借記卡管理辦法一、總則（一）目的為規(guī)范公司借記卡的管理，保障公司資金安全，提高資金使用效率，依據(jù)國(guó)家相關(guān)法律法規(guī)及行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，特制定本管理辦法。（二）適用范圍本辦法適用于公司內(nèi)部所有涉及借記卡使用的部門和人員。（三）基本原則1.合規(guī)性原則：嚴(yán)格遵守國(guó)家法律法規(guī)及金融監(jiān)管要求，確保借記卡的管理和使用合法合規(guī)。2.安全性原則：采取有效措施保障借記卡信息及資金安全，防止出現(xiàn)泄露、被盜刷等風(fēng)險(xiǎn)。3.效率性原則：在確保安全的前提下，優(yōu)化借記卡使用流程，提高資金運(yùn)作效率。4.責(zé)任明確原則：明確各部門及人員在借記卡管理中的職責(zé)，做到責(zé)任到人。二、借記卡的申請(qǐng)與審批（一）申請(qǐng)條件1.因工作需要，確需使用借記卡進(jìn)行業(yè)務(wù)操作的員工或部門。2.具備良好的信用記錄，無(wú)不良信用行為。3.能夠提供合理的使用借記卡的業(yè)務(wù)場(chǎng)景及資金預(yù)算。（二）申請(qǐng)流程1.申請(qǐng)人填寫(xiě)《借記卡申請(qǐng)表》，詳細(xì)說(shuō)明申請(qǐng)借記卡的用途、預(yù)計(jì)使用金額、使用期限等信息。2.將申請(qǐng)表提交至所在部門負(fù)責(zé)人審核，部門負(fù)責(zé)人需對(duì)申請(qǐng)的合理性、必要性進(jìn)行審查，并簽署意見(jiàn)。3.經(jīng)部門負(fù)責(zé)人審核通過(guò)后，申請(qǐng)表流轉(zhuǎn)至財(cái)務(wù)部門。財(cái)務(wù)部門對(duì)申請(qǐng)人的信用狀況、資金預(yù)算等進(jìn)行審核，并評(píng)估對(duì)公司資金安全的影響。4.財(cái)務(wù)部門審核通過(guò)后，申請(qǐng)表提交至公司管理層審批。公司管理層根據(jù)公司整體資金狀況、業(yè)務(wù)需求等因素進(jìn)行最終審批。（三）審批權(quán)限1.借記卡申請(qǐng)金額在[X]元以下的，由部門負(fù)責(zé)人審核，財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)人審批。2.借記卡申請(qǐng)金額在[X]元至[X]元之間的，由部門負(fù)責(zé)人審核，財(cái)務(wù)部門審核后，報(bào)公司分管財(cái)務(wù)領(lǐng)導(dǎo)審批。3.借記卡申請(qǐng)金額在[X]元以上的，由部門負(fù)責(zé)人審核，財(cái)務(wù)部門審核，公司管理層審批。三、借記卡的發(fā)放與領(lǐng)取（一）發(fā)放主體由公司統(tǒng)一與合作銀行聯(lián)系，辦理借記卡的批量開(kāi)戶及發(fā)放手續(xù)。（二）領(lǐng)取方式1.借記卡制作完成后，由銀行通知公司財(cái)務(wù)部門。財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)通知申請(qǐng)人到指定地點(diǎn)領(lǐng)取借記卡。2.申請(qǐng)人領(lǐng)取借記卡時(shí)，需攜帶本人有效身份證件，并在《借記卡領(lǐng)取登記表》上簽字確認(rèn)。（三）初始密碼設(shè)置1.借記卡領(lǐng)取后，申請(qǐng)人應(yīng)立即修改初始密碼。初始密碼由銀行統(tǒng)一設(shè)定，為保障安全，申請(qǐng)人不得使用初始密碼進(jìn)行交易。