2025年中級(jí)銀行從業(yè)資格之中級(jí)風(fēng)險(xiǎn)管理歷年高頻難、易錯(cuò)點(diǎn)100題模擬試題第一部分單選題(50題)1、缺口分析作為市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的重要計(jì)量和分析方法，通常用來(lái)衡量商業(yè)銀行當(dāng)期收益對(duì)利率變動(dòng)的敏感性，側(cè)重點(diǎn)是分析（）。

A.重新定價(jià)風(fēng)險(xiǎn)

B.期權(quán)風(fēng)險(xiǎn)

C.收益率曲線風(fēng)險(xiǎn)

D.基準(zhǔn)風(fēng)險(xiǎn)

【答案】：A

【解析】缺口分析作為衡量商業(yè)銀行當(dāng)期收益對(duì)利率變動(dòng)敏感性的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)重要計(jì)量和分析方法，側(cè)重點(diǎn)在于分析重新定價(jià)風(fēng)險(xiǎn)。重新定價(jià)風(fēng)險(xiǎn)是由于銀行資產(chǎn)、負(fù)債和表外業(yè)務(wù)到期期限（就固定利率而言）或重新定價(jià)期限（就浮動(dòng)利率而言）存在差異而產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)，缺口分析通過(guò)對(duì)不同期限的資金缺口進(jìn)行計(jì)算和分析，能很好地衡量利率變動(dòng)對(duì)銀行當(dāng)期收益因重新定價(jià)因素產(chǎn)生的影響。而期權(quán)風(fēng)險(xiǎn)是源于銀行資產(chǎn)、負(fù)債和表外業(yè)務(wù)中所隱含的期權(quán)，缺口分析并非主要針對(duì)其進(jìn)行分析；收益率曲線風(fēng)險(xiǎn)主要是收益率曲線的斜率和形狀變化導(dǎo)致的風(fēng)險(xiǎn)，這不是缺口分析的側(cè)重點(diǎn)；基準(zhǔn)風(fēng)險(xiǎn)則是在利息收入和利息支出所依據(jù)的基準(zhǔn)利率變動(dòng)不一致的情況下產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)，也不是缺口分析重點(diǎn)關(guān)注的內(nèi)容。所以本題應(yīng)選A。2、材料題風(fēng)險(xiǎn)事件：

A.商業(yè)銀行內(nèi)部控制實(shí)質(zhì)上是全面風(fēng)險(xiǎn)管理

B.內(nèi)部控制包含內(nèi)部環(huán)境、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、控制活動(dòng)、內(nèi)部監(jiān)督、信息與溝通五大要素

C.不相容職務(wù)分離控制是內(nèi)部控制的基本手段之一

D.評(píng)價(jià)內(nèi)部控制的有效性和發(fā)現(xiàn)有缺陷的業(yè)務(wù)的活動(dòng)

【答案】：A

【解析】本題考查對(duì)商業(yè)銀行內(nèi)部控制相關(guān)內(nèi)容的理解。A選項(xiàng)，商業(yè)銀行內(nèi)部控制與全面風(fēng)險(xiǎn)管理并不等同，內(nèi)部控制是全面風(fēng)險(xiǎn)管理的重要組成部分，但二者在范圍、目標(biāo)、手段等方面存在差異。全面風(fēng)險(xiǎn)管理是一個(gè)更為廣泛的概念，涵蓋了對(duì)各種風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別、評(píng)估、應(yīng)對(duì)和監(jiān)控等多個(gè)環(huán)節(jié)；而內(nèi)部控制主要側(cè)重于通過(guò)一系列制度、流程和方法來(lái)規(guī)范銀行的運(yùn)營(yíng)活動(dòng)，防范內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)。所以A選項(xiàng)表述錯(cuò)誤。B選項(xiàng)，內(nèi)部控制包含內(nèi)部環(huán)境、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、控制活動(dòng)、內(nèi)部監(jiān)督、信息與溝通五大要素。這是內(nèi)部控制的基本框架，內(nèi)部環(huán)境是基礎(chǔ)，風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估是識(shí)別和分析風(fēng)險(xiǎn)的過(guò)程，控制活動(dòng)是針對(duì)風(fēng)險(xiǎn)采取的措施，信息與溝通確保信息的及時(shí)傳遞和共享，內(nèi)部監(jiān)督則對(duì)整個(gè)內(nèi)部控制體系進(jìn)行監(jiān)督和評(píng)價(jià)。該表述是正確的。C選項(xiàng)，不相容職務(wù)分離控制是內(nèi)部控制的基本手段之一。不相容職務(wù)是指那些如果由一個(gè)人擔(dān)任，既可能發(fā)生錯(cuò)誤和舞弊行為，又可能掩蓋其錯(cuò)誤和弊端行為的職務(wù)。通過(guò)將不相容職務(wù)分離，可以形成相互制約和監(jiān)督的機(jī)制，降低舞弊和錯(cuò)誤發(fā)生的可能性。所以C選項(xiàng)表述正確。D選項(xiàng)，評(píng)價(jià)內(nèi)部控制的有效性和發(fā)現(xiàn)有缺陷的業(yè)務(wù)的活動(dòng)是內(nèi)部控制監(jiān)督評(píng)價(jià)的重要內(nèi)容。通過(guò)對(duì)內(nèi)部控制的有效性進(jìn)行評(píng)價(jià)，可以發(fā)現(xiàn)內(nèi)部控制體系中存在的問(wèn)題和缺陷，并及時(shí)采取措施進(jìn)行改進(jìn)，以提高內(nèi)部控制的效果和效率。所以D選項(xiàng)表述正確。綜上，答案選A。3、（）是商業(yè)銀行買(mǎi)賣(mài)遠(yuǎn)期外匯的權(quán)利，是一種貨幣買(mǎi)賣(mài)合約，它賦予合同購(gòu)買(mǎi)者在一定期限內(nèi)按規(guī)定價(jià)格購(gòu)買(mǎi)或出售一定數(shù)量某種貨幣的權(quán)利。

