公司追償管理辦法一、總則（一）目的為加強(qiáng)公司的追償管理工作，規(guī)范追償行為，維護(hù)公司合法權(quán)益，減少經(jīng)濟(jì)損失，特制定本辦法。（二）適用范圍本辦法適用于公司各部門及所屬單位在業(yè)務(wù)活動(dòng)中發(fā)生的各類應(yīng)收款項(xiàng)的追償管理。（三）基本原則1.依法合規(guī)原則追償工作必須嚴(yán)格遵守國(guó)家法律法規(guī)和相關(guān)行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，確保追償行為合法有效。2.風(fēng)險(xiǎn)可控原則在追償過程中，要充分評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)，采取有效措施控制風(fēng)險(xiǎn)，避免因追償行為引發(fā)新的風(fēng)險(xiǎn)。3.成本效益原則在保證追償效果的前提下，合理控制追償成本，提高追償工作的經(jīng)濟(jì)效益。4.責(zé)任明確原則明確各部門及相關(guān)人員在追償工作中的職責(zé)，確保追償工作順利進(jìn)行。二、追償管理職責(zé)分工（一）業(yè)務(wù)部門1.負(fù)責(zé)對(duì)業(yè)務(wù)活動(dòng)中產(chǎn)生的應(yīng)收款項(xiàng)進(jìn)行跟蹤管理，及時(shí)掌握債務(wù)人的經(jīng)營(yíng)狀況和還款能力。2.協(xié)助風(fēng)險(xiǎn)管理部門制定追償策略，提供相關(guān)業(yè)務(wù)信息和資料。3.負(fù)責(zé)具體的追償工作實(shí)施，包括與債務(wù)人溝通協(xié)商、發(fā)送催款通知、收集證據(jù)等。（二）風(fēng)險(xiǎn)管理部門1.負(fù)責(zé)建立健全公司追償管理制度和流程，指導(dǎo)和監(jiān)督各部門的追償工作。2.對(duì)重大應(yīng)收款項(xiàng)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，制定追償預(yù)案。3.協(xié)調(diào)各部門之間的工作關(guān)系，解決追償工作中出現(xiàn)的問題。（三）法務(wù)部門1.為追償工作提供法律支持，審查追償文件和合同，確保追償行為合法合規(guī)。2.參與重大追償案件的處理，提供法律意見和建議。3.協(xié)助業(yè)務(wù)部門收集、整理和分析與追償相關(guān)的證據(jù)材料。（四）財(cái)務(wù)部門1.負(fù)責(zé)對(duì)應(yīng)收款項(xiàng)的財(cái)務(wù)核算和管理，提供相關(guān)財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)和報(bào)表。2.協(xié)助業(yè)務(wù)部門制定追償方案，評(píng)估追償成本和收益。3.對(duì)追償收回的款項(xiàng)進(jìn)行及時(shí)入賬和賬務(wù)處理。三、應(yīng)收款項(xiàng)的分類與認(rèn)定（一）應(yīng)收款項(xiàng)的分類1.按照業(yè)務(wù)類型分類銷售貨款：因銷售商品或提供勞務(wù)而產(chǎn)生的應(yīng)收款項(xiàng)。工程款項(xiàng)：因工程項(xiàng)目建設(shè)而產(chǎn)生的應(yīng)收款項(xiàng)，包括工程款、質(zhì)保金等。租賃款項(xiàng)：因租賃業(yè)務(wù)而產(chǎn)生的應(yīng)收款項(xiàng)，如租金、押金等。其他應(yīng)收款：除上述業(yè)務(wù)類型外的其他應(yīng)收款項(xiàng)，如借款、代墊費(fèi)用等。2.按照賬齡分類1年以內(nèi)（含1年）的應(yīng)收款項(xiàng)為短期應(yīng)收款。1年以上至3年（含3年）的應(yīng)收款項(xiàng)為中期應(yīng)收款。3年以上的應(yīng)收款項(xiàng)為長(zhǎng)期應(yīng)收款。（二）應(yīng)收款項(xiàng)的認(rèn)定1.業(yè)務(wù)部門在業(yè)務(wù)活動(dòng)結(jié)束后，應(yīng)及時(shí)與債務(wù)人簽訂合同或協(xié)議，明確雙方的權(quán)利義務(wù)和付款方式、期限等條款。2.財(cái)務(wù)部門根據(jù)業(yè)務(wù)部門提供的合同或協(xié)議，對(duì)應(yīng)收款項(xiàng)進(jìn)行賬務(wù)處理，并建立應(yīng)收款項(xiàng)臺(tái)賬，詳細(xì)記錄應(yīng)收款項(xiàng)的發(fā)生時(shí)間、金額、債務(wù)人信息、賬齡等情況。