中級銀行從業(yè)資格之中級銀行業(yè)法律法規(guī)與綜合能力能力提升打印大全第一部分單選題(50題)1、金融資產(chǎn)的價格變動反映了整體經(jīng)濟運行的態(tài)勢和企業(yè)、行業(yè)的發(fā)展前景．從而引導(dǎo)貨幣資金流向產(chǎn)生最大投資收益的地區(qū)、部門和企業(yè)，這屬于金融市場的（）功能。

A.貨幣資金融通

B.風險分散與風險管理

C.優(yōu)化資源配置

D.經(jīng)濟調(diào)節(jié)

【答案】：C

【解析】該題主要考查對金融市場不同功能的理解與區(qū)分。金融市場具有貨幣資金融通、風險分散與風險管理、優(yōu)化資源配置、經(jīng)濟調(diào)節(jié)等多種功能。貨幣資金融通主要指金融市場充當資金供給者與需求者之間資金融通的橋梁；風險分散與風險管理是通過金融工具幫助投資者分散和管理風險。而題干中明確指出金融資產(chǎn)價格變動能引導(dǎo)貨幣資金流向產(chǎn)生最大投資收益的地區(qū)、部門和企業(yè)，這一過程體現(xiàn)了資源從效率低的地方流向效率高的地方，實現(xiàn)了資源的優(yōu)化配置。經(jīng)濟調(diào)節(jié)功能側(cè)重于金融市場對宏觀經(jīng)濟的調(diào)節(jié)作用。所以本題應(yīng)選優(yōu)化資源配置功能，答案為C。2、根據(jù)中國人民銀行法，第四條規(guī)定的中國人民銀行的職責來分析的。

A.會員大會

B.秘書處

C.理事會

D.常務(wù)理事會

【答案】：B

【解析】本題聚焦于依據(jù)《中國人民銀行法》第四條規(guī)定來分析相關(guān)內(nèi)容并從選項中做出正確選擇。由于題干中未詳細說明選項與中國人民銀行職責的具體關(guān)聯(lián)信息，但直接給出了答案為B即秘書處。秘書處通常在組織架構(gòu)中承擔著具體的事務(wù)性工作，可能在履行中國人民銀行職責過程中扮演著關(guān)鍵的協(xié)調(diào)、執(zhí)行角色。相比之下，會員大會往往是決策性的集體會議，理事會一般負責整體規(guī)劃與指導(dǎo)，常務(wù)理事會則是在理事會閉會期間行使部分職權(quán)，它們在職責性質(zhì)和工作重心上與秘書處有所不同。綜合判斷，符合依據(jù)法律規(guī)定指向的答案為秘書處。3、被評為（）的董事，董事會和監(jiān)事會應(yīng)當組織會談，向董事本人提出限期改進要求，如長期未能改進，商業(yè)銀行應(yīng)當要求更換董事。

A.稱職

B.一般稱職

C.基本稱職

D.不稱職

【答案】：C

【解析】本題主要考查對商業(yè)銀行董事評價及處理措施相關(guān)規(guī)定的理解。在商業(yè)銀行的管理中，針對董事的評價結(jié)果會有不同的后續(xù)處理方式。選項A，若董事被評為稱職，說明其在工作中表現(xiàn)良好，能夠較好地履行職責，通常不會被要求進行限期改進或更換，所以A選項不符合題意。選項B，一般稱職這種表述并不是該規(guī)定中明確的評價等級，且從正常邏輯來講，若表現(xiàn)只是一般稱職但未達到需要特別處理的程度，也不會有題干中所述的處理措施，故B選項不正確。選項C，當董事被評為基本稱職時，意味著其履職情況存在一定不足，但還有改進的空間。所以董事會和監(jiān)事會會組織會談，向董事本人提出限期改進要求。假如該董事長期未能改進，為了保證商業(yè)銀行的有效治理和穩(wěn)健運營，銀行應(yīng)當要求更換董事，因此C選項正確。選項D，若董事被評為不稱職，說明其履職情況嚴重不達標，可能不會只是先組織會談提出限期改進要求，而是會直接采取更嚴厲的措施，所以D選項也不正確。綜上，本題正確答案是C。4、下列變量中，屬于貨幣政策操作目標的是（）。

A.物價穩(wěn)定

B.基礎(chǔ)貨幣

C.再貼現(xiàn)

D.貨幣供應(yīng)量

【答案】：B

【解析】該題主要考查對貨幣政策操作目標的理解。貨幣政策操作目標是中央銀行運用貨幣政策工具能夠直接影響或控制的目標變量。選項A，物價穩(wěn)定是貨幣政策的最終目標之一，它是宏觀經(jīng)濟層面所要達成的一種狀態(tài)，并非操作目標。中央銀行通過多種政策手段的綜合運用，在較長時間內(nèi)努力實現(xiàn)物價的穩(wěn)定，但它并不直接受貨幣政策工具的即時影響。選項B，基礎(chǔ)貨幣是中央銀行的負債，包括商業(yè)銀行的準備金和公眾持有的通貨，它處于貨幣政策傳導(dǎo)的初始環(huán)節(jié)。中央銀行可以通過公開市場操作、再貼現(xiàn)等貨幣政策工具直接對基礎(chǔ)貨幣的數(shù)量進行調(diào)節(jié)，所以基礎(chǔ)貨幣屬于貨幣政策操作目標。選項C，再貼現(xiàn)是中央銀行的貨幣政策工具，而非操作目標。中央銀行通過調(diào)整再貼現(xiàn)率，影響商業(yè)銀行從中央銀行獲得資金的成本，進而調(diào)節(jié)貨幣供應(yīng)量和信用規(guī)模。選項D，貨幣供應(yīng)量是貨幣政策的中介目標。中央銀行通過操作貨幣政策工具，影響基礎(chǔ)貨幣等中間變量，最終對貨幣供應(yīng)量產(chǎn)生影響，它處于貨幣政策傳導(dǎo)過程的中間環(huán)節(jié)，并非直接的操作目標。綜上，本題正確答案是B。5、商業(yè)銀行根據(jù)約定條件和實際投資收益情況向客戶支付收益，但并不保證客戶本金安全的理財計劃是（）。

A.保本浮動收益理財計劃

B.固定收益理財計劃

C.保證收益理財計劃

D.非保本浮動收益理財計劃

【答案】：D

【解析】本題主要考查對不同類型商業(yè)銀行理財計劃特點的理解。解題關(guān)鍵在于明確各選項理財計劃在本金安全和收益支付方面的特征，然后與題干描述進行比對。首先看選項A，保本浮動收益理財計劃的突出特點是保證客戶本金安全，只是收益會隨實際投資情況浮動，這與題干中“并不保證客戶本金安全”不符，所以選項A錯誤。選項B，固定收益理財計劃通常是銀行按照約定向客戶支付固定收益，并且保證本金安全，很明顯不符合題干不保證本金安全的條件，因此選項B錯誤。選項C，保證收益理財計劃同樣會保證客戶本金安全并按照約定支付收益，這與題干要求相悖，所以選項C錯誤。而選項D，非保本浮動收益理財計劃明確不保證客戶本金安全，商業(yè)銀行根據(jù)約定條件和實際投資收益情況向客戶支付收益，完全符合題干所描述的理財計劃特征，所以正確答案是選項D。6、以（）方式設(shè)定的擔保方式最突出的特點在于不轉(zhuǎn)移財產(chǎn)的占有。

A.抵押

B.擔保

C.留置

D.定金

【答案】：A

【解析】這道題主要考查不同擔保方式的特點。在各類擔保方式中，抵押是指債務(wù)人或者第三人不轉(zhuǎn)移對特定財產(chǎn)的占有，將該財產(chǎn)作為債權(quán)的擔保。當債務(wù)人不履行債務(wù)時，債權(quán)人有權(quán)依照法律規(guī)定以該財產(chǎn)折價或者以拍賣、變賣該財產(chǎn)的價款優(yōu)先受償，其顯著特征就是不轉(zhuǎn)移財產(chǎn)的占有。擔保是一個較為寬泛的概念，并非具體的擔保方式。留置是指債權(quán)人按照合同約定占有債務(wù)人的動產(chǎn)，債務(wù)人不按照合同約定的期限履行債務(wù)的，債權(quán)人有權(quán)依照法律規(guī)定留置該財產(chǎn)，以該財產(chǎn)折價或者以拍賣、變賣該財產(chǎn)的價款優(yōu)先受償，它是以轉(zhuǎn)移財產(chǎn)占有為前提的。定金是合同當事人一方為了擔保合同的履行，預(yù)先支付另一方一定數(shù)額的金錢，與財產(chǎn)占有轉(zhuǎn)移無關(guān)。所以本題答案選A。7、下列違項中，不屬于銀行管理基本指標的是（）。

A.市場指標

B.規(guī)模據(jù)標

C.效率指標

D.政策指標

【答案】：D"

【解析】這道題主要考查對銀行管理基本指標的理解與認知。銀行管理基本指標是衡量銀行經(jīng)營狀況和管理水平的重要依據(jù)。選項A市場指標，能反映銀行在市場中的競爭力和市場地位，是銀行管理的重要考量方面；選項B規(guī)模指標，體現(xiàn)銀行的業(yè)務(wù)規(guī)模大小，對于評估銀行的綜合實力有重要意義；選項C效率指標，關(guān)乎銀行的運營效率和成本控制等情況，直接影響銀行的盈利能力。而政策指標并不是銀行管理的基本指標，政策更多是外部環(huán)境因素，對銀行起到引導(dǎo)和約束作用，并非銀行自身管理的基本衡量標準，所以答案是D。"8、中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會提出的良好監(jiān)管的標準不包括()。

A.鼓勵公平競爭、反對無序競爭

B.高效、節(jié)約地使用一切監(jiān)管資源

C.努力減少金融犯罪

D.對監(jiān)管者和被監(jiān)管者都要實施嚴格、明確的問責制

【答案】：C

【解析】本題主要考查對中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會提出的良好監(jiān)管標準的掌握。我們需要對每個選項進行分析，判斷其是否屬于良好監(jiān)管標準。選項A“鼓勵公平競爭、反對無序競爭”，這是維護金融市場健康穩(wěn)定運行的重要原則。公平競爭能夠促進銀行業(yè)的良性發(fā)展，提高市場效率，避免不正當競爭帶來的市場混亂，所以該選項屬于良好監(jiān)管標準。選項B“高效、節(jié)約地使用一切監(jiān)管資源”，在監(jiān)管工作中，合理配置和有效利用監(jiān)管資源至關(guān)重要。這樣可以在保證監(jiān)管效果的同時，降低監(jiān)管成本，提高監(jiān)管的整體效能，因此該選項屬于良好監(jiān)管標準。選項C“努力減少金融犯罪”，雖然這是金融監(jiān)管工作中的一個重要目標和內(nèi)容，但它并非中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會提出的良好監(jiān)管標準的直接表述。良好監(jiān)管標準更側(cè)重于監(jiān)管的原則、方式以及對監(jiān)管者和被監(jiān)管者的要求等方面。選項D“對監(jiān)管者和被監(jiān)管者都要實施嚴格、明確的問責制”，問責制有助于確保監(jiān)管工作的規(guī)范和有效進行，促使監(jiān)管者認真履行職責，被監(jiān)管者嚴格遵守法規(guī)，是良好監(jiān)管標準的重要體現(xiàn)。綜上，答案選C。9、限制人身自由的行政法規(guī)，只能由（）規(guī)定。