A.外匯期貨

B.外匯掉期

C.外匯期權(quán)

D.外匯遠(yuǎn)期

【答案】：C

【解析】這道題主要考查對(duì)不同外匯交易工具概念的理解。A項(xiàng)，外匯期貨是交易雙方約定在未來(lái)某一時(shí)間，依據(jù)現(xiàn)在約定的比例，以一種貨幣交換另一種貨幣的標(biāo)準(zhǔn)化合約，并非是買(mǎi)賣(mài)遠(yuǎn)期外匯的權(quán)利合約，不符合題意。B項(xiàng)，外匯掉期是交易雙方約定以貨幣A交換一定數(shù)量的貨幣B，并以約定價(jià)格在未來(lái)的約定日期用貨幣B反向交換同樣數(shù)量的貨幣A，它強(qiáng)調(diào)的是不同時(shí)間的兩次貨幣交換，并非賦予購(gòu)買(mǎi)者按規(guī)定價(jià)格購(gòu)買(mǎi)或出售一定數(shù)量某種貨幣的權(quán)利，不符合題意。C項(xiàng)，外匯期權(quán)是商業(yè)銀行買(mǎi)賣(mài)遠(yuǎn)期外匯的權(quán)利，是一種貨幣買(mǎi)賣(mài)合約，它賦予合同購(gòu)買(mǎi)者在一定期限內(nèi)按規(guī)定價(jià)格購(gòu)買(mǎi)或出售一定數(shù)量某種貨幣的權(quán)利，符合題目描述。D項(xiàng)，外匯遠(yuǎn)期是交易雙方約定在未來(lái)某一特定日期，以交易當(dāng)時(shí)所約定的匯率，買(mǎi)賣(mài)特定金額的外匯，它是一種約定交易，而非像期權(quán)那樣是一種權(quán)利，不符合題意。綜上，正確答案是C。4、以下不屬于商業(yè)銀行資本的作用的是（）。

A.資本為銀行提供融資

B.吸收和消化損失

C.化解所有風(fēng)險(xiǎn)

D.維持市場(chǎng)信心

【答案】：C

【解析】本題考查商業(yè)銀行資本的作用。A選項(xiàng)，資本是商業(yè)銀行發(fā)放貸款和其他投資的資金來(lái)源之一，為銀行提供融資，所以資本為銀行提供融資是商業(yè)銀行資本的作用。B選項(xiàng)，當(dāng)銀行遭遇風(fēng)險(xiǎn)損失時(shí)，資本可以吸收和消化這些損失，保護(hù)銀行的其他利益相關(guān)者，比如存款人等，因此吸收和消化損失屬于商業(yè)銀行資本的作用。C選項(xiàng)，商業(yè)銀行面臨的風(fēng)險(xiǎn)多種多樣且復(fù)雜，包括信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)等，資本雖然能在一定程度上緩沖和抵御風(fēng)險(xiǎn)，但并不能化解所有風(fēng)險(xiǎn)。有些系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)，如宏觀經(jīng)濟(jì)衰退、重大自然災(zāi)害等引發(fā)的風(fēng)險(xiǎn)，是資本無(wú)法完全化解的，所以該選項(xiàng)不屬于商業(yè)銀行資本的作用。D選項(xiàng)，充足的資本可以讓投資者、存款人等市場(chǎng)參與者對(duì)銀行的財(cái)務(wù)狀況和穩(wěn)健性有信心，有助于維持市場(chǎng)信心，故維持市場(chǎng)信心也是商業(yè)銀行資本的作用。綜上，答案選C。5、在選擇數(shù)據(jù)中心的地理位置時(shí)，不屬于環(huán)境威脅的是（）。

