企業(yè)委外管理辦法一、總則（一）目的為規(guī)范公司委外業(yè)務管理，提高委外工作效率，保證委外工作質量，控制委外成本，防范委外風險，特制定本辦法。（二）適用范圍本辦法適用于公司所有委外項目，包括但不限于生產加工委外、服務外包委外、技術研發(fā)委外等。（三）基本原則1.合法合規(guī)原則：委外業(yè)務必須遵守國家法律法規(guī)和行業(yè)標準，確保業(yè)務開展合法合規(guī)。2.擇優(yōu)選擇原則：在選擇委外供應商時，應綜合考慮其資質、信譽、技術能力、價格等因素，擇優(yōu)選擇合作伙伴。3.風險可控原則：對委外業(yè)務進行全過程風險評估和控制，制定相應的風險應對措施，確保委外業(yè)務風險可控。4.監(jiān)督管理原則：建立健全委外業(yè)務監(jiān)督管理機制，加強對委外供應商的監(jiān)督管理，確保委外業(yè)務按照合同要求順利進行。二、委外供應商管理（一）供應商選擇1.供應商篩選：根據委外業(yè)務需求，由相關部門負責篩選潛在供應商，并填寫《委外供應商推薦表》，提交至采購部門。2.供應商評估：采購部門組織相關部門對推薦的供應商進行評估，評估內容包括供應商資質、信譽、技術能力、價格、服務等方面。評估可采用實地考察、問卷調查、樣品測試、參考過往業(yè)績等方式進行。3.供應商選定：采購部門根據評估結果，選定合格的供應商，并與其簽訂《委外合作協(xié)議》。協(xié)議應明確雙方的權利和義務、服務內容、價格、質量標準、交貨期、付款方式、違約責任等條款。（二）供應商考核1.考核指標設定：采購部門會同相關部門根據委外業(yè)務特點，設定供應商考核指標，包括質量、交貨期、價格、服務等方面?？己酥笜藨唧w、可量化，并明確考核標準。2.考核周期：原則上每季度對供應商進行一次考核，對于重要委外項目可根據實際情況增加考核頻次。3.考核方式：考核方式可采用定期檢查、不定期抽查、數據分析、客戶反饋等方式進行。采購部門負責收集考核數據，并填寫《委外供應商考核表》。4.考核結果應用：根據考核結果，對供應商進行分類管理。對于考核優(yōu)秀的供應商，可給予適當的獎勵，如增加訂單量、優(yōu)先付款等；對于考核不合格的供應商，應及時發(fā)出整改通知，要求其限期整改。如整改后仍不符合要求，應終止合作關系。（三）供應商動態(tài)管理1.供應商信息更新：采購部門應定期收集供應商的基本信息、資質證書、業(yè)績情況等資料，并及時更新供應商檔案。2.供應商變更管理：如供應商發(fā)生名稱、地址、聯(lián)系方式、經營范圍等變更，應及時通知采購部門，并提交相關證明文件。采購部門應重新評估供應商的資質和能力，如符合要求，可繼續(xù)合作；如不符合要求，應終止合作關系。3.供應商退出管理：對于因各種原因需要退出合作的供應商，采購部門應與其辦理相關手續(xù)，包括結算貨款、清理庫存、收回相關資料等。同時，應將供應商退出情況記錄在案，作為今后供應商管理的參考。三、委外合同管理（一）合同簽訂1.合同起草：根據委外業(yè)務需求，由相關部門負責起草委外合同初稿，并提交至法務部門審核。2.合同審核：法務部門對合同初稿進行審核，重點審核合同條款的合法性、完整性、準確性等方面。如發(fā)現(xiàn)問題，應及時與相關部門溝通修改。3.合同簽訂：經審核無誤后，由公司法定代表人或其授權代表與供應商簽訂委外合同。合同簽訂后，應及時將合同副本分發(fā)給相關部門存檔。（二）合同執(zhí)行1.任務下達：相關部門根據委外合同要求，向供應商下達委外任務，并明確任務內容、質量標準、交貨期等要求。2.進度跟蹤：相關部門應定期跟蹤委外任務執(zhí)行進度，及時掌握供應商工作進展情況。如發(fā)現(xiàn)問題，應及時與供應商溝通協(xié)調，采取相應的解決措施。3.質量監(jiān)控：質量部門應按照合同要求和相關標準，對委外產品或服務進行質量監(jiān)控。如發(fā)現(xiàn)質量問題，應及時通知供應商整改，并跟蹤整改情況。（三）合同變更與終止1.合同變更：如因各種原因需要變更委外合同內容，應由相關部門提出變更申請，并填寫《委外合同變更申請表》，經公司內部審批后，與供應商協(xié)商簽訂變更協(xié)議。2.合同終止：委外合同履行完畢或因其他原因需要終止時，相關部門應及時通知供應商，并辦理合同終止手續(xù)。