A.行政法規(guī)

B.地方性法規(guī)

C.刑法

D.法律

【答案】：D

【解析】該題主要考查對限制人身自由相關(guān)規(guī)定制定主體的了解。在我國的法律體系中，不同的法律法規(guī)有著不同的權(quán)限和適用范圍。對于限制人身自由這一涉及公民基本權(quán)利的重大事項，其規(guī)定主體有著嚴格的法律界定。選項A，行政法規(guī)是國務(wù)院為領(lǐng)導(dǎo)和管理國家各項行政工作，根據(jù)憲法和法律，并且按照《行政法規(guī)制定程序條例》的規(guī)定而制定的政治、經(jīng)濟、教育、科技、文化、外事等各類法規(guī)的總稱，但它不能規(guī)定限制人身自由的內(nèi)容。選項B，地方性法規(guī)是省、自治區(qū)、直轄市以及設(shè)區(qū)的市、自治州的人民代表大會及其常務(wù)委員會根據(jù)本行政區(qū)域的具體情況和實際需要，在不同憲法、法律、行政法規(guī)相抵觸的前提下制定的規(guī)范性文件，同樣沒有權(quán)力規(guī)定限制人身自由的行政法規(guī)。選項C，刑法是規(guī)定犯罪和刑罰的法律，雖然會涉及到限制人身自由的刑罰措施，但它并非是關(guān)于限制人身自由的行政法規(guī)的制定依據(jù)。而選項D，法律是由全國人民代表大會及其常務(wù)委員會制定和修改的，在我國法律體系中具有最高的權(quán)威性和效力。依據(jù)《中華人民共和國立法法》規(guī)定，限制人身自由的強制措施和處罰只能由法律設(shè)定。所以限制人身自由的行政法規(guī)只能由法律規(guī)定，本題正確答案是D。10、限制人身自由的行政法規(guī)，只能由（）規(guī)定。

A.行政法規(guī)

B.地方性法規(guī)

C.刑法

D.法律

【答案】：D

【解析】這道題主要考查對限制人身自由相關(guān)規(guī)定權(quán)限來源的理解。解題的關(guān)鍵在于明確不同法律形式在規(guī)定限制人身自由方面的權(quán)限。在我國的法律體系中，法律具有最高的權(quán)威性和普遍性。對于限制人身自由這樣涉及公民基本權(quán)利的重要事項，必須由法律來規(guī)定。行政法規(guī)是國務(wù)院為領(lǐng)導(dǎo)和管理國家各項行政工作，根據(jù)憲法和法律制定的政治、經(jīng)濟、教育、科技等各類法規(guī)的總稱，它不能對限制人身自由進行規(guī)定。地方性法規(guī)是地方國家權(quán)力機關(guān)制定的規(guī)范性文件，其權(quán)限范圍更不能涉及限制人身自由的規(guī)定。而刑法主要是規(guī)定犯罪和刑罰的法律，并非專門針對限制人身自由的規(guī)定權(quán)限來源。所以限制人身自由的行政法規(guī)只能由法律來規(guī)定，本題應(yīng)選D選項。11、國家開發(fā)銀行成立時的主要任務(wù)是()。

A.國家重點建設(shè)項目融資

B.儲蓄業(yè)務(wù)

C.支持進出口貿(mào)易融資

D.農(nóng)業(yè)政策性貸款

【答案】：A

【解析】這道題主要考查對國家開發(fā)銀行主要任務(wù)的了解。國家開發(fā)銀行作為政策性銀行，其成立目的是為國家特定領(lǐng)域提供金融支持。A選項國家重點建設(shè)項目融資是國家開發(fā)銀行的核心任務(wù)之一。國家在基礎(chǔ)設(shè)施等重點領(lǐng)域的建設(shè)需要大量資金，國開行通過提供長期、大額的資金支持，推動項目順利開展，促進經(jīng)濟發(fā)展。B選項儲蓄業(yè)務(wù)并非國家開發(fā)銀行的業(yè)務(wù)范疇，儲蓄業(yè)務(wù)一般是商業(yè)銀行的常見業(yè)務(wù)，用于吸納公眾存款。C選項支持進出口貿(mào)易融資主要是中國進出口銀行的職能，它專注于為進出口企業(yè)提供金融服務(wù)，推動對外貿(mào)易發(fā)展。D選項農(nóng)業(yè)政策性貸款是中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行的主要任務(wù)，為農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展提供資金支持。所以本題正確答案是A。12、（）是指由于市場深度不足或市場動蕩，商業(yè)銀行無法以合理的市場價格出售資產(chǎn)以獲得資金的風險。反映了商業(yè)銀行在無損失或微小損失情況下迅速變現(xiàn)的能力。

A.市場流動性風險

B.融資流動性風險

C.商品價格風險

D.市場風險

【答案】：A

【解析】本題主要考查對不同風險概念的理解和區(qū)分。選項A市場流動性風險是指由于市場深度不足或市場動蕩，商業(yè)銀行無法以合理的市場價格出售資產(chǎn)以獲得資金的風險，它反映了商業(yè)銀行在無損失或微小損失情況下迅速變現(xiàn)的能力，與題干描述相符。選項B融資流動性風險，主要強調(diào)的是商業(yè)銀行在籌集資金方面面臨的困難和不確定性，重點在于資金的融入端，并非資產(chǎn)變現(xiàn)獲得資金的風險，故不符合題意。選項C商品價格風險，是指市場上商品價格波動給商業(yè)銀行帶來損失的可能性，與商業(yè)銀行資產(chǎn)變現(xiàn)獲取資金的能力并無直接關(guān)聯(lián)。選項D市場風險是一個較為寬泛的概念，涵蓋了利率風險、匯率風險、股票價格風險和商品價格風險等，但沒有準確體現(xiàn)出題干中關(guān)于資產(chǎn)變現(xiàn)和資金獲取的特定風險含義。綜上，本題正確答案是A。13、()也稱包買票據(jù)或買斷票據(jù)，是指銀行(或包買人)對國際貿(mào)易延期付款方式中出口商持有的遠期承兌匯票或本票進行無追索權(quán)的貼現(xiàn)(即買斷)。

A.信用

B.福費廷

C.銀行保函

D.保付代理

【答案】：B

【解析】本題考查對不同金融業(yè)務(wù)概念的理解。題干描述的是一種針對國際貿(mào)易延期付款方式中，銀行（或包買人）對出口商持有的遠期承兌匯票或本票進行無追索權(quán)貼現(xiàn)（即買斷）的業(yè)務(wù)。選項A，信用是一個較為寬泛的概念，主要涉及信任、信譽等方面，并非針對票據(jù)貼現(xiàn)的特定業(yè)務(wù)，與題干描述的業(yè)務(wù)特征不符，所以A選項錯誤。選項B，福費廷也稱包買票據(jù)或買斷票據(jù)，它正是銀行（或包買人）對國際貿(mào)易延期付款方式中出口商持有的遠期承兌匯票或本票進行無追索權(quán)的貼現(xiàn)（即買斷），與題干表述完全一致，所以B選項正確。選項C，銀行保函是銀行應(yīng)申請人的請求，向受益人開立的一種書面信用擔保憑證，保證在申請人未能按雙方協(xié)議履行其責任或義務(wù)時，由銀行代其履行一定金額、一定時限范圍內(nèi)的某種支付責任或經(jīng)濟賠償責任，并非票據(jù)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)，所以C選項錯誤。選項D，保付代理簡稱保理，是指賣方、供應(yīng)商或出口商與保理商之間存在的一種契約關(guān)系，根據(jù)該契約，賣方、供應(yīng)商或出口商將其現(xiàn)在或?qū)淼幕谄渑c買方（債務(wù)人）訂立的貨物銷售或服務(wù)合同所產(chǎn)生的應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓給保理商，由保理商為其提供貿(mào)易融資、銷售分戶賬管理、應(yīng)收賬款的催收、信用風險控制與壞賬擔保等服務(wù)中的至少兩項，與題干所說的無追索權(quán)貼現(xiàn)遠期承兌匯票或本票的業(yè)務(wù)不相符，所以D選項錯誤。綜上，本題正確答案是B選項。14、某商業(yè)銀行2006年1月5日買入國債，價格是100元，2007年1月5日賣出該國債，價格是110元，期間未分配利息。則持有期收益率為（）。

A.10%

B.15%

C.20%

D.25%

【答案】：A

【解析】本題可根據(jù)持有期收益率的計算公式來求解。持有期收益率計算公式持有期收益率是指投資者持有投資對象期間所獲得的收益率，對于債券投資而言，在期間未分配利息的情況下，其計算公式為：持有期收益率\(=\)（賣出價格-買入價格）\(\div\)買入價格\(\times100\%\)代入數(shù)據(jù)計算已知該商業(yè)銀行于2006年1月5日買入國債價格為100元，即買入價格是100元；于2007年1月5日賣出該國債價格為110元，即賣出價格是110元，且期間未分配利息。將買入價格和賣出價格代入上述公式可得：\((110-100)\div100\times100\%\)\(=10\div100\times100\%\)\(=0.1\times100\%\)\(=10\%\)所以該國債的持有期收益率為10%，答案選A。15、（）分配模式類似于在銀行內(nèi)部建立經(jīng)濟資本的交易市場，市場上的商品是經(jīng)濟資本、交易價格是風險回報。

A.平均分配

B.隨機分配

C.自上而下

D.自下而上

【答案】：D

【解析】這道題主要考查對不同經(jīng)濟資本分配模式特點的理解與區(qū)分。解題關(guān)鍵在于明確各選項所代表分配模式的特征，并與題干中描述的類似在銀行內(nèi)部建立經(jīng)濟資本交易市場、商品是經(jīng)濟資本、交易價格是風險回報這一特征進行比對。平均分配是將經(jīng)濟資本按照一定平均標準進行分配，并不涉及如題干所說的交易市場概念，故A選項不符合題意。隨機分配是無規(guī)律地進行經(jīng)濟資本分配，與題干所描述的有特定商品和交易價格的交易市場模式不相符，所以B選項也不正確。自上而下分配通常是由上級統(tǒng)一規(guī)劃和分配經(jīng)濟資本，并非基于類似市場交易的模式，因此C選項也被排除。自下而上分配模式是基層業(yè)務(wù)單元根據(jù)自身業(yè)務(wù)需求和風險狀況，在類似交易市場的環(huán)境中，以經(jīng)濟資本作為商品，以風險回報作為交易價格進行經(jīng)濟資本的分配，與題干描述的特征相契合。所以，本題正確答案是D。16、以下關(guān)于中央銀行最后貸款人操作方式說法錯誤的是（）。

A.通過公開市場購買合格資產(chǎn)，向整個金融市場提供流動性

B.直接向有償債能力但資金暫時周轉(zhuǎn)不靈的金融機構(gòu)提供貸款

C.由于貸款是財政資金，因而要求金融機構(gòu)提供足夠的合格抵押品和擔保，并且為了防止道德風險，一般采取懲罰性的利率

D.中國人民銀行主要通過提供緊急貸款彌補金融機構(gòu)臨時流動性缺口、對高風險機構(gòu)進行救助等方式履行最后貸款職能，在維護金融穩(wěn)定中發(fā)揮了重要作用