A.是否接近自然災(zāi)害多發(fā)區(qū)

B.危險(xiǎn)或有害設(shè)施

C.繁忙或主要公路

D.繁華的商務(wù)中心區(qū)

【答案】：D

【解析】在選擇數(shù)據(jù)中心地理位置時(shí)，主要考慮的環(huán)境威脅通常與可能對(duì)數(shù)據(jù)中心的安全和穩(wěn)定運(yùn)行造成不利影響的因素相關(guān)。A選項(xiàng)，自然災(zāi)害多發(fā)區(qū)可能會(huì)發(fā)生如地震、洪水、颶風(fēng)等自然災(zāi)害，這些災(zāi)害一旦發(fā)生，極有可能對(duì)數(shù)據(jù)中心的硬件設(shè)施造成嚴(yán)重破壞，影響數(shù)據(jù)中心的正常運(yùn)行，所以是否接近自然災(zāi)害多發(fā)區(qū)屬于環(huán)境威脅因素。B選項(xiàng)，危險(xiǎn)或有害設(shè)施（如化工廠、加油站等）可能會(huì)因發(fā)生泄漏、爆炸等事故，對(duì)數(shù)據(jù)中心產(chǎn)生直接或間接的危害，影響數(shù)據(jù)中心的安全性，故危險(xiǎn)或有害設(shè)施屬于環(huán)境威脅因素。C選項(xiàng)，繁忙或主要公路車(chē)流量大，可能會(huì)存在交通事故、道路施工等情況，這些情況可能會(huì)導(dǎo)致交通擁堵，影響數(shù)據(jù)中心設(shè)備的運(yùn)輸和維護(hù)，甚至可能會(huì)因車(chē)輛碰撞等意外對(duì)數(shù)據(jù)中心造成損害，因此繁忙或主要公路屬于環(huán)境威脅因素。D選項(xiàng)，繁華的商務(wù)中心區(qū)主要是商業(yè)活動(dòng)集中的區(qū)域，一般不存在對(duì)數(shù)據(jù)中心造成直接威脅的因素，如自然災(zāi)害、危險(xiǎn)有害設(shè)施及交通帶來(lái)的潛在危害等，所以繁華的商務(wù)中心區(qū)不屬于環(huán)境威脅因素。綜上，答案選D。6、良好的風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告路徑應(yīng)采取（）。

A.橫向傳送

B.縱向報(bào)送

C.直線傳送

D.縱向報(bào)送與橫向傳送相結(jié)合的矩陣式結(jié)構(gòu)

【答案】：D

【解析】良好的風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告路徑應(yīng)采取縱向報(bào)送與橫向傳送相結(jié)合的矩陣式結(jié)構(gòu)?？v向報(bào)送能夠確保信息在組織層級(jí)中的有效傳遞，使上級(jí)管理層及時(shí)了解基層的風(fēng)險(xiǎn)狀況；橫向傳送則有助于不同部門(mén)之間共享風(fēng)險(xiǎn)信息，促進(jìn)協(xié)同合作，全面、及時(shí)地發(fā)現(xiàn)和應(yīng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)。而單純的橫向傳送、縱向報(bào)送或直線傳送都存在一定局限性，無(wú)法像矩陣式結(jié)構(gòu)那樣兼顧多方面需求，實(shí)現(xiàn)高效的風(fēng)險(xiǎn)信息傳遞和管理。所以答案選D。"7、在風(fēng)險(xiǎn)偏好設(shè)置與實(shí)施過(guò)程中，需要注意的內(nèi)容不包括（）。

A.將風(fēng)險(xiǎn)偏好與戰(zhàn)略規(guī)劃有機(jī)結(jié)合

B.向業(yè)務(wù)條線和分支機(jī)構(gòu)傳導(dǎo)