2.申請(qǐng)人應(yīng)妥善保管借記卡密碼，不得將密碼告知他人。如因密碼泄露導(dǎo)致的資金損失，由申請(qǐng)人自行承擔(dān)責(zé)任。四、借記卡的使用規(guī)范（一）業(yè)務(wù)范圍1.借記卡主要用于公司日常業(yè)務(wù)的資金收付，包括但不限于采購(gòu)付款、差旅費(fèi)報(bào)銷、業(yè)務(wù)招待費(fèi)支付等。2.嚴(yán)禁將借記卡用于個(gè)人消費(fèi)、非法活動(dòng)或其他與公司業(yè)務(wù)無(wú)關(guān)的用途。（二）交易限額1.根據(jù)公司風(fēng)險(xiǎn)控制要求及業(yè)務(wù)實(shí)際情況，設(shè)定借記卡的交易限額。具體限額標(biāo)準(zhǔn)如下：?jiǎn)喂P交易限額：[X]元。日累計(jì)交易限額：[X]元。月累計(jì)交易限額：[X]元。2.如因業(yè)務(wù)需要調(diào)整交易限額，申請(qǐng)人應(yīng)提前向財(cái)務(wù)部門提出申請(qǐng)，經(jīng)財(cái)務(wù)部門審核，報(bào)公司管理層批準(zhǔn)后，由財(cái)務(wù)部門通知銀行進(jìn)行調(diào)整。（三）支付流程1.持卡人在進(jìn)行借記卡支付時(shí)，應(yīng)按照公司財(cái)務(wù)制度及相關(guān)業(yè)務(wù)流程辦理審批手續(xù)。2.審批通過(guò)后，持卡人憑借記卡及支付密碼在規(guī)定的支付渠道進(jìn)行支付操作。3.支付完成后，持卡人應(yīng)及時(shí)取得相關(guān)支付憑證，并按照公司財(cái)務(wù)檔案管理要求進(jìn)行妥善保管。（四）資金管理1.公司財(cái)務(wù)部門應(yīng)建立借記卡資金臺(tái)賬，詳細(xì)記錄借記卡的收支情況，確保資金流向清晰、可追溯。2.定期對(duì)借記卡資金進(jìn)行核對(duì)，確保賬實(shí)相符。如發(fā)現(xiàn)異常情況，應(yīng)及時(shí)查明原因，并采取相應(yīng)的措施進(jìn)行處理。3.嚴(yán)格控制借記卡的透支行為。如因特殊情況需要透支，持卡人應(yīng)提前向財(cái)務(wù)部門申請(qǐng)，經(jīng)財(cái)務(wù)部門審核，報(bào)公司管理層批準(zhǔn)后，方可進(jìn)行透支操作。透支金額應(yīng)在規(guī)定的期限內(nèi)歸還，不得逾期。五、借記卡的保管與安全（一）保管責(zé)任1.持卡人負(fù)責(zé)借記卡的日常保管，應(yīng)妥善保管借記卡，防止丟失、損壞。2.如借記卡不慎丟失或被盜，持卡人應(yīng)立即向財(cái)務(wù)部門報(bào)告，并配合財(cái)務(wù)部門采取掛失等措施，以防止資金損失。（二）安全措施1.持卡人應(yīng)設(shè)置強(qiáng)度較高的借記卡密碼，并定期更換密碼。2.避免在不安全的網(wǎng)絡(luò)環(huán)境下使用借記卡進(jìn)行交易，如公共無(wú)線網(wǎng)絡(luò)等。如需在網(wǎng)上支付，應(yīng)確保支付網(wǎng)站的安全性，避免登錄不明網(wǎng)站或點(diǎn)擊可疑鏈接。3.妥善保管借記卡交易憑證，如銀行對(duì)賬單、消費(fèi)小票等，以便日后核對(duì)賬目及查詢交易記錄。（三）掛失與解掛1.如借記卡丟失或被盜，持卡人應(yīng)立即撥打銀行客服電話進(jìn)行掛失，并在掛失后的[X]個(gè)工作日內(nèi)到銀行柜臺(tái)辦理正式掛失手續(xù)。2.