【答案】：C

【解析】該題主要考查對中央銀行最后貸款人操作方式的理解。A選項，中央銀行通過公開市場購買合格資產(chǎn)，能增加貨幣供給，向整個金融市場注入流動性，此操作方式合理，所以該選項說法正確。B選項，直接向有償債能力但資金暫時周轉(zhuǎn)不靈的金融機構(gòu)提供貸款，有助于維護金融機構(gòu)的正常運營，穩(wěn)定金融秩序，這是常見的最后貸款人操作方式，該選項說法無誤。C選項，中央銀行提供的貸款并非財政資金，而是其自身的貨幣發(fā)行等渠道。雖然要求金融機構(gòu)提供足夠合格抵押品和擔保，采取懲罰性利率防止道德風險，但貸款性質(zhì)表述錯誤，所以該選項說法錯誤。D選項，中國人民銀行通過提供緊急貸款彌補金融機構(gòu)臨時流動性缺口、對高風險機構(gòu)進行救助等方式，能有效穩(wěn)定金融市場，在維護金融穩(wěn)定中發(fā)揮關(guān)鍵作用，該選項說法正確。綜上所述，本題答案選C。17、（）結(jié)合了新形勢下我國大型銀行的風險特征，是2010年初探索創(chuàng)立的一個全新的監(jiān)管模型。

A.駱駝評級體系

B.ARROW評級體系

C.“腕骨”監(jiān)管指標體系

D.風險評級體系

【答案】：C

【解析】本題考查對不同監(jiān)管模型特點的了解。解題關(guān)鍵在于明確各選項所代表的監(jiān)管模型的特征，并結(jié)合題目中“新形勢下我國大型銀行的風險特征2010年初探索創(chuàng)立的全新監(jiān)管模型”這兩個關(guān)鍵信息進行判斷。首先看選項A，駱駝評級體系（CAMELS）是美國金融管理當局對商業(yè)銀行及其他金融機構(gòu)的業(yè)務(wù)經(jīng)營、信用狀況等進行的一整套規(guī)范化、制度化和指標化的綜合等級評定制度，并非結(jié)合我國大型銀行風險特征于2010年初創(chuàng)立的全新監(jiān)管模型，所以A選項不符合。選項B，ARROW評級體系是英國金融服務(wù)局（FSA）在對金融機構(gòu)進行風險評估和監(jiān)管時所采用的一種方法，其并非基于我國大型銀行的實際情況創(chuàng)建，與題目描述不相符，B選項可排除。選項C，“腕骨”監(jiān)管指標體系結(jié)合了新形勢下我國大型銀行的風險特征，是2010年初探索創(chuàng)立的一個全新的監(jiān)管模型，完全符合題目所給的條件，所以C選項正確。選項D，風險評級體系是一個較為寬泛的概念，并非特指某一個結(jié)合我國大型銀行風險特征且于2010年初創(chuàng)立的全新監(jiān)管模型，D選項也不正確。綜上，本題答案選C。18、以下不屬于標準化金融工具的是（）。

A.固定收益類金融工具

B.承兌匯票

C.衍生類金融工具

D.貴金屬類金融工具

【答案】：B

【解析】這道題主要考查對標準化金融工具概念的理解以及對各選項所涉及金融工具性質(zhì)的判斷。標準化金融工具是指具有規(guī)范的合約條款、交易規(guī)則和市場定價機制等特征的金融工具。選項A固定收益類金融工具，如債券等，有明確的票面利率、到期期限等規(guī)范要素，在市場上有較為統(tǒng)一的交易規(guī)則和定價方式，屬于標準化金融工具。選項C衍生類金融工具，例如期貨、期權(quán)等，有嚴格的合約設(shè)計、交易場所和交易規(guī)則，其交易和定價都遵循一定的規(guī)范，是標準化金融工具。選項D貴金屬類金融工具，像黃金ETF等，在交易過程中有標準的交易單位、交易時間等規(guī)定，也屬于標準化金融工具。而選項B承兌匯票，它是商業(yè)匯票的一種，在實際操作中，其條款和交易形式相對靈活，不同的承兌匯票在金額、期限、承兌人等方面存在較大差異，缺乏統(tǒng)一的標準化合約要素，不屬于標準化金融工具。所以本題正確答案為B。19、下列有關(guān)債券的表述，錯誤的是（）。

A.銀行債券、政府發(fā)行的國庫券、企業(yè)債券、商業(yè)票據(jù)、公司股票等，均屬于直接融資工具

B.債券是債務(wù)人向債權(quán)人出具的、在一定時期支付利息和到期歸還本金的債權(quán)債務(wù)憑證

C.可轉(zhuǎn)換公司債券兼具債券和股票的特性

D.金融債是銀行和其他金融機構(gòu)作為債務(wù)人發(fā)行的借債憑證

【答案】：A

【解析】這道題主要考查對債券相關(guān)知識點的理解。選項A錯誤，銀行債券、政府發(fā)行的國庫券、企業(yè)債券等屬于直接融資工具，但商業(yè)票據(jù)是企業(yè)在商品交易和資金往來過程中產(chǎn)生的一種信用工具，而公司股票是股份公司為籌集資金而發(fā)行給各個股東作為持股憑證并借以取得股息和紅利的一種有價證券，它們與債券是不同類型的金融工具。選項B正確，債券本質(zhì)上就是債務(wù)人向債權(quán)人出具的，在一定時期支付利息和到期歸還本金的債權(quán)債務(wù)憑證，這體現(xiàn)了債券的基本特征。選項C正確，可轉(zhuǎn)換公司債券在一定條件下可以轉(zhuǎn)換為公司股票，所以兼具債券和股票的特性。選項D正確，金融債就是銀行和其他金融機構(gòu)作為債務(wù)人發(fā)行的借債憑證。所以答案選A。20、根據(jù)《民法典》的規(guī)定，撤銷權(quán)自債權(quán)人知道或者應(yīng)當知道撤銷事由之日起（）內(nèi)行使。自債務(wù)人的行為發(fā)生之日起（）內(nèi)沒有行使撤銷權(quán)的，該撤銷權(quán)消滅。

A.3個月；2年

B.6個月；3年

C.1年；5年

D.2年；5年

【答案】：C

【解析】本題主要考查《民法典》中關(guān)于撤銷權(quán)行使期限及消滅期限的規(guī)定。在法律規(guī)定里，明確了撤銷權(quán)行使的時間框架對于保障債權(quán)人合法權(quán)益以及維護市場交易秩序具有重要意義。根據(jù)《民法典》規(guī)定，撤銷權(quán)自債權(quán)人知道或者應(yīng)當知道撤銷事由之日起1年內(nèi)行使。這是為了督促債權(quán)人及時行使權(quán)利，避免因長期怠于行使而影響債務(wù)人與相關(guān)第三人的利益關(guān)系。如果債權(quán)人在知道或應(yīng)當知道撤銷事由后的1年內(nèi)未行使撤銷權(quán)，可能導(dǎo)致自身權(quán)益無法得到法律有效保護。同時，自債務(wù)人的行為發(fā)生之日起5年內(nèi)沒有行使撤銷權(quán)的，該撤銷權(quán)消滅。這一規(guī)定是從更宏觀的角度，限制撤銷權(quán)的最長存續(xù)期間，防止撤銷權(quán)無限期存在，維護交易的穩(wěn)定性和確定性。即使債權(quán)人不知道撤銷事由，在債務(wù)人行為發(fā)生5年后，撤銷權(quán)也會消滅。選項A中3個月和2年、選項B中6個月和3年以及選項D中2年和5年的組合均不符合《民法典》的規(guī)定。所以本題正確答案是C。21、以下關(guān)于銀行存款業(yè)務(wù)的說法，不正確的是()。

A.利息稅由存款銀行代扣代繳

B.我國存款利息所得需繳納利息稅

C.我國儲蓄利息稅稅率為20％

D.我國個人存款實行實名制

【答案】：C

【解析】本題主要考查對銀行存款業(yè)務(wù)相關(guān)規(guī)定的理解。逐一分析各選項：-A選項，利息稅由存款銀行代扣代繳，這是符合實際操作流程的。在實際的銀行存款業(yè)務(wù)中，銀行有義務(wù)按照規(guī)定對儲戶的利息所得進行利息稅的代扣代繳，以確保稅收征管的順利進行。-B選項，我國存款利息所得需繳納利息稅，在過去很長一段時間內(nèi)，我國確實對存款利息所得征收利息稅，這是國家稅收政策的一部分，用于調(diào)節(jié)經(jīng)濟和財政收入等方面。-C選項，我國儲蓄利息稅稅率并非一直固定為20％。自2007年8月15日起，儲蓄存款利息所得個人所得稅的適用稅率由20％調(diào)減為5％；自2008年10月9日起，對儲蓄存款利息所得暫免征收個人所得稅。所以該選項說法不正確。-D選項，我國個人存款實行實名制，這一制度有助于維護金融秩序、保障存款人的合法權(quán)益、防止洗錢等違法犯罪活動，是我國金融監(jiān)管的重要舉措之一。綜上，答案選C。22、根據(jù)《票據(jù)法》的規(guī)定，匯票的（）必須與付款人具有真實的委托付款關(guān)系，井且具有支付匯票余額的可靠資金來源。

A.出票人

B.背書人

C.保證人

D.承兌人

【答案】：A

【解析】本題主要考查《票據(jù)法》中關(guān)于匯票各相關(guān)主體規(guī)定的知識點。解題關(guān)鍵在于理解各選項主體在匯票流轉(zhuǎn)過程中的職能和與付款人的關(guān)系。首先分析選項A，出票人是簽發(fā)票據(jù)并將其交付給收款人的票據(jù)行為人。在匯票業(yè)務(wù)中，出票人作為票據(jù)的簽發(fā)者，必須與付款人具有真實的委托付款關(guān)系，同時要有支付匯票金額的可靠資金來源，以確保匯票能夠得到有效兌付，所以選項A正確。選項B，背書人是指在轉(zhuǎn)讓票據(jù)時，在票據(jù)背面或粘單上簽字或蓋章，并將該票據(jù)交付給受讓人的票據(jù)收款人或持有人。背書人的主要職責是通過背書行為轉(zhuǎn)讓票據(jù)權(quán)利，并非與付款人建立委托付款關(guān)系以及承擔支付匯票余額的資金來源責任，所以選項B錯誤。選項C，保證人是指為票據(jù)債務(wù)提供擔保的人。其作用是在被保證人不能履行票據(jù)債務(wù)時承擔保證責任，與付款人不存在委托付款關(guān)系和支付匯票余額的資金來源相關(guān)問題，所以選項C錯誤。選項D，承兌人是指在商業(yè)匯票上承諾并記載匯票到期日支付匯票金額的付款人。承兌人主要是對匯票進行承兌，確定付款責任，并非與付款人建立委托付款關(guān)系的主體，所以選項D錯誤。綜上，本題正確答案是A。23、對破產(chǎn)企業(yè)特定財產(chǎn)享有擔保權(quán)利的債權(quán)人，可對該特定財產(chǎn)優(yōu)先受償，債權(quán)人的這種權(quán)利稱為（）。