C.持續(xù)地監(jiān)測(cè)與報(bào)告

D.充分考慮股東的期望

【答案】：D

【解析】本題可根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)偏好設(shè)置與實(shí)施過(guò)程中的要點(diǎn)來(lái)逐一分析各選項(xiàng)。A選項(xiàng)，將風(fēng)險(xiǎn)偏好與戰(zhàn)略規(guī)劃有機(jī)結(jié)合是風(fēng)險(xiǎn)偏好設(shè)置與實(shí)施過(guò)程中的重要內(nèi)容。這樣做能夠確保組織的戰(zhàn)略方向與可承受的風(fēng)險(xiǎn)水平相匹配，使戰(zhàn)略規(guī)劃更加科學(xué)合理，有助于組織在風(fēng)險(xiǎn)可控的前提下實(shí)現(xiàn)其戰(zhàn)略目標(biāo)，所以該選項(xiàng)不符合題意。B選項(xiàng)，向業(yè)務(wù)條線和分支機(jī)構(gòu)傳導(dǎo)風(fēng)險(xiǎn)偏好是必要的。因?yàn)闃I(yè)務(wù)條線和分支機(jī)構(gòu)是實(shí)際開(kāi)展業(yè)務(wù)的基層單位，只有將風(fēng)險(xiǎn)偏好明確傳導(dǎo)到這些層面，才能使各個(gè)層級(jí)的員工在業(yè)務(wù)操作中都能遵循統(tǒng)一的風(fēng)險(xiǎn)偏好，保證整個(gè)組織的風(fēng)險(xiǎn)管控的一致性和有效性，因此該選項(xiàng)也不符合題意。C選項(xiàng)，持續(xù)地監(jiān)測(cè)與報(bào)告對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)偏好的設(shè)置與實(shí)施至關(guān)重要。通過(guò)持續(xù)監(jiān)測(cè)，可以及時(shí)發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)偏好的實(shí)際執(zhí)行情況與預(yù)期之間的偏差，以便及時(shí)采取調(diào)整措施；而報(bào)告機(jī)制則能確保管理層和相關(guān)人員及時(shí)了解風(fēng)險(xiǎn)狀況，做出合理決策，所以該選項(xiàng)同樣不符合題意。D選項(xiàng)，風(fēng)險(xiǎn)偏好設(shè)置與實(shí)施主要關(guān)注的是組織自身的風(fēng)險(xiǎn)承受能力、戰(zhàn)略規(guī)劃以及內(nèi)部的風(fēng)險(xiǎn)管控等方面，雖然股東的期望會(huì)對(duì)組織產(chǎn)生一定影響，但它并非風(fēng)險(xiǎn)偏好設(shè)置與實(shí)施過(guò)程中直接需要注意的核心內(nèi)容。所以本題答案選D。8、為了確保銀行的財(cái)務(wù)報(bào)告公允地反映公司的財(cái)務(wù)狀況以及公司在各重要方面的表現(xiàn)，董事會(huì)和高級(jí)管理層可使用外部審計(jì)師，下列關(guān)于外部審計(jì)目的的表述錯(cuò)誤的是（）。

A.評(píng)估從商業(yè)銀行收到報(bào)告的精確性

B.評(píng)價(jià)商業(yè)銀行總體經(jīng)營(yíng)情況

C.評(píng)價(jià)商業(yè)銀行各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)管理制度