掛失期間，借記卡賬戶將被凍結(jié)，無(wú)法進(jìn)行交易。如因未及時(shí)掛失導(dǎo)致的資金損失，由持卡人自行承擔(dān)責(zé)任。3.如確認(rèn)借記卡未丟失或被盜，且密碼未泄露，持卡人可向銀行申請(qǐng)解掛。解掛手續(xù)按照銀行相關(guān)規(guī)定辦理。六、借記卡的銷戶（一）銷戶條件1.借記卡不再使用，且賬戶內(nèi)無(wú)余額或欠款。2.因公司業(yè)務(wù)調(diào)整等原因，需要對(duì)借記卡進(jìn)行銷戶處理。（二）銷戶流程1.持卡人填寫(xiě)《借記卡銷戶申請(qǐng)表》，說(shuō)明銷戶原因，并提交借記卡。2.所在部門負(fù)責(zé)人對(duì)銷戶申請(qǐng)進(jìn)行審核，確認(rèn)該借記卡已無(wú)未結(jié)清的業(yè)務(wù)及欠款。3.財(cái)務(wù)部門對(duì)借記卡賬戶進(jìn)行核對(duì)，確保賬戶余額為零，無(wú)未入賬的交易及費(fèi)用。4.經(jīng)財(cái)務(wù)部門審核通過(guò)后，申請(qǐng)表流轉(zhuǎn)至銀行。銀行根據(jù)公司申請(qǐng)辦理借記卡銷戶手續(xù)，并將銷戶結(jié)果通知公司財(cái)務(wù)部門。（三）銷戶后資料保存借記卡銷戶后，公司財(cái)務(wù)部門應(yīng)將相關(guān)銷戶資料按照公司財(cái)務(wù)檔案管理規(guī)定進(jìn)行妥善保存，保存期限為[X]年。七、監(jiān)督與檢查（一）內(nèi)部監(jiān)督1.公司財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)定期對(duì)借記卡的使用情況進(jìn)行檢查，包括交易記錄、資金流向、賬戶余額等，確保借記卡的使用符合本管理辦法及公司財(cái)務(wù)制度的規(guī)定。2.審計(jì)部門不定期對(duì)借記卡管理情況進(jìn)行審計(jì)，檢查借記卡的申請(qǐng)、審批、使用、保管等環(huán)節(jié)是否存在違規(guī)行為，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及時(shí)督促整改。（二）外部監(jiān)督1.積極配合銀行及相關(guān)監(jiān)管部門的監(jiān)督檢查，按照要求提供借記卡管理的相關(guān)資料和信息。2.對(duì)于監(jiān)管部門提出的整改意見(jiàn)，應(yīng)及時(shí)制定整改措施，并在規(guī)定的期限內(nèi)完成整改。八、違規(guī)處理（一）違規(guī)行為界定1.未按照本管理辦法規(guī)定的申請(qǐng)流程和審批權(quán)限辦理借記卡申請(qǐng)的。2.將借記卡用于個(gè)人消費(fèi)、非法活動(dòng)或其他與公司業(yè)務(wù)無(wú)關(guān)用途的。3.未妥善保管借記卡，導(dǎo)致借記卡丟失、被盜刷，造成公司資金損失的。4.違反借記卡交易限額規(guī)定，擅自進(jìn)行超限額交易的。5.未按照公司財(cái)務(wù)制度及相關(guān)業(yè)務(wù)流程辦理借記卡支付手續(xù)的。6.其他違反本管理辦法及相關(guān)法律法規(guī)的行為。（二）處理措施1.對(duì)于發(fā)現(xiàn)的違規(guī)行為，公司將視情節(jié)輕重給予相應(yīng)的處理，包括但不限于警告、罰款、暫停借記卡使用權(quán)限、解除勞動(dòng)合同等。2.如因違規(guī)行為給公司造成經(jīng)濟(jì)損失的，違規(guī)責(zé)任人應(yīng)承擔(dān)