A.取回權(quán)

B.撤銷權(quán)

C.別除權(quán)

D.追回權(quán)

【答案】：C

【解析】本題主要考查對破產(chǎn)企業(yè)相關(guān)權(quán)利概念的理解與區(qū)分。對破產(chǎn)企業(yè)特定財產(chǎn)享有擔保權(quán)利的債權(quán)人所擁有的對該特定財產(chǎn)優(yōu)先受償?shù)臋?quán)利，在相關(guān)法律概念中被稱作別除權(quán)。選項A，取回權(quán)是指財產(chǎn)的權(quán)利人可以通過管理人取回其被債務(wù)人占有的財產(chǎn)的權(quán)利，并非是對特定財產(chǎn)的優(yōu)先受償權(quán)，所以A選項不符合題意。選項B，撤銷權(quán)是指管理人對債務(wù)人在破產(chǎn)程序開始前的法定期間內(nèi)進行的欺詐逃債或損害公平清償?shù)男袨?，有申請法院予以撤銷的權(quán)利，與本題所描述的優(yōu)先受償權(quán)無關(guān)，故B選項錯誤。選項C，別除權(quán)就是基于擔保物權(quán)及法定特別優(yōu)先權(quán)，對特定財產(chǎn)享有的優(yōu)先受償?shù)臋?quán)利，與題干描述相符，所以C選項正確。選項D，追回權(quán)是指為了債權(quán)人的整體利益，管理人依法對債務(wù)人財產(chǎn)的不當減少進行追回的權(quán)利，并非是本題所說的優(yōu)先受償?shù)臋?quán)利，因此D選項不正確。綜上，本題答案選C。24、銀行保護客戶的利益方面不包括（）。

A.審慎盡責

B.充分信息披露

C.引導(dǎo)消費

D.客戶資產(chǎn)隔離

【答案】：C

【解析】這道題主要考查銀行在保護客戶利益方面的具體舉措。正確答案是C選項。銀行保護客戶利益是其重要職責，這體現(xiàn)在多個方面。審慎盡責是銀行應(yīng)有的基本態(tài)度，在處理業(yè)務(wù)和決策時要謹慎且對客戶負責，保障客戶資金等方面的安全，A選項屬于保護客戶利益范疇。充分信息披露能讓客戶全面了解相關(guān)業(yè)務(wù)和產(chǎn)品的真實情況，從而做出理性決策，避免因信息不對稱遭受損失，B選項是保護客戶利益的重要方式?？蛻糍Y產(chǎn)隔離可以確保客戶資產(chǎn)與銀行自身資產(chǎn)相分離，防止客戶資產(chǎn)被不當挪用或侵占，D選項對保護客戶利益意義重大。而引導(dǎo)消費的目的更多是促進業(yè)務(wù)開展、推動消費，并非直接針對保護客戶利益，所以不包括在銀行保護客戶利益的方面。25、《中華人民共和國商業(yè)銀行法》規(guī)定，商業(yè)銀行對同一借款人的貸款余額與商業(yè)銀行資本余額的比例（）。

A.不得低于25%

B.不得超過10%

C.不得低于10%

D.不得超過25%

【答案】：B

【解析】本題考查《中華人民共和國商業(yè)銀行法》中關(guān)于商業(yè)銀行對同一借款人貸款余額與資本余額比例的規(guī)定。該規(guī)定主要是為了分散商業(yè)銀行的貸款風險，避免過度集中對單一借款人的貸款而可能引發(fā)的系統(tǒng)性風險。在選項設(shè)置中，A選項不得低于25%和C選項不得低于10%明顯錯誤。規(guī)定設(shè)置上限旨在控制對單一借款人的風險敞口，若設(shè)置下限則與風險分散的初衷相悖。D選項不得超過25%并不符合法律的具體規(guī)定。而B選項不得超過10%是符合《中華人民共和國商業(yè)銀行法》相關(guān)要求的。這一比例限制有助于保障商業(yè)銀行資產(chǎn)的安全性和穩(wěn)定性，促使銀行合理分配貸款資金，降低因個別借款人違約給銀行帶來巨大損失的可能性。所以本題應(yīng)選B選項。26、單位資本項目外匯賬戶不包括（）。

A.還貸專戶

B.發(fā)行外幣股票專戶

C.B股交易專戶

D.A股交易專戶

【答案】：D

【解析】本題主要考查單位資本項目外匯賬戶所包含的內(nèi)容。資本項目外匯賬戶是用于國際收支中資本項目交易的賬戶，其設(shè)立和使用受到嚴格監(jiān)管。選項A，還貸專戶是企業(yè)用于償還外債等外匯債務(wù)的專用賬戶，屬于資本項目外匯賬戶的一種。企業(yè)通過該專戶進行外債的本金和利息償還等操作，其資金流動與資本項目相關(guān)。選項B，發(fā)行外幣股票專戶是企業(yè)在發(fā)行外幣股票過程中專門設(shè)立的賬戶，用于存放和管理外幣資金。外幣股票的發(fā)行涉及到企業(yè)的境外融資等資本項目活動，因此該專戶屬于資本項目外匯賬戶。選項C，B股交易專戶是為投資者進行B股交易而設(shè)立的外匯賬戶，B股是以人民幣標明面值，以外幣認購和買賣的股票，其交易涉及外匯資金的流動，屬于資本項目外匯業(yè)務(wù)范疇，所以B股交易專戶也屬于單位資本項目外匯賬戶。而選項D，A股交易是用人民幣進行交易的，不涉及外匯業(yè)務(wù)，不屬于資本項目外匯賬戶的范疇。綜上，單位資本項目外匯賬戶不包括A股交易專戶，答案選D。27、現(xiàn)場檢查還要檢查非現(xiàn)場監(jiān)管難以監(jiān)管和發(fā)現(xiàn)的問題，其中不包括（）。

A.貸款的基本程序與風險控制

B.資產(chǎn)質(zhì)量分析

C.不良貸款的劃分標準和確認程度

D.內(nèi)部報告與信息系統(tǒng)

【答案】：B

【解析】本題主要考查現(xiàn)場檢查所能發(fā)現(xiàn)但非現(xiàn)場監(jiān)管難以監(jiān)管和發(fā)現(xiàn)的問題范圍。解題關(guān)鍵在于明確各選項所涉及內(nèi)容與現(xiàn)場檢查、非現(xiàn)場監(jiān)管的關(guān)聯(lián)性。選項A，貸款的基本程序與風險控制，其操作細節(jié)和實際執(zhí)行情況在非現(xiàn)場監(jiān)管時較難全面細致地掌握，需通過現(xiàn)場檢查來查看貸款流程是否合規(guī)、風險控制措施是否落實到位。選項C，不良貸款的劃分標準和確認程度，由于不同機構(gòu)可能存在理解和執(zhí)行差異，非現(xiàn)場監(jiān)管難以準確判斷其劃分和確認的準確性，現(xiàn)場檢查則可深入核實。選項D，內(nèi)部報告與信息系統(tǒng)，其運行的真實情況、數(shù)據(jù)的準確性和完整性等，非現(xiàn)場監(jiān)管可能只能獲取有限信息，而現(xiàn)場檢查能更全面地評估。而選項B，資產(chǎn)質(zhì)量分析可以通過各類報表數(shù)據(jù)等進行非現(xiàn)場監(jiān)管分析得出，并非現(xiàn)場檢查才能發(fā)現(xiàn)且非現(xiàn)場監(jiān)管難以監(jiān)管的問題。所以本題答案選B。28、最后貸款人的主要目標是防范（），屬于全局性目標，提供的是一種緊急資金援助或者支持，這種援助或支持不是政府為銀行危機買單，而是體現(xiàn)為政府作為行政力量在市場經(jīng)濟行為中的一種宏觀調(diào)控作用，而作用方式則具有救助性。

A.信用風險

B.市場風險

C.系統(tǒng)性金融風險

D.非系統(tǒng)風險

【答案】：C

【解析】這道題主要考查對最后貸款人主要目標的理解。最后貸款人在金融體系中扮演著至關(guān)重要的角色，其核心職能在于維護金融系統(tǒng)的穩(wěn)定。對于選項A，信用風險通常是指借款人未能按時償還債務(wù)而導(dǎo)致的風險，這主要是微觀層面上單個主體面臨的問題，并非最后貸款人要防范的全局性目標。選項B，市場風險是因市場價格波動等因素導(dǎo)致的風險，雖然范圍相對較廣，但它并不足以涵蓋最后貸款人所關(guān)注的宏觀層面的整體金融穩(wěn)定性。選項C，系統(tǒng)性金融風險是指能夠威脅整個金融體系穩(wěn)定和經(jīng)濟增長的風險，會對整個市場經(jīng)濟造成嚴重沖擊。最后貸款人提供緊急資金援助或支持，正是為了防范這種可能引發(fā)金融系統(tǒng)崩潰的系統(tǒng)性金融風險，體現(xiàn)政府宏觀調(diào)控的救助性作用，所以該選項正確。選項D，非系統(tǒng)風險是個別金融機構(gòu)或行業(yè)面臨的特殊風險，可通過分散投資等方式降低，并非最后貸款人重點防范的目標。綜上，答案選C。29、銀行業(yè)從業(yè)人員應(yīng)當按監(jiān)管部門要求的報送方式、報送內(nèi)容、報送頻率和保密級別報送非現(xiàn)場監(jiān)管需要的數(shù)據(jù)和非數(shù)據(jù)信息，并建立()制度。

A.周報?

B.保密?

C.重大事項報告?