D.評(píng)價(jià)銀行各項(xiàng)資產(chǎn)組合的質(zhì)量和風(fēng)險(xiǎn)暴露程度

【答案】：D

【解析】本題主要考查對(duì)外部審計(jì)目的的理解。A選項(xiàng)，評(píng)估從商業(yè)銀行收到報(bào)告的精確性是外部審計(jì)的重要目的之一。外部審計(jì)師通過(guò)一系列專(zhuān)業(yè)的審計(jì)程序和方法，對(duì)商業(yè)銀行提供的財(cái)務(wù)報(bào)告等相關(guān)資料進(jìn)行審查，以確保報(bào)告內(nèi)容準(zhǔn)確無(wú)誤，能夠公允地反映公司的財(cái)務(wù)狀況，所以該表述正確。B選項(xiàng)，評(píng)價(jià)商業(yè)銀行總體經(jīng)營(yíng)情況也是外部審計(jì)的職責(zé)。外部審計(jì)會(huì)綜合考慮銀行的各個(gè)方面，包括業(yè)務(wù)運(yùn)營(yíng)、財(cái)務(wù)績(jī)效等，從而對(duì)銀行的總體經(jīng)營(yíng)狀況有一個(gè)全面的評(píng)估，以幫助董事會(huì)和高級(jí)管理層了解公司在各重要方面的表現(xiàn)，該表述正確。C選項(xiàng)，評(píng)價(jià)商業(yè)銀行各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)管理制度是外部審計(jì)的關(guān)鍵目的。銀行面臨著各種風(fēng)險(xiǎn)，如信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)等，完善的風(fēng)險(xiǎn)管理制度對(duì)于銀行的穩(wěn)健運(yùn)營(yíng)至關(guān)重要。外部審計(jì)師會(huì)對(duì)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理制度進(jìn)行審查和評(píng)價(jià)，以確定其是否有效運(yùn)行，能否合理控制風(fēng)險(xiǎn)，該表述正確。D選項(xiàng)表述錯(cuò)誤，外部審計(jì)目的主要是圍繞財(cái)務(wù)報(bào)告的公允性、總體經(jīng)營(yíng)情況和風(fēng)險(xiǎn)管理制度等方面，而評(píng)價(jià)銀行各項(xiàng)資產(chǎn)組合的質(zhì)量和風(fēng)險(xiǎn)暴露程度通常是內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)的工作重點(diǎn)，并非外部審計(jì)的主要目的。綜上，本題答案選D。9、風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管的核心步驟是（）。

A.了解機(jī)構(gòu)

B.規(guī)劃監(jiān)管行動(dòng)

C.風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估

D.風(fēng)險(xiǎn)衡量

【答案】：C

【解析】風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管是一個(gè)系統(tǒng)且重要的工作流程，其各個(gè)環(huán)節(jié)都有著獨(dú)特的作用和意義。A選項(xiàng)“了解機(jī)構(gòu)”是風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管的基礎(chǔ)工作。只有充分了解被監(jiān)管機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)范圍、運(yùn)營(yíng)模式、組織架構(gòu)等多方面情況，才能為后續(xù)的監(jiān)管工作奠定基礎(chǔ)，但它并非核心步驟。B選項(xiàng)“規(guī)劃監(jiān)管行動(dòng)”是在完成一定的前期調(diào)研和評(píng)估之后，根據(jù)具體情況制定的監(jiān)管策略和計(jì)劃。它是為了實(shí)現(xiàn)監(jiān)管目標(biāo)而進(jìn)行的安排，是在風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估等工作之后開(kāi)展的，不是核心步驟。C選項(xiàng)“風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估”處于風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管的核心地位。通過(guò)對(duì)機(jī)構(gòu)面臨的各種風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行全面、系統(tǒng)、科學(xué)的評(píng)估，能夠準(zhǔn)確識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)的類(lèi)型、程度和可能產(chǎn)生的影響?；陲L(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的結(jié)果，才能有針對(duì)性地采取相應(yīng)的監(jiān)管措施，合理配置監(jiān)管資源，確保監(jiān)管的有效性和精準(zhǔn)性，所以風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估是風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管的核心步驟。D選項(xiàng)“風(fēng)險(xiǎn)衡量”主要是對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的大小、程度等進(jìn)行量化的過(guò)程，它是風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估過(guò)程中的一個(gè)環(huán)節(jié)和手段，是為風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估服務(wù)的，并非風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管的核心步驟。綜上，答案選C。10、（）是指?jìng)鶆?wù)人所在國(guó)發(fā)生政治沖突、非正常政權(quán)更替、戰(zhàn)爭(zhēng)等情形。

A.貨幣貶值

B.銀行業(yè)危機(jī)

C.轉(zhuǎn)移事件

D.政治動(dòng)蕩

【答案】：D

【解析】本題主要考查對(duì)不同情形定義的理解。A選項(xiàng)貨幣貶值，通常是指單位貨幣所含有的價(jià)值或所代表的價(jià)值的下降，即單位貨幣價(jià)格下降，與債務(wù)人所在國(guó)發(fā)生政治沖突、非正常政權(quán)更替、戰(zhàn)爭(zhēng)等情形并無(wú)直接關(guān)聯(lián)。B選項(xiàng)銀行業(yè)危機(jī)，是指銀行過(guò)度涉足高風(fēng)險(xiǎn)行業(yè)，從而導(dǎo)致資產(chǎn)負(fù)債嚴(yán)重失衡，呆賬負(fù)擔(dān)過(guò)重而使資本運(yùn)營(yíng)呆滯而破產(chǎn)倒閉的危機(jī)，并非是債務(wù)人所在國(guó)政治方面的情況。C選項(xiàng)轉(zhuǎn)移事件，一般是指資金、資產(chǎn)等的轉(zhuǎn)移相關(guān)情況，并非題干所描述的政治方面的定義。D選項(xiàng)政治動(dòng)蕩，是指?jìng)鶆?wù)人所在國(guó)發(fā)生政治沖突、非正常政權(quán)更替、戰(zhàn)爭(zhēng)等情形，符合題干對(duì)該概念的定義。綜上，答案選D。11、遠(yuǎn)期合約不包括（）。

