī)范業(yè)務(wù)操作流程，提高員工風(fēng)險意識和業(yè)務(wù)水平。2.定期對風(fēng)險應(yīng)對措施的執(zhí)行效果進行評估和調(diào)整，確保風(fēng)險應(yīng)對措施的有效性和適應(yīng)性。八、信息披露與檔案管理（一）信息披露1.按照相關(guān)法律法規(guī)和監(jiān)管要求，定期向公司內(nèi)部管理層、股東及其他利益相關(guān)者披露分貸統(tǒng)還業(yè)務(wù)的相關(guān)信息，包括貸款金額、用途、期限、還款情況、風(fēng)險狀況等。2.信息披露應(yīng)真實、準確、完整、及時，不得隱瞞或虛報重要信息。披露方式可采用定期報告、專項報告、內(nèi)部會議通報等形式。（二）檔案管理1.建立健全分貸統(tǒng)還業(yè)務(wù)檔案管理制度，對貸款申請、審批、合同簽訂、資金使用、還款等全過程涉及的文件、資料進行分類整理、歸檔保存。2.檔案內(nèi)容應(yīng)包括但不限于貸款申請書、審批文件、貸款合同、資金使用憑證、還款記錄、風(fēng)險評估報告、法律文件等。檔案保管期限應(yīng)符合國家法律法規(guī)和公司相關(guān)規(guī)定要求。3.加強檔案的日常管理和維護，確保檔案的安全、完整和可查閱性。定期對檔案進行清查和盤點，發(fā)現(xiàn)問題及時處理。九、監(jiān)督檢查與違規(guī)處理（一）監(jiān)督檢查1.公司內(nèi)部審計部門定期對分貸統(tǒng)還業(yè)務(wù)進行審計監(jiān)督，檢查業(yè)務(wù)操作的合規(guī)性、資金使用的合理性、風(fēng)險防控措施的有效性等方面。2.審計部門根據(jù)審計結(jié)果出具審計報告，對發(fā)現(xiàn)的問題提出整改意見和建議，并跟蹤整改落實情況。3.除內(nèi)部審計外，接受外部監(jiān)管機構(gòu)的監(jiān)督檢查，積極配合監(jiān)管機構(gòu)的工作，如實提供相關(guān)資料和信息。（二）違規(guī)處理1.對于在分貸統(tǒng)還業(yè)務(wù)中違反本辦法規(guī)定的部門和個人，視情節(jié)輕重給予相應(yīng)的處罰，包括但不限于警告、罰