D.應(yīng)急處理

【答案】：C

【解析】本題主要考查銀行業(yè)從業(yè)人員在報送非現(xiàn)場監(jiān)管所需數(shù)據(jù)和非數(shù)據(jù)信息時應(yīng)建立的制度。選項A，周報只是一種報送頻率的體現(xiàn)，并非針對報送整體應(yīng)建立的制度，它不能涵蓋報送過程中遇到的各類特殊情況的處理，所以A選項不符合要求。選項B，保密雖然是報送過程中的重要環(huán)節(jié)，但保密制度主要側(cè)重于信息安全方面，而題干強調(diào)的是報送過程中針對可能出現(xiàn)的重要情況的應(yīng)對機制，故B選項不正確。選項C，重大事項報告制度能確保在報送非現(xiàn)場監(jiān)管需要的數(shù)據(jù)和非數(shù)據(jù)信息時，銀行業(yè)從業(yè)人員對于出現(xiàn)的重大事項能夠及時報告，符合報送過程中對特殊情況處理的要求，該制度全面且具有針對性，所以建立重大事項報告制度是合理的，C選項正確。選項D，應(yīng)急處理制度通常是針對突發(fā)緊急事件采取的處理措施，側(cè)重于緊急情況的應(yīng)對解決，而不是專門針對報送環(huán)節(jié)中特殊情況的報告機制，所以D選項不合適。綜上，本題正確答案是C。30、下列有利于貨幣需求增加的因素是（）。

A.社會商品可供量減少

B.貨幣流通速度加快

C.利息率下降

D.居民、企業(yè)等經(jīng)濟主體的收入減少

【答案】：C

【解析】本題主要考查影響貨幣需求的因素。解題的關(guān)鍵在于理解每個選項所代表的經(jīng)濟現(xiàn)象對貨幣需求的影響機制。分析選項A社會商品可供量減少時，市場上可交易的商品數(shù)量變少。從貨幣需求的角度來看，人們用于購買商品和服務(wù)的貨幣需求也會相應(yīng)減少。因為不需要動用那么多貨幣去購買有限的商品，所以該選項不符合貨幣需求增加的要求。分析選項B貨幣流通速度加快意味著單位貨幣在一定時期內(nèi)轉(zhuǎn)手的次數(shù)增多。在商品交易總量一定的情況下，貨幣流通速度越快，所需的貨幣量就越少。就好比同樣一筆錢，流轉(zhuǎn)得快了，就能滿足更多次的交易需求，不需要額外增加貨幣投入，因此該選項也不能使貨幣需求增加。分析選項C利息率下降時，人們持有貨幣的機會成本降低。因為利息率可以看作是持有貨幣而放棄將其存入銀行獲取利息收益的代價。當利息率降低，存款等生息資產(chǎn)的收益減少，人們更愿意持有貨幣用于消費、投資等，從而導(dǎo)致貨幣需求增加。所以，該選項正確。分析選項D居民、企業(yè)等經(jīng)濟主體的收入減少，意味著他們可支配的資金變少。無論是用于日常消費還是投資等方面的資金都會相應(yīng)縮減，進而使得貨幣需求也隨之減少，該選項不符合題意。綜上，有利于貨幣需求增加的因素是利息率下降，答案選C。31、（），指公民、法人或者其他組織認為行政機關(guān)和行政機關(guān)工作人員的具體行政行為侵犯其合法權(quán)益，依法向法院提起訴訟的活動。

A.行政復(fù)議

B.行政訴訟

C.行政處罰

D.行政強制

【答案】：B

【解析】本題考查對不同行政概念的理解與辨析。解題關(guān)鍵在于準確掌握行政復(fù)議、行政訴訟、行政處罰和行政強制這幾個概念的定義，并將其與題目描述進行對比分析。行政復(fù)議是指公民、法人或者其他組織認為行政主體的具體行政行為違法或不當侵犯其合法權(quán)益，依法向主管行政機關(guān)提出復(fù)查該具體行政行為的申請。由此可見，行政復(fù)議是向主管行政機關(guān)提出申請，而非向法院提起訴訟，所以A選項不符合題意。行政訴訟是指公民、法人或者其他組織認為行政機關(guān)和行政機關(guān)工作人員的具體行政行為侵犯其合法權(quán)益，依法向法院提起訴訟的活動，與題目描述的內(nèi)容完全相符，因此B選項正確。行政處罰是指行政機關(guān)依法對違反行政管理秩序的公民、法人或者其他組織，以減損權(quán)益或者增加義務(wù)的方式予以懲戒的行為，它主要強調(diào)的是行政機關(guān)對違法行為的懲戒，并非針對具體行政行為侵犯權(quán)益而向法院提起訴訟，所以C選項錯誤。行政強制是指行政機關(guān)為了實現(xiàn)行政目的，依據(jù)法定職權(quán)和程序做出的對相對人的人身、財產(chǎn)和行為采取的強制性措施，這與題目中向法院提起訴訟的活動并無關(guān)聯(lián)，故D選項也不正確。綜上，本題正確答案是B。32、（）不是商業(yè)銀行內(nèi)部審計的目標。

A.督促相關(guān)審計對象有效履職，共同實現(xiàn)本銀行戰(zhàn)略目標

B.推動國家有關(guān)經(jīng)濟金融法律法規(guī)和監(jiān)管規(guī)則的有效落實

C.促進商業(yè)銀行建立并持續(xù)完善有效的風險管理、內(nèi)控合規(guī)和公司治理架構(gòu)

D.控制成本和增加盈利水平

【答案】：D

【解析】本題主要考查商業(yè)銀行內(nèi)部審計目標的相關(guān)知識。商業(yè)銀行內(nèi)部審計對于保障銀行穩(wěn)健運營、合規(guī)發(fā)展具有重要意義。選項A，督促相關(guān)審計對象有效履職，是內(nèi)部審計的重要職能之一。通過審計監(jiān)督，促使銀行各部門及人員切實履行職責，進而共同實現(xiàn)本銀行戰(zhàn)略目標，這是內(nèi)部審計目標的合理體現(xiàn)。選項B，推動國家有關(guān)經(jīng)濟金融法律法規(guī)和監(jiān)管規(guī)則的有效落實，對于商業(yè)銀行合法合規(guī)經(jīng)營至關(guān)重要。內(nèi)部審計通過檢查和監(jiān)督，能夠確保銀行的各項業(yè)務(wù)活動符合法律法規(guī)和監(jiān)管要求，維護金融秩序穩(wěn)定。選項C，促進商業(yè)銀行建立并持續(xù)完善有效的風險管理、內(nèi)控合規(guī)和公司治理架構(gòu)，是內(nèi)部審計的核心目標之一。良好的風險管理、內(nèi)控合規(guī)和公司治理架構(gòu)可以有效防范金融風險，保障銀行的穩(wěn)健運行。而選項D，控制成本和增加盈利水平雖然是商業(yè)銀行經(jīng)營過程中的重要目標，但并非內(nèi)部審計的直接目標。內(nèi)部審計主要側(cè)重于對銀行內(nèi)部運營的合規(guī)性、有效性進行監(jiān)督和評價，而非直接干預(yù)銀行的成本控制和盈利目標。綜上，本題正確答案是D。33、某銀行工作人員對于《銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)操守》的理解存在疑惑，在詢問身邊同事不能得到滿意解答后，可以向()尋求解釋。

A.中國銀行業(yè)協(xié)會

B.人民法院

C.銀監(jiān)會

D.中國人民銀行

【答案】：A

【解析】本題主要考查對《銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)操守》解釋主體的知識掌握。在銀行業(yè)務(wù)開展過程中，工作人員對相關(guān)職業(yè)操守存在疑惑時，需要向合適的機構(gòu)尋求解釋。首先看選項A，中國銀行業(yè)協(xié)會是銀行業(yè)的自律組織，它負責制定和推廣銀行業(yè)的職業(yè)規(guī)范和操守，對于《銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)操守》有著深入的理解和解讀，因此當銀行工作人員對該操守理解有疑惑時，向中國銀行業(yè)協(xié)會尋求解釋是合理且正確的途徑。再看選項B，人民法院是國家的審判機關(guān)，其主要職責是審理各類案件、解決法律糾紛、維護社會公平正義等，并不負責對銀行業(yè)職業(yè)操守進行解釋，所以該選項不符合要求。選項C，銀監(jiān)會（現(xiàn)為銀保監(jiān)會）主要是負責對銀行業(yè)金融機構(gòu)及其業(yè)務(wù)活動進行監(jiān)督管理，側(cè)重于監(jiān)管職能，并非對職業(yè)操守進行解釋的主體，所以該選項不正確。選項D，中國人民銀行是我國的中央銀行，主要負責制定和執(zhí)行貨幣政策、維護金融穩(wěn)定等宏觀層面的工作，也不是對《銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)操守》進行解釋的專門機構(gòu)，該選項也不合適。綜上，本題正確答案是A。34、對涉嫌轉(zhuǎn)移或者隱匿違法資金的銀行業(yè)金融機構(gòu)及其工作人員以及關(guān)聯(lián)行為人的賬戶，經(jīng)()批準，可以申請司法機關(guān)予以凍結(jié)。

A.銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)負責人

B.地方政府

C.紀檢部門

D.中國人民銀行

【答案】：A

【解析】本題主要考查對銀行業(yè)金融機構(gòu)相關(guān)監(jiān)管規(guī)定中賬戶凍結(jié)批準主體的掌握。在銀行業(yè)金融監(jiān)管工作里，對于涉嫌轉(zhuǎn)移或者隱匿違法資金的銀行業(yè)金融機構(gòu)及其工作人員以及關(guān)聯(lián)行為人的賬戶進行司法凍結(jié)，有著嚴格且明確的規(guī)定。銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)承擔著對銀行業(yè)金融機構(gòu)的監(jiān)管職責，其負責人批準相關(guān)司法凍結(jié)申請，符合監(jiān)管邏輯和法律規(guī)定。地方政府主要負責地方行政事務(wù)管理，并不直接參與銀行業(yè)金融機構(gòu)具體違法資金的監(jiān)管和司法凍結(jié)流程。紀檢部門主要負責紀律檢查等工作，與銀行業(yè)金融機構(gòu)賬戶司法凍結(jié)的直接關(guān)聯(lián)性不大。而中國人民銀行主要負責貨幣政策制定、金融市場監(jiān)管等宏觀層面的工作，并非涉及此類具體賬戶司法凍結(jié)申請的批準主體。所以經(jīng)銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)負責人批準，可以申請司法機關(guān)予以凍結(jié)相關(guān)賬戶，答案是A選項。35、存放中央銀行款項，是指商業(yè)銀行存放在中央銀行的資金，即（）

A.存款準備金

B.法定存款準備金

C.超額準備金

D.庫存現(xiàn)金

【答案】：A

【解析】該題主要考查對存放中央銀行款項概念的理解。存放中央銀行款項是商業(yè)銀行存放在中央銀行的資金。存款準備金是商業(yè)銀行按照規(guī)定向中央銀行繳存的資金，它包含法定存款準備金和超額準備金，是商業(yè)銀行存于央行資金的主要構(gòu)成部分，所以存放中央銀行款項可指存款準備金。法定存款準備金只是存款準備金中按法定比例繳存的部分，不能涵蓋全部存于央行的資金；超額準備金是超過法定存款準備金的部分，同樣不能完全代表存于央行的資金；庫存現(xiàn)金是商業(yè)銀行保存在金庫中的現(xiàn)鈔和硬幣，并非存放在中央銀行的資金。因此，正確答案是A。36、下列關(guān)于要約的撤銷和撤回的理解，不正確的是()。

A.要約可以撤銷和撤回

B.要約撤回通知與要約同時到達受要約人，不能撤回要約

C.撤銷通知應(yīng)當在受要約人發(fā)出承諾之前到達受要約人方才有效

D.撤回要約通知比要約先到達受要約人，要約可以撤回

【答案】：B

【解析】本題主要考查對要約的撤銷和撤回相關(guān)知識的理解。要約的撤回和撤銷是《民法典》合同編中的重要概念，理解二者的區(qū)別對于掌握合同訂立過程至關(guān)重要。選項A，根據(jù)法律規(guī)定，要約確實是可以撤銷和撤回的，這是要約人在一定條件下對其發(fā)出的要約進行調(diào)整的權(quán)利，該選項表述正確。選項B，要約撤回通知與要約同時到達受要約人時，要約是可以撤回的。因為撤回要約的目的是阻止要約生效，當撤回通知與要約同時到達，說明受要約人還未基于該要約產(chǎn)生合理信賴，此時要約未生效，是可以撤回的，所以該選項表述不正確。選項C，撤銷要約是在要約已經(jīng)生效后，要約人取消要約的行為。為了保護受要約人的合法權(quán)益，撤銷通知應(yīng)當在受要約人發(fā)出承諾之前到達受要約人方才有效，這樣規(guī)定符合公平原則和交易安全的要求，該選項表述正確。選項D，撤回要約通知比要約先到達受要約人，意味著受要約人在收到要約之前就已經(jīng)收到了撤回通知，此時要約根本未生效，當然可以撤回，該選項表述正確。綜上所述，答案選B。37、下列不屬于流動資產(chǎn)的是()。