A.外匯期貨合約

B.遠(yuǎn)期外匯合約

C.期權(quán)合約

D.未到交割日和已到交割日但尚未結(jié)算的現(xiàn)貨合約

【答案】：C

【解析】本題可根據(jù)遠(yuǎn)期合約的定義和特點(diǎn)，對(duì)各選項(xiàng)進(jìn)行逐一分析。遠(yuǎn)期合約是交易雙方約定在未來(lái)的某一確定時(shí)間，以確定的價(jià)格買(mǎi)賣(mài)一定數(shù)量的某種金融資產(chǎn)的合約。A項(xiàng)：外匯期貨合約是在未來(lái)某一特定日期以約定匯率買(mǎi)賣(mài)一定數(shù)量外匯的標(biāo)準(zhǔn)化合約，它本質(zhì)上是一種遠(yuǎn)期交易的標(biāo)準(zhǔn)化形式，屬于廣義的遠(yuǎn)期合約范疇。B項(xiàng)：遠(yuǎn)期外匯合約是交易雙方約定在未來(lái)某一特定日期，按照約定的匯率買(mǎi)賣(mài)一定金額外匯的合約，這是典型的遠(yuǎn)期合約。C項(xiàng)：期權(quán)合約是一種賦予持有人在某一特定日期或該日之前的任何時(shí)間以固定價(jià)格購(gòu)進(jìn)或售出一種資產(chǎn)權(quán)利的合約。期權(quán)合約給予的是一種權(quán)利而非義務(wù)，與遠(yuǎn)期合約中交易雙方必須按約定履行交易的性質(zhì)不同，所以期權(quán)合約不屬于遠(yuǎn)期合約。D項(xiàng)：未到交割日和已到交割日但尚未結(jié)算的現(xiàn)貨合約，其交易是在未來(lái)進(jìn)行交割結(jié)算，具有遠(yuǎn)期交易的特征，屬于遠(yuǎn)期合約。綜上，答案選C。12、已知某國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行按照五級(jí)分類(lèi)法對(duì)貸款資產(chǎn)進(jìn)行分類(lèi)，次級(jí)類(lèi)貸款為6億，可疑類(lèi)貸款為2億，損失類(lèi)貸款為3億，商業(yè)銀行在當(dāng)期為不良貸款撥備的一般準(zhǔn)備是2億，專(zhuān)項(xiàng)準(zhǔn)備是3億，特種準(zhǔn)備是4億，那么該商業(yè)銀行當(dāng)年的不良貸款撥備覆蓋率是（）。

A.0.25

B.0.83

C.0.82

D.0.3

【答案】：C

【解析】本題可先明確不良貸款撥備覆蓋率的計(jì)算公式，再根據(jù)已知條件分別計(jì)算出不良貸款余額和貸款損失準(zhǔn)備，最后代入公式計(jì)算出不良貸款撥備覆蓋率。###步驟一：明確不良貸款撥備覆蓋率的計(jì)算公式不良貸款撥備覆蓋率是衡量商業(yè)銀行貸款損失準(zhǔn)備金計(jì)提是否充足的一個(gè)重要指標(biāo)。其計(jì)算公式為：不良貸款撥備覆蓋率=貸款損失準(zhǔn)備÷不良貸款余額×100%###步驟二：計(jì)算不良貸款余額按照五級(jí)分類(lèi)法，次級(jí)、可疑和損失類(lèi)貸款為不良貸款。已知次級(jí)類(lèi)貸款為6億，可疑類(lèi)貸款為2億，損失類(lèi)貸款為3億，則不良貸款余額為這三類(lèi)貸款之和，即：\(6+2+3=11\)（億元）###步驟三：計(jì)算貸款損失準(zhǔn)備貸款損失準(zhǔn)備包括一般準(zhǔn)備、專(zhuān)項(xiàng)準(zhǔn)備和特種準(zhǔn)備。已知商業(yè)銀行在當(dāng)期為不良貸款撥備的一般準(zhǔn)備是2億，專(zhuān)項(xiàng)準(zhǔn)備是3億，特種準(zhǔn)備是4億，則貸款損失準(zhǔn)備為：\(2+3+4=9\)（億元）###步驟四：計(jì)算不良貸款撥備覆蓋率將不良貸款余額11億元和貸款損失準(zhǔn)備9億元代入不良貸款撥備覆蓋率的計(jì)算公式可得：不良貸款撥備覆蓋率=\(9÷11×100\%\approx0.82\)綜上，該商業(yè)銀行當(dāng)年的不良貸款撥備覆蓋率是0.82，答案選C。13、目前聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理最佳的實(shí)踐操作是()。