合同終止后，應清理相關資料，進行總結分析。四、委外過程管理（一）委外任務下達1.任務書編制：相關部門根據委外合同要求，編制委外任務書，明確任務內容、質量標準、技術要求、交貨期、驗收標準等內容。2.任務書審核：委外任務書編制完成后，應提交至相關部門審核。審核重點包括任務書內容的完整性、準確性、合理性等方面。如發(fā)現(xiàn)問題，應及時修改完善。3.任務書下達：經審核無誤后，將委外任務書下達給供應商，并要求供應商簽字確認。（二）委外過程監(jiān)控1.定期溝通：相關部門應定期與供應商溝通委外任務執(zhí)行情況，及時掌握工作進展情況。溝通方式可采用電話、郵件、會議等形式進行。2.現(xiàn)場檢查：根據需要，相關部門可對供應商的工作現(xiàn)場進行檢查，了解實際工作情況，發(fā)現(xiàn)問題及時要求供應商整改。3.文件資料管理：供應商應按照要求及時提交委外工作過程中的相關文件資料，如工作計劃、質量檢驗報告、進度報告等。相關部門應做好文件資料的收集、整理、歸檔工作。（三）委外驗收管理1.驗收準備：委外任務完成后，相關部門應組織驗收小組，制定驗收方案，明確驗收標準和驗收程序。2.驗收實施：驗收小組按照驗收方案對委外產品或服務進行驗收，驗收內容包括質量、數量、規(guī)格、性能等方面。驗收可采用檢驗、測試、試用等方式進行。3.驗收報告：驗收完成后，驗收小組應填寫《委外驗收報告》，詳細記錄驗收情況。如驗收合格，應在報告上簽字確認；如驗收不合格，應明確指出問題所在，并要求供應商限期整改，直至驗收合格。五、委外成本管理（一）成本預算編制1.成本預算制定原則：委外成本預算應遵循“合理、準確、節(jié)約”的原則，根據委外業(yè)務需求和市場行情，合理確定成本預算。2.成本預算編制方法：采用零基預算法或滾動預算法等方法，對委外成本進行詳細編制。成本預算應包括直接成本和間接成本兩部分，直接成本如原材料成本、加工費用等，間接成本如管理費用、運輸費用等。3.成本預算審核：成本預算編制完成后，應提交至財務部門審核。財務部門重點審核成本預算的合理性、準確性、完整性等方面。如發(fā)現(xiàn)問題，應及時與相關部門溝通調整。（二）成本控制措施1.合同價格談判：在簽訂委外合同前，采購部門應與供應商進行價格談判，爭取合理的價格。同時，應關注市場價格動態(tài)，及時調整成本預算。2.成本核算與分析：財務部門應定期對委外成本進行核算和分析，及時發(fā)現(xiàn)成本控制中的問題，并采取相應的措施進行改進。3.成本節(jié)約獎勵：建立成本節(jié)約獎勵機制，對在委外成本控制方面表現(xiàn)突出的部門和個人給予適當的獎勵，鼓勵全體員工積極參與成本控制工作。（三）成本結算與支付1.成本結算依據：委外成本結算應依據委外合同約定和實際完成的工作量進行。供應商應在規(guī)定時間內提交成本結算清單和相關證明文件。2.成本結算審核：財務部門對供應商提交的成本結算清單進行審核，重點審核結算金額的準確性、合理性、合規(guī)性等方面。如發(fā)現(xiàn)問題，應及時與供應商溝通核實。3.成本支付：經審核無誤后，按照委外合同約定的付款方式和時間，及時支付供應商委外成本。六、委外風險管理（一）風險識別與評估1.風險識別：相關部門應定期對委外業(yè)務進行風險識別，識別內容包括供應商風險、合同風險、質量風險、交貨期風險、成本風險、法律風險等方面。2.風險評估：采用定性與定量相結合的方法，對識別出的風險進行評估，確定風險等級。風險等級可分為高、中、低三個等級。3.風險評估報告：相關部門應根據風險識別和評估結果，編制《委外業(yè)務風險評估報告》，詳細記錄風險情況，并提出相應的風險應對建議。（二）風險應對措施1.風險規(guī)避：對于高風險的委外業(yè)務，如無法有效控制風險，應考慮采取風險規(guī)避措施，如終止合作、更換供應商等。2.風險降低：對于中等風險的委外業(yè)務，應采取風險降低措施，如加強供應商管理、完善合同條款、增加質量檢驗頻次等。3.風險轉移：對于部分風險，可考慮通過購買保險、簽訂免責條款等方式進行風險轉移。4.風險接受：對于低風險的委外業(yè)務，在采取適當的風險控制措施后，可考慮接受風險。（三）風險監(jiān)控與預警1.風險監(jiān)控：建立風險監(jiān)控機制，定期對委外業(yè)務風險進行