3.對(duì)于超過合同約定付款期限的應(yīng)收款項(xiàng)，業(yè)務(wù)部門應(yīng)及時(shí)進(jìn)行跟蹤催收，并將催收情況反饋給風(fēng)險(xiǎn)管理部門。4.風(fēng)險(xiǎn)管理部門定期對(duì)公司的應(yīng)收款項(xiàng)進(jìn)行梳理和分析，對(duì)應(yīng)收款項(xiàng)的風(fēng)險(xiǎn)狀況進(jìn)行評(píng)估，對(duì)于存在風(fēng)險(xiǎn)的應(yīng)收款項(xiàng)，及時(shí)制定相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施。四、追償流程（一）催款通知1.對(duì)于逾期應(yīng)收款項(xiàng)，業(yè)務(wù)部門應(yīng)在逾期后的[X]個(gè)工作日內(nèi)，向債務(wù)人發(fā)送催款通知。催款通知應(yīng)明確應(yīng)收款項(xiàng)的金額、逾期時(shí)間、還款要求等內(nèi)容，并加蓋公司公章。2.催款通知可以采用書面形式或電子形式送達(dá)債務(wù)人。書面催款通知應(yīng)通過郵政特快專遞或?qū)Ｈ怂瓦_(dá)的方式進(jìn)行；電子催款通知應(yīng)通過電子郵件或短信等方式發(fā)送，并保留相關(guān)記錄。（二）溝通協(xié)商1.業(yè)務(wù)部門在發(fā)送催款通知后，應(yīng)及時(shí)與債務(wù)人進(jìn)行溝通協(xié)商，了解債務(wù)人的還款困難和原因，并根據(jù)實(shí)際情況制定相應(yīng)的還款計(jì)劃。2.對(duì)于債務(wù)人提出的合理還款困難，業(yè)務(wù)部門應(yīng)在充分評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)的前提下，與債務(wù)人協(xié)商解決方案，如延長(zhǎng)還款期限、分期還款等。3.在溝通協(xié)商過程中，業(yè)務(wù)部門應(yīng)注意收集債務(wù)人的相關(guān)信息和證據(jù)，如經(jīng)營(yíng)狀況、財(cái)務(wù)狀況、還款能力等，為后續(xù)的追償工作提供支持。（三）追償措施1.當(dāng)溝通協(xié)商無法解決問題時(shí)，業(yè)務(wù)部門應(yīng)根據(jù)應(yīng)收款項(xiàng)的風(fēng)險(xiǎn)狀況，采取相應(yīng)的追償措施。追償措施包括但不限于：發(fā)送律師函：對(duì)于逾期時(shí)間較長(zhǎng)、金額較大的應(yīng)收款項(xiàng)，業(yè)務(wù)部門可以委托法務(wù)部門發(fā)送律師函，向債務(wù)人明確法律責(zé)任和還款要求。申請(qǐng)支付令：對(duì)于符合法定條件的應(yīng)收款項(xiàng)，業(yè)務(wù)部門可以向人民法院申請(qǐng)支付令，要求債務(wù)人限期支付款項(xiàng)。提起訴訟：對(duì)于通過其他追償措施無法解決的應(yīng)收款項(xiàng)，業(yè)務(wù)部門應(yīng)及時(shí)向人民法院提起訴訟，通過法律途徑維護(hù)公司的合法權(quán)益。申請(qǐng)強(qiáng)制執(zhí)行：在人民法院判決公司勝訴后，如債務(wù)人仍不履行還款義務(wù)，業(yè)務(wù)部門應(yīng)及時(shí)向人民法院申請(qǐng)強(qiáng)制執(zhí)行，通過查封、扣押、凍結(jié)債務(wù)人的財(cái)產(chǎn)等方式，實(shí)現(xiàn)公司的債權(quán)。2.在采取追償措施過程中，業(yè)務(wù)部門應(yīng)及時(shí)將進(jìn)展情況反饋給風(fēng)險(xiǎn)管理部門和財(cái)務(wù)部門，并配合法務(wù)部門做好相關(guān)法律事務(wù)的處理工作。（四）追償記錄與報(bào)告1.業(yè)務(wù)部門在追償過程中，應(yīng)建立詳細(xì)的追償記錄，包括催款通知發(fā)送情況、溝通協(xié)商記錄、追償措施實(shí)施情況、還款情況等。追償記錄應(yīng)妥善保存，以備查閱。2.風(fēng)險(xiǎn)管理部門定期對(duì)公司的追償工作進(jìn)行檢查和評(píng)估，分析追償工作中存在的問題和不足，并提出改進(jìn)建議。3.業(yè)務(wù)部門應(yīng)定期向風(fēng)險(xiǎn)管理部門提交追償工作報(bào)告，報(bào)告內(nèi)容包括應(yīng)收款項(xiàng)的基本情況、追償工作進(jìn)展情況、已收回款項(xiàng)情況、未收回款項(xiàng)原因分析及下一步工作計(jì)劃等。