A.采用精確的定量分析方法

B.確保各類(lèi)主要風(fēng)險(xiǎn)被正確識(shí)別、優(yōu)先排序，并得到有效管理

C.按照風(fēng)險(xiǎn)大小，采取抓大放小的原則

D.采取平等原則對(duì)待所有風(fēng)險(xiǎn)

【答案】：B

【解析】A選項(xiàng)，精確的定量分析方法雖在風(fēng)險(xiǎn)管理中起到一定作用，但聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)具有復(fù)雜性和主觀性，單純依靠精確的定量分析方法難以全面、準(zhǔn)確地衡量和管理聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)，故不是最佳實(shí)踐操作。B選項(xiàng)，確保各類(lèi)主要風(fēng)險(xiǎn)被正確識(shí)別、優(yōu)先排序，并得到有效管理，是一種全面、系統(tǒng)且科學(xué)的風(fēng)險(xiǎn)管理策略。聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)往往與其他多種風(fēng)險(xiǎn)相互關(guān)聯(lián)、相互影響，對(duì)各類(lèi)主要風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行綜合考量、合理排序和有效管控，能夠從整體上把握風(fēng)險(xiǎn)狀況，進(jìn)而有效管理聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)，這屬于聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理最佳的實(shí)踐操作。C選項(xiàng)，按照風(fēng)險(xiǎn)大小采取抓大放小的原則，可能會(huì)忽略一些看似風(fēng)險(xiǎn)較小但實(shí)際可能對(duì)聲譽(yù)產(chǎn)生重大影響的潛在風(fēng)險(xiǎn)，聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)的爆發(fā)往往具有突然性和不可預(yù)測(cè)性，小風(fēng)險(xiǎn)也可能引發(fā)大危機(jī)，所以該原則不是最佳實(shí)踐。D選項(xiàng)，采取平等原則對(duì)待所有風(fēng)險(xiǎn)，沒(méi)有考慮到不同風(fēng)險(xiǎn)的性質(zhì)、影響程度和發(fā)生概率的差異，會(huì)導(dǎo)致資源無(wú)法合理分配，不能有效地對(duì)聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行管理。綜上，答案選B。14、()的支持與承諾是商業(yè)銀行有效風(fēng)險(xiǎn)管理的基石。

A.高級(jí)管理層

B.董事會(huì)

C.監(jiān)事會(huì)

D.風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)

【答案】：A

【解析】高級(jí)管理層是商業(yè)銀行管理的核心力量，他們負(fù)責(zé)制定和執(zhí)行銀行的戰(zhàn)略、政策和程序。高級(jí)管理層的支持與承諾對(duì)于有效風(fēng)險(xiǎn)管理至關(guān)重要。他們需要確保銀行有足夠的資源投入到風(fēng)險(xiǎn)管理中，推動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)管理策略的實(shí)施，營(yíng)造良好的風(fēng)險(xiǎn)管理文化。因此高級(jí)管理層的支持與承諾是商業(yè)銀行有效風(fēng)險(xiǎn)管理的基石，選A。董事會(huì)主要負(fù)責(zé)制定銀行的總體戰(zhàn)略和監(jiān)督高級(jí)管理層的工作；監(jiān)事會(huì)主要是對(duì)銀行的業(yè)務(wù)活動(dòng)和管理層進(jìn)行監(jiān)督；風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)則是在董事會(huì)領(lǐng)導(dǎo)下，負(fù)責(zé)審議風(fēng)險(xiǎn)管理政策等相關(guān)事宜。它們?cè)陲L(fēng)險(xiǎn)管理中雖都有重要作用，但并非是有效風(fēng)險(xiǎn)管理的基石，故B、C、D不符合要求。15、（）根據(jù)需要對(duì)外包活動(dòng)進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)檢查，采集外包活動(dòng)過(guò)程中數(shù)據(jù)信息和相關(guān)資料，并將檢查結(jié)果納入對(duì)該機(jī)構(gòu)的監(jiān)管評(píng)級(jí)。

A.證監(jiān)會(huì)及其派出機(jī)構(gòu)