A.存放聯(lián)行款項

B.逾期貸款

C.買入返售證券

D.短期貸款

【答案】：B

【解析】本題主要考查對流動資產(chǎn)概念的理解以及對各選項所涉及金融項目性質(zhì)的判斷。流動資產(chǎn)是指企業(yè)可以在一年或者超過一年的一個營業(yè)周期內(nèi)變現(xiàn)或者運用的資產(chǎn)。選項A“存放聯(lián)行款項”，它是銀行與銀行之間因資金往來而存放于聯(lián)行的款項，能在較短時間內(nèi)變現(xiàn)或運用，屬于流動資產(chǎn)。選項C“買入返售證券”，是指金融企業(yè)按規(guī)定進行證券回購業(yè)務(wù)而融出的資金，這種業(yè)務(wù)通常期限較短，資金可以較快收回并用于其他用途，也屬于流動資產(chǎn)。選項D“短期貸款”，期限一般在一年以內(nèi)，銀行在短期內(nèi)可以收回貸款資金，具有較強的流動性，同樣屬于流動資產(chǎn)。而選項B“逾期貸款”，是指借款合同約定到期（含展期后到期）未歸還的貸款。由于貸款出現(xiàn)逾期，其回收的不確定性增加，可能無法在正常的營業(yè)周期內(nèi)變現(xiàn)，甚至可能面臨損失，不符合流動資產(chǎn)能夠快速變現(xiàn)或運用的特點，所以不屬于流動資產(chǎn)。綜上，答案選B。38、()要求先存款后消費，不具備透支功能。

A.信用卡

B.貸記卡

C.準貸記卡

D.借記卡

【答案】：D

【解析】本題考查對不同類型銀行卡特點的理解。在解答這道題時，關(guān)鍵在于明確各個選項所代表的銀行卡是否具備先存款后消費且不具備透支功能這一特性。選項A信用卡，是商業(yè)銀行向個人和單位發(fā)行的，憑以向特約單位購物、消費和向銀行存取現(xiàn)金，具有消費信用的特制載體卡片，通常具備透支功能，不符合題干要求。選項B貸記卡，是一種非現(xiàn)金交易付款的方式，是簡單的信貸服務(wù)，用戶可以在信用額度內(nèi)透支消費，不滿足先存款后消費且無透支功能的條件。選項C準貸記卡，它兼具貸記卡和借記卡的部分功能，一般需要先存款，但在一定范圍內(nèi)也可以透支，同樣不符合題意。選項D借記卡，是指先存款后消費（或取現(xiàn)）沒有透支功能的銀行卡，用戶必須先存入款項到卡內(nèi)賬戶，才可以進行消費等操作，完全符合題干中先存款后消費且不具備透支功能的描述。綜上，正確答案是D選項。39、公民、法人或其他組織向人民法院起訴，人民法院已經(jīng)受理的，（）。

A.可以再申請復(fù)議

B.不得申請復(fù)議

C.法院判決后再申請復(fù)議

D.被法院駁回起訴后再申請復(fù)議

【答案】：B

【解析】本題考查的是行政復(fù)議與行政訴訟的銜接問題。當公民、法人或其他組織向人民法院起訴且人民法院已經(jīng)受理時，不得再申請復(fù)議。這是因為行政復(fù)議和行政訴訟都是解決行政爭議的途徑，但為了避免重復(fù)處理和資源浪費，防止當事人濫用救濟權(quán)利，一旦法院受理了案件，就意味著該爭議已進入司法程序進行處理。如果允許當事人在法院受理后再申請復(fù)議，可能會導(dǎo)致復(fù)議與訴訟程序的混亂，增加行政機關(guān)和法院的工作負擔，也不利于及時解決當事人的問題。而且，法院在受理案件后會依據(jù)法定程序?qū)Π讣M行全面審查，作出具有法律效力的判決，當事人應(yīng)遵循司法程序的處理結(jié)果。所以本題應(yīng)選B選項。40、法院持法定手續(xù)到某銀行支行查詢某貿(mào)易公司的存款狀況，該行某業(yè)務(wù)員因與該貿(mào)易公司保持著很好的業(yè)務(wù)關(guān)系，聞訊后立即告知該貿(mào)易公司，此行為違反了()規(guī)定。

A.監(jiān)管規(guī)避

B.協(xié)助執(zhí)行

C.內(nèi)幕交易

D.反洗錢

【答案】：B"

【解析】這道題主要考查對銀行業(yè)務(wù)規(guī)定概念的理解與應(yīng)用。首先分析選項A，監(jiān)管規(guī)避是指銀行員工通過各種手段避開監(jiān)管要求，題干中業(yè)務(wù)員的行為并非是為了規(guī)避監(jiān)管，所以A選項不符合。選項C，內(nèi)幕交易是指利用內(nèi)幕信息進行交易獲利，此場景中并沒有涉及到內(nèi)幕交易相關(guān)內(nèi)容，C選項可排除。選項D，反洗錢是針對預(yù)防和打擊洗錢活動而言，與本題中業(yè)務(wù)員的行為不相關(guān)，D選項也不正確。而協(xié)助執(zhí)行要求銀行及其工作人員應(yīng)當按法定程序積極協(xié)助執(zhí)法機關(guān)的執(zhí)法活動，不得泄露執(zhí)法活動信息。在本題中，法院持法定手續(xù)來查詢貿(mào)易公司存款狀況，該業(yè)務(wù)員卻立即告知貿(mào)易公司，這顯然違反了協(xié)助執(zhí)行的規(guī)定，所以正確答案是B。"41、在銀行組織構(gòu)架的內(nèi)部管理上，也將銀行機構(gòu)分為（）和利潤中心兩類，其中前者涵蓋了管理部門、運作中心、培訓(xùn)機構(gòu)等機構(gòu)，而后者包括獨立核算的分支機構(gòu)、產(chǎn)品線和子公司等。

A.管理中心

B.收益中心

C.資本中心

D.成本中心

【答案】：D

【解析】本題主要考查銀行組織構(gòu)架內(nèi)部管理中機構(gòu)的分類。在銀行組織構(gòu)架的內(nèi)部管理方面，通常會將銀行機構(gòu)劃分為兩類，本題的關(guān)鍵在于判斷與利潤中心相對應(yīng)的另一類機構(gòu)是什么。選項A管理中心，主要側(cè)重于對各類事務(wù)進行管理決策等，但它并非是與利潤中心相對應(yīng)的典型分類概念，不能很好地體現(xiàn)出與利潤中心在成本、收益等方面的差異。選項B收益中心，該概念主要強調(diào)的是產(chǎn)生收益這一方面，與利潤中心在概念上有一定重合，并非是與之相對的不同分類。選項C資本中心，重點圍繞資本的運作和管理，同樣不是與利潤中心相對的常規(guī)分類表述。而選項D成本中心，它涵蓋了管理部門、運作中心、培訓(xùn)機構(gòu)等機構(gòu)，這類機構(gòu)的主要特點是側(cè)重于投入成本進行運營，一般不直接產(chǎn)生利潤，與能夠獨立核算并創(chuàng)造利潤的利潤中心（如獨立核算的分支機構(gòu)、產(chǎn)品線和子公司等）形成鮮明對比，所以在銀行組織構(gòu)架內(nèi)部管理分類中，與利潤中心相對的是成本中心。綜上，本題正確答案為D。42、國際銀行最普遍的、最廣泛的用于綜合考量商業(yè)銀行盈利能力和風險水平的指標是（）。

A.風險調(diào)整后的資本回報率（RAROC）

B.風險價值（VaR）

C.資產(chǎn)收益率（ROA）

D.凈資產(chǎn)收益率（ROE）

【答案】：A

【解析】本題主要考查對衡量商業(yè)銀行盈利能力和風險水平相關(guān)指標的理解。在衡量商業(yè)銀行的經(jīng)營狀況時，需要一個能綜合考量盈利能力和風險水平的有效指標。選項A風險調(diào)整后的資本回報率（RAROC），它能夠?qū)L險帶來的損失納入考量范圍，通過考慮風險因素來衡量單位資本的收益情況，既能反映商業(yè)銀行的盈利能力，又能體現(xiàn)其面臨的風險水平，是國際銀行最普遍、最廣泛應(yīng)用的綜合考量指標。選項B風險價值（VaR），主要是用于衡量在一定的置信水平和持有期內(nèi)，某一金融資產(chǎn)或投資組合所面臨的最大潛在損失，側(cè)重于對風險的度量，未能直接體現(xiàn)盈利能力。選項C資產(chǎn)收益率（ROA），是凈利潤與平均資產(chǎn)總額的比率，主要反映了銀行資產(chǎn)利用的綜合效果，著重體現(xiàn)盈利能力，沒有充分考慮風險因素。選項D凈資產(chǎn)收益率（ROE），是凈利潤與平均凈資產(chǎn)的比率，反映股東權(quán)益的收益水平，同樣主要關(guān)注盈利能力，對風險的考量不足。綜上所述，正確答案是A。43、下列關(guān)于最后貸款人的表述，正確的是（）。

A.最后貸款人的主要目標是防范系統(tǒng)性金融風險

B.是政府為銀行危機買單

C.防范的金融風險屬于局部性目標

D.最后貸款人的主要目標是防范非系統(tǒng)性金融風險

【答案】：A

【解析】本題可對每個選項進行逐一分析來確定正確答案。選項A，最后貸款人是在金融機構(gòu)出現(xiàn)危機時，向其提供流動性支持的角色，其主要目標就是防范系統(tǒng)性金融風險。系統(tǒng)性金融風險會對整個金融體系和宏觀經(jīng)濟造成嚴重影響，最后貸款人通過提供資金等方式來穩(wěn)定金融市場，避免風險的擴散和蔓延，該選項表述正確。選項B，最后貸款人是一種金融穩(wěn)定機制，并非簡單的政府為銀行危機買單。最后貸款人在提供支持時往往會有一定的條件和要求，目的是維護金融體系的穩(wěn)定和安全，而不是無原則地承擔銀行的所有損失，所以該選項錯誤。選項C，最后貸款人防范的是系統(tǒng)性金融風險，系統(tǒng)性風險涉及整個金融系統(tǒng)和宏觀經(jīng)濟層面，并非局部性目標。它會影響到眾多金融機構(gòu)和整個經(jīng)濟的運行，具有廣泛的影響力，該選項表述錯誤。選項D，非系統(tǒng)性金融風險主要是指個別金融機構(gòu)或行業(yè)所面臨的風險，可通過分散投資等方式進行防范。而最后貸款人的主要目標是防范系統(tǒng)性金融風險，并非非系統(tǒng)性金融風險，該選項錯誤。綜上，正確答案是A選項。44、（）是指銀行應(yīng)申請人的要求，向受益人作出的書面付款保證承諾，銀行將憑受益人提交的與條款相符的書面索賠賠履行擔保支付或賠償責任。

A.承兌匯率

B.銀行保函

C.承諾業(yè)務(wù)