五、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估與監(jiān)控（一）風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估1.風(fēng)險(xiǎn)管理部門定期對(duì)公司的應(yīng)收款項(xiàng)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，評(píng)估內(nèi)容包括債務(wù)人的信用狀況、經(jīng)營(yíng)狀況、財(cái)務(wù)狀況、還款能力等因素。2.根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)果，將應(yīng)收款項(xiàng)分為高風(fēng)險(xiǎn)、中風(fēng)險(xiǎn)和低風(fēng)險(xiǎn)三類。對(duì)于高風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)收款項(xiàng)，應(yīng)制定專項(xiàng)追償方案，并采取更加嚴(yán)格的追償措施。3.風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估可以采用定性與定量相結(jié)合的方法，如信用評(píng)級(jí)、財(cái)務(wù)比率分析、現(xiàn)金流分析等。（二）風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控1.業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)對(duì)應(yīng)收款項(xiàng)的風(fēng)險(xiǎn)狀況進(jìn)行實(shí)時(shí)監(jiān)控，及時(shí)發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)變化情況，并向風(fēng)險(xiǎn)管理部門報(bào)告。2.風(fēng)險(xiǎn)管理部門建立應(yīng)收款項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控預(yù)警機(jī)制，設(shè)定風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警指標(biāo)和閾值。當(dāng)應(yīng)收款項(xiàng)的風(fēng)險(xiǎn)狀況達(dá)到預(yù)警指標(biāo)時(shí)，及時(shí)發(fā)出預(yù)警信號(hào)，提醒相關(guān)部門采取相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施。3.定期對(duì)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控情況進(jìn)行分析總結(jié)，評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控措施的有效性，不斷完善風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控體系。六、檔案管理（一）檔案范圍與追償工作相關(guān)的各類文件、資料、記錄等均應(yīng)納入檔案管理范圍，包括但不限于合同、協(xié)議、催款通知、溝通協(xié)商記錄、律師函、訴訟文件、執(zhí)行文件等。（二）檔案整理1.業(yè)務(wù)部門在追償工作結(jié)束后，應(yīng)及時(shí)將相關(guān)檔案資料進(jìn)行整理，按照檔案管理的要求進(jìn)行分類、編號(hào)、裝訂。2.檔案資料應(yīng)內(nèi)容完整、字跡清晰、簽字蓋章齊全，確保檔案的真實(shí)性和有效性。（三）檔案保管1.整理后的檔案資料應(yīng)移交公司檔案管理部門進(jìn)行保管。檔案管理部門應(yīng)建立專門的檔案庫房，配備必要的保管設(shè)備，確保檔案的安全存放。2.檔案保管期限應(yīng)按照國(guó)家法律法規(guī)和公司相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。對(duì)于重要的追償檔案，應(yīng)適當(dāng)延長(zhǎng)保管期限。（四）檔案查閱1.因工作需要查閱追償檔案的，應(yīng)填寫檔案查閱申請(qǐng)表，經(jīng)所在部門負(fù)責(zé)人和檔案管理