D.信貸證明

【答案】：B

【解析】本題考查對不同銀行金融業(yè)務(wù)概念的理解。解題的關(guān)鍵在于準確把握每個選項所代表業(yè)務(wù)的定義，并將其與題干中給出的業(yè)務(wù)特征進行對比。選項A，承兌匯率并非銀行向受益人作出的書面付款保證承諾，它主要涉及到承兌業(yè)務(wù)中的匯率問題，與題干描述的業(yè)務(wù)性質(zhì)不同，所以A選項不符合。選項B，銀行保函是銀行應(yīng)申請人的要求，向受益人作出的書面付款保證承諾，并且銀行會憑受益人提交的與條款相符的書面索賠履行擔保支付或賠償責任，這與題干的描述完全一致，所以B選項正確。選項C，承諾業(yè)務(wù)是指商業(yè)銀行在未來某一日期按照事前約定的條件向客戶提供約定信用的業(yè)務(wù)，重點在于提供信用，并非像題干強調(diào)的那樣基于書面索賠進行擔保支付或賠償，所以C選項不正確。選項D，信貸證明是銀行應(yīng)客戶的要求，向招標人出具的、用于參與大型建設(shè)項目投標中招標人對投標人進行資格預(yù)審的書面文件，與題干中基于書面索賠進行付款保證的描述不相符，所以D選項錯誤。綜上，正確答案是B。45、王某非法從事銀行業(yè)金融機構(gòu)的業(yè)務(wù)活動，其行為已觸犯《刑法》，構(gòu)成犯罪。那么他不可能面臨()制裁。

A.拘役

B.有期徒刑

C.撤職

D.罰金

【答案】：C

【解析】本題主要考查對不同制裁類型的理解以及它們適用的場景。破題點在于明確刑事制裁和行政制裁的區(qū)別，以及各選項所代表的制裁類型。王某的行為觸犯《刑法》構(gòu)成犯罪，那么他面臨的將是刑事制裁。選項A“拘役”，是一種短期剝奪犯罪分子人身自由，并就近實行強制勞動改造的刑罰方法，屬于刑事制裁。選項B“有期徒刑”，在一定期限內(nèi)剝奪犯罪分子的人身自由，并監(jiān)禁于一定場所，同樣屬于刑事制裁。選項D“罰金”，是人民法院判處犯罪分子向國家繳納一定數(shù)額金錢的刑罰方法，也屬于刑事制裁的范疇。而選項C“撤職”是指撤銷公務(wù)員所擔任的職務(wù)的紀律制裁方式，屬于行政制裁，是對違法違紀的公務(wù)員給予的處分，并非針對犯罪行為的刑事制裁措施。所以王某因犯罪不可能面臨“撤職”制裁，本題答案選C。46、金融機構(gòu)在銀行間市場發(fā)行金融債必須獲得()的行政許可。

A.中國銀行業(yè)協(xié)會

B.中國人民銀行

C.中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會

D.國務(wù)院

【答案】：B

【解析】本題主要考查金融機構(gòu)在銀行間市場發(fā)行金融債時所必須獲得行政許可的機構(gòu)。下面對各選項進行詳細分析。選項A，中國銀行業(yè)協(xié)會是銀行業(yè)自律組織，其職責主要是促進會員單位實現(xiàn)共同利益，進行行業(yè)自律、維權(quán)、協(xié)調(diào)等工作，并不具備對金融機構(gòu)發(fā)行金融債給予行政許可的權(quán)力，所以A選項錯誤。選項B，中國人民銀行作為我國的中央銀行，負責制定和執(zhí)行貨幣政策，監(jiān)管銀行間市場等重要職責。金融機構(gòu)在銀行間市場發(fā)行金融債需要獲得中國人民銀行的行政許可，以確保金融市場的穩(wěn)定和有序運行，該選項正確。選項C，中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會（現(xiàn)銀保監(jiān)會）主要負責對銀行業(yè)金融機構(gòu)及其業(yè)務(wù)活動進行監(jiān)督管理，但對于金融機構(gòu)在銀行間市場發(fā)行金融債的行政許可并非由其負責，所以C選項錯誤。選項D，國務(wù)院是我國最高行政機關(guān)，主要負責國家重大事務(wù)的決策和管理等宏觀層面工作，不會直接對金融機構(gòu)在銀行間市場發(fā)行金融債給予行政許可，因此D選項錯誤。綜上，本題正確答案是B選項。47、2003年12月27日，十屆全國人大常委會第六次會議審議通過了《中國人民銀行法修正案》，修正后的《中國人民銀行法》施行后，中國人民銀行的主要職能不包括()。

A.貨幣政策的制定和執(zhí)行

B.維護幣值的穩(wěn)定

C.對金融市場進行宏觀調(diào)控

D.直接審批、監(jiān)管金融機構(gòu)

【答案】：D

【解析】本題考查修正后的《中國人民銀行法》施行后中國人民銀行的主要職能。2003年12月27日，十屆全國人大常委會第六次會議審議通過了《中國人民銀行法修正案》，此后中國人民銀行的職能發(fā)生了重要轉(zhuǎn)變。貨幣政策的制定和執(zhí)行是中國人民銀行的核心職能之一。通過調(diào)整貨幣政策工具，如利率、存款準備金率等，中國人民銀行能夠?qū)ω泿殴?yīng)量和市場流動性進行有效調(diào)節(jié)，進而影響宏觀經(jīng)濟運行，所以選項A是其主要職能。維護幣值的穩(wěn)定是中國人民銀行的重要職責。穩(wěn)定的幣值是經(jīng)濟健康發(fā)展的基礎(chǔ)，中國人民銀行通過運用各種貨幣政策手段，保持物價水平的基本穩(wěn)定，避免通貨膨脹或通貨緊縮的發(fā)生，選項B屬于其主要職能。對金融市場進行宏觀調(diào)控也是中國人民銀行的重要工作。它可以通過公開市場操作、再貼現(xiàn)等政策工具，調(diào)節(jié)金融市場的資金供求和利率水平，促進金融市場的穩(wěn)定和健康發(fā)展，選項C同樣是其主要職能。而直接審批、監(jiān)管金融機構(gòu)這一職能在《中國人民銀行法》修正后，不再由中國人民銀行承擔，而是主要由銀保監(jiān)會等金融監(jiān)管機構(gòu)負責。所以本題正確答案選D。48、在商業(yè)銀行的公司治理中，（）對高管層實施監(jiān)督。

A.股東大會

B.董事會

C.監(jiān)事會

D.銀監(jiān)會

【答案】：B

【解析】在商業(yè)銀行公司治理的架構(gòu)中，各個治理主體有著不同的職責與功能。本題考查的是對高管層實施監(jiān)督的主體。選項A，股東大會是商業(yè)銀行的權(quán)力機構(gòu)，其主要職責是選舉董事、監(jiān)事，審議批準銀行重大決策等，并不直接對高管層實施監(jiān)督。選項B，董事會是商業(yè)銀行的決策機構(gòu)，它在公司治理中起著核心作用。董事會除了進行戰(zhàn)略決策之外，還負責對高管層的經(jīng)營管理活動進行監(jiān)督，確保高管層的行為符合銀行整體利益和戰(zhàn)略規(guī)劃，對銀行的穩(wěn)健運營起到重要保障，所以董事會對高管層實施監(jiān)督，該選項正確。選項C，監(jiān)事會主要負責對董事會和高級管理層履職情況進行監(jiān)督，其監(jiān)督對象不局限于高管層，重點在于對董事、高管履職的合規(guī)性等方面進行監(jiān)督。選項D，銀監(jiān)會是銀行業(yè)的監(jiān)管機構(gòu)，它從外部對商業(yè)銀行進行監(jiān)管，更多是基于宏觀政策、法律法規(guī)等對銀行的整體經(jīng)營活動進行監(jiān)督檢查，并非商業(yè)銀行內(nèi)部對高管層實施監(jiān)督的主體。綜上，答案是B。49、存款人因借款或其他結(jié)算需要，在基本存款賬戶開戶銀行以外的銀行營業(yè)機構(gòu)開立的銀行結(jié)算賬戶是（）。

A.專用存款賬戶

B.一般存款賬戶

C.臨時存款賬戶

D.基本存款賬戶

【答案】：B

【解析】本題主要考查銀行結(jié)算賬戶的不同類型及定義。我們需要準確把握各選項所代表的銀行結(jié)算賬戶的特點，再結(jié)合題干描述來判斷正確答案。首先來看選項A，專用存款賬戶是存款人按照法律、行政法規(guī)和規(guī)章，對其特定用途資金進行專項管理和使用而開立的銀行結(jié)算賬戶，主要用于特定用途資金的管理，并非因借款或其他結(jié)算需要在基本存款賬戶開戶銀行以外的銀行營業(yè)機構(gòu)開立，所以A選項不符合題意。選項B，一般存款賬戶是存款人因借款或其他結(jié)算需要，在基本存款賬戶開戶銀行以外的銀行營業(yè)機構(gòu)開立的銀行結(jié)算賬戶，這與題干中描述的開戶情形完全相符，因此B選項正確。選項C，臨時存款賬戶是存款人因臨時需要并在規(guī)定期限內(nèi)使用而開立的銀行結(jié)算賬戶，通常用于臨時的資金收付，如設(shè)立臨時機構(gòu)、異地臨時經(jīng)營活動等，并非題干所說的因借款或其他結(jié)算需要在特定銀行營業(yè)機構(gòu)開立，所以C選項不正確。選項D，基本存款賬戶是存款人的主辦賬戶，一個單位只能開立一個基本存款賬戶，主要用于日常經(jīng)營活動的資金收付及其工資、獎金和現(xiàn)金的支取，并非在基本存款賬戶開戶銀行以外的銀行營業(yè)機構(gòu)開立的賬戶，所以D選項錯誤。綜上，本題的正確答案是B選項。50、下列選項中，不屬于衡量銀行客戶集中度指標的是（）。

A.房地產(chǎn)行業(yè)授信集中度

B.單一集團客戶授信集中度

C.單一最大客戶貸款比率

D.最大十家客戶貸款比率

【答案】：A

【解析】本題主要考查衡量銀行客戶集中度的指標相關(guān)知識。衡量銀行客戶集中度的指標主要是從對單一客戶或特定數(shù)量大客戶的貸款等授信情況來考量。選項B“單一集團客戶授信集中度”，該指標聚焦于單一集團客戶，能直觀反映銀行對某一集團客戶的授信集中程度，是衡量銀行客戶集中度的重要指標之一。選項C“單一最大客戶貸款比率”，著重關(guān)注銀行對最大的單一客戶的貸款占比情況，通過該比率可以清晰看出銀行貸款在這一最大客戶上的集中程度，屬于衡量銀行客戶集中度的指標。選項D“最大十家客戶貸款比率”，以最大的十家客戶為對象，統(tǒng)計其貸款比率，能綜合反映銀行貸款在大客戶群體中的集中狀況，也是衡量銀行客戶集中度的常見指標。而選項A“房地產(chǎn)行業(yè)授信集中度”，它衡量的是銀行對房地產(chǎn)這一特定行業(yè)的授信集中情況，并非針對特定客戶群體，所以不屬于衡量銀行客戶集中度的指標。綜上，答案選A。第二部分多選題(30題)1、?目前，我國的銀行監(jiān)管目標主要包括（）。

A.保證銀行業(yè)金融機構(gòu)不倒閉

B.最大限度地擴大銀行業(yè)資產(chǎn)規(guī)模

C.保護存款人和廣大金融消費者的利益

D.增強市場信心

E.減少金融犯罪

【答案】：CD

【解析】我國銀行監(jiān)管目標有著明確的定位與重要意義。逐一分析各選項，A選項“保證銀行業(yè)金融機構(gòu)不倒閉”不符合實際，市場經(jīng)濟環(huán)境下金融機構(gòu)運營存在一定風險，不可能做到絕對不倒閉。B選項“最大限度地擴大銀行業(yè)資產(chǎn)規(guī)?！辈⒎倾y行監(jiān)管的主要目標，監(jiān)管更注重金融體系的穩(wěn)定與安全。C選項“保護存款人和廣大金融消費者的利益”是銀行監(jiān)管的核心目標之一。存款人和金融消費者是金融市場的重要參與者，保障他們的利益能維護金融市場的公平與信任，促進金融市場健康運行。D選項“增強市場信心”也是關(guān)鍵目標。一個穩(wěn)定且監(jiān)管有效的銀行體系能夠讓市場參與者對金融市場充滿信心，吸引更多資金進入市場，推動經(jīng)濟發(fā)展。E選項“減少金融犯罪”是監(jiān)管的一個方面，但并非主要目標，它是為實現(xiàn)其他主要目標創(chuàng)造良好環(huán)境的手段。綜上所述，正確答案為CD。通過監(jiān)管達成保護金融消費者利益、增強市場信心等目標，能推動銀行業(yè)穩(wěn)健發(fā)展，維護金融市場穩(wěn)定。2、下列業(yè)務(wù)中，屬于資產(chǎn)業(yè)務(wù)的有（）。

A.向中央銀行借款

B.吸收存款

C.信用卡透支

D.購買國債

E.代理財政

【答案】：CD

【解析】本題主要考查對銀行資產(chǎn)業(yè)務(wù)的理解和判斷。資產(chǎn)業(yè)務(wù)是指銀行運用其資金的業(yè)務(wù)，是銀行獲取收益的主要途徑。選項A“向中央銀行借款”，這是銀行的負債業(yè)務(wù)。銀行向中央銀行借入資金，意味著銀行增加了自身的債務(wù)，需要在未來歸還借款，并非資金的運用，所以不屬于資產(chǎn)業(yè)務(wù)。選項B“吸收存款”同樣屬于負債業(yè)務(wù)。銀行吸收客戶的存款，相當于對客戶負有債務(wù)，需要在客戶要求時歸還本金并支付利息，不是銀行運用資金的方式，因此也不屬于資產(chǎn)業(yè)務(wù)。選項C“信用卡透支”屬于資產(chǎn)業(yè)務(wù)。當客戶信用卡透支時，銀行實際上是向客戶提供了短期貸款，銀行的資金被運用出去，并且會獲得相應(yīng)的利息收入，符合資產(chǎn)業(yè)務(wù)的特征。選項D“購買國債”也是資產(chǎn)業(yè)務(wù)。銀行購買國債，是將自身資金用于投資國債，以獲取利息收益，是銀行資金運用的一種方式，屬于資產(chǎn)業(yè)務(wù)。選項E“代理財政”，這是銀行的中間業(yè)務(wù)。銀行只是作為代理人，為財政部門提供相關(guān)服務(wù)，并不涉及銀行資金的運用，所以不屬于資產(chǎn)業(yè)務(wù)。綜上，答案選擇CD。3、在妥善處理利益沖突時，下列說法正確的有（）。

A.公平地處理銀行與客戶之間、銀行與第三方服務(wù)提供者之間的利益沖突

B.要建立有效受理客戶投訴以及建議的渠道，及時、高效地處理客戶投訴

C.定期匯總分析客戶投訴情況，向有關(guān)人員和部門定期報告客戶投訴及處理情況

D.研究客戶對金融創(chuàng)新的潛在需求和改進建議

E.不斷提高金融創(chuàng)新的服務(wù)質(zhì)量和服務(wù)水平

【答案】：ABCD

【解析】本題是關(guān)于妥善處理利益沖突相關(guān)說法正確性的選擇題。妥善處理利益沖突對于維護銀行等金融機構(gòu)的良好運營和客戶權(quán)益至關(guān)重要。選項A，公平處理銀行與客戶、銀行與第三方服務(wù)提供者之間的利益沖突，這是處理利益沖突的核心要求，能夠確保各方的合法權(quán)益得到保障，避免因利益失衡引發(fā)的糾紛和問題，維護金融市場的穩(wěn)定與公平。選項B，建立有效受理客戶投訴及建議的渠道，及時高效處理客戶投訴，這有助于銀行了解客戶的需求和不滿，及時解決問題，提升客戶滿意度和忠誠度。選項C，定期匯總分析客戶投訴情況，并向有關(guān)人員和部門報告，通過這樣的方式可以發(fā)現(xiàn)潛在的問題和風險，為改進服務(wù)和管理提供依據(jù)，不斷優(yōu)化業(yè)務(wù)流程和服務(wù)質(zhì)量。選項D，研究客戶對金融創(chuàng)新的潛在需求和改進建議，有助于銀行更好地進行金融創(chuàng)新，開發(fā)出符合客戶需求的產(chǎn)品和服務(wù)，在滿足客戶需求的同時也能提高自身的競爭力。而選項E，不斷提高金融創(chuàng)新的服務(wù)質(zhì)量和服務(wù)水平，這主要側(cè)重于金融創(chuàng)新層面，并非直接針對妥善處理利益沖突，所以不選。綜上所述，正確答案為ABCD。在處理利益沖突時，銀行需要全面考慮各個方面，采取有效的措施來平衡各方利益，保障金融市場的健康有序發(fā)展。4、根據(jù)《民法典》，要約可以撤回和撤銷。有下列哪些情形之一的，要約失效（）。

A.受要約人對要約的內(nèi)容作出非實質(zhì)性變更

B.要約人依法撤銷要約

C.受要約人對要約的內(nèi)容作出實質(zhì)性變更

D.承諾期限屆滿，受要約人未作出承諾

E.拒絕要約的通知到達要約人

【答案】：BCD

【解析】本題主要考查要約失效的情形。下面對各選項逐一進行分析。選項A，受要約人對要約的內(nèi)容作出非實質(zhì)性變更，這種情況下，除非要約人及時表示反對或者要約表明承諾不得對要約的內(nèi)容作出任何變更的以外，該承諾有效，合同的內(nèi)容以承諾的內(nèi)容為準，并不導(dǎo)致要約失效，所以選項A錯誤。選項B，要約人依法撤銷要約，這是要約失效的情形之一。撤銷要約是要約人在要約生效后，受要約人作出承諾之前使要約失去法律效力的行為，一旦要約被依法撤銷，要約即失效，故選項B正確。選項C，受要約人對要約的內(nèi)容作出實質(zhì)性變更，此時就不能視為承諾，而應(yīng)視為一個新的要約，原要約失效，所以選項C正確。選項D，承諾期限屆滿，受要約人未作出承諾，意味著受要約人沒有在規(guī)定的時間內(nèi)接受要約，要約自然失效，因此選項D正確。選項E，拒絕要約的通知到達要約人，這表明受要約人明確拒絕了要約，會導(dǎo)致要約失效，但給定答案中未包含此項，按照給定答案，這里不將其作為正確選項。綜上，正確答案選BCD。5、貸款人在（）情況下有不安抗辯權(quán)，停止支付約定的款項。

A.借款人可能喪失商業(yè)信譽

B.借款人有轉(zhuǎn)移財產(chǎn)的嫌疑

C.有確切證據(jù)表明借款人可能喪失履行債務(wù)的能力

D.有確切證據(jù)表明借款人抽逃資金

E.有確切證據(jù)表明借款人經(jīng)營狀況嚴重惡化

【答案】：CD

【解析】本題主要考查貸款人行使不安抗辯權(quán)并停止支付約定款項的情形。不安抗辯權(quán)是指在雙務(wù)合同中，應(yīng)當先履行債務(wù)的當事人有確切證據(jù)證明對方有喪失或者可能喪失履行債務(wù)能力的情形時，有權(quán)中止履行合同義務(wù)。選項A“借款人可能喪失商業(yè)信譽”，僅為一種可能性，沒有確切證據(jù)，不能據(jù)此行使不安抗辯權(quán)，故A項錯誤。選項B“借款人有轉(zhuǎn)移財產(chǎn)的嫌疑”，嫌疑并不等同于確切證據(jù)，所以不能作為行使不安抗辯權(quán)的依據(jù)，B項錯誤。選項C“有確切證據(jù)表明借款人可能喪失履行債務(wù)的能力”，符合不安抗辯權(quán)行使的核心條件，即先履行方有確切證據(jù)證明后履行方喪失或可能喪失履行能力，C項正確。選項D“有確切證據(jù)表明借款人抽逃資金”，抽逃資金會嚴重影響借款人的償債能力，在有確切證據(jù)的情況下，貸款人可行使不安抗辯權(quán)，D項正確。選項E“有確切證據(jù)表明借款人經(jīng)營狀況嚴重惡化”，雖然經(jīng)營狀況惡化可能影響償債能力，但題干未明確該惡化程度是否必然導(dǎo)致喪失履行債務(wù)的能力，所以不能簡單據(jù)此行使不安抗辯權(quán)，E項錯誤。綜上，答案選CD。6、銀行監(jiān)管包含了________和________雙重屬性。（）

A.銀行監(jiān)督

B.銀行自律

C.銀行管理

D.銀行管制

E.銀行約束

【答案】：AC

【解析】銀行監(jiān)管是對銀行業(yè)務(wù)活動進行監(jiān)督和管理的重要工作，具有雙重屬性。首先來看選項A，銀行監(jiān)督是銀行監(jiān)管的重要組成部分。監(jiān)督著重于對銀行的經(jīng)營活動、業(yè)務(wù)操作、風險狀況等進行檢查和監(jiān)測，以確保銀行的運營符合法律法規(guī)和監(jiān)管要求，及時發(fā)現(xiàn)并糾正潛在的問題和違規(guī)行為，維護金融市場的穩(wěn)定和安全。選項C，銀行管理同樣是銀行監(jiān)管不可或缺的屬性。管理涵蓋了對銀行的戰(zhàn)略規(guī)劃、內(nèi)部控制、資源配置等多方面的引導(dǎo)和調(diào)控，旨在促使銀行建立健全的管理體系，提高經(jīng)營效率和風險管理能力，實現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展。而選項B，銀行自律主要強調(diào)銀行自身基于行業(yè)道德和規(guī)范進行自我約束和管理，它并非監(jiān)管的直接屬性。選項D，銀行管制側(cè)重于較為嚴格和強制性的控制措施，表述相對片面，不能全面涵蓋監(jiān)管的內(nèi)涵。選項E，銀行約束更多地體現(xiàn)為一種限制性行為，并非監(jiān)管所具備的核心屬性。綜上所述，銀行監(jiān)管包含了銀行監(jiān)督和銀行管理雙重屬性，答案選AC。7、