B.財(cái)政部

C.中國(guó)人民銀行

D.國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)及其派出機(jī)構(gòu)

【答案】：D

【解析】本題主要考查對(duì)不同監(jiān)管機(jī)構(gòu)職責(zé)的了解。在金融領(lǐng)域，國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)及其派出機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)對(duì)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)及其業(yè)務(wù)活動(dòng)進(jìn)行監(jiān)督管理。對(duì)于外包活動(dòng)，國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)及其派出機(jī)構(gòu)有職責(zé)根據(jù)需要對(duì)外包活動(dòng)進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)檢查，采集外包活動(dòng)過(guò)程中數(shù)據(jù)信息和相關(guān)資料，并將檢查結(jié)果納入對(duì)該機(jī)構(gòu)的監(jiān)管評(píng)級(jí)。A選項(xiàng)，證監(jiān)會(huì)及其派出機(jī)構(gòu)主要負(fù)責(zé)對(duì)證券、期貨市場(chǎng)進(jìn)行監(jiān)管，其監(jiān)管重點(diǎn)在于證券發(fā)行、交易、上市公司收購(gòu)等資本市場(chǎng)活動(dòng)，并非針對(duì)銀行業(yè)外包活動(dòng)進(jìn)行此類(lèi)檢查和評(píng)級(jí)。B選項(xiàng)，財(cái)政部主要負(fù)責(zé)財(cái)政收支、財(cái)稅政策、國(guó)有資產(chǎn)管理等宏觀財(cái)政管理工作，不涉及對(duì)銀行業(yè)外包活動(dòng)的現(xiàn)場(chǎng)檢查和監(jiān)管評(píng)級(jí)工作。C選項(xiàng)，中國(guó)人民銀行主要負(fù)責(zé)制定和執(zhí)行貨幣政策、防范和化解金融風(fēng)險(xiǎn)、維護(hù)金融穩(wěn)定等宏觀金融調(diào)控方面的職能，一般不直接針對(duì)銀行業(yè)外包活動(dòng)進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)檢查并以此進(jìn)行監(jiān)管評(píng)級(jí)。因此，本題正確答案選D。16、（）是衡量利率變動(dòng)對(duì)銀行經(jīng)濟(jì)價(jià)值影響的一種方法。

A.敏感性分析

B.久期分析

C.外匯敞口分析

D.風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值方法

【答案】：B

【解析】本題考查衡量利率變動(dòng)對(duì)銀行經(jīng)濟(jì)價(jià)值影響的方法。A選項(xiàng)，敏感性分析是指在保持其他條件不變的前提下，研究單個(gè)或多個(gè)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)要素（利率、匯率、股票價(jià)格和商品價(jià)格）的變化對(duì)金融工具或資產(chǎn)組合收益或經(jīng)濟(jì)價(jià)值影響的一種方法，并非專(zhuān)門(mén)衡量利率變動(dòng)對(duì)銀行經(jīng)濟(jì)價(jià)值的影響，所以A選項(xiàng)錯(cuò)誤。B選項(xiàng)，久期分析也稱(chēng)為持續(xù)期分析或期限彈性分析，是衡量利率變動(dòng)對(duì)銀行經(jīng)濟(jì)價(jià)值影響的一種方法。具體而言，久期分析是對(duì)各時(shí)段的缺口賦予相應(yīng)的敏感性權(quán)重，得到加權(quán)缺口，然后對(duì)所有時(shí)段的加權(quán)缺口進(jìn)行匯總，以此估算某一給定的小幅（通常小于1%）利率變動(dòng)可能會(huì)對(duì)銀行經(jīng)濟(jì)價(jià)值產(chǎn)生的影響，所以B選項(xiàng)正確。C選項(xiàng)，外匯敞口分析是衡量匯率變動(dòng)對(duì)銀行當(dāng)期收益的影響的一種方法，重點(diǎn)在于匯率對(duì)收益的影響，而非利率對(duì)銀行經(jīng)濟(jì)價(jià)值的影響，所以C選項(xiàng)錯(cuò)誤。D選項(xiàng)，風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值方法是指在一定的持有期和給定的置信水平下，利率、匯率等市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)要素發(fā)生變化時(shí)可能對(duì)某項(xiàng)資金頭寸、資產(chǎn)組合或機(jī)構(gòu)造成的潛在最大損失，并非是衡量利率變動(dòng)對(duì)銀行經(jīng)濟(jì)價(jià)值影響的方法，所以D選項(xiàng)錯(cuò)誤。綜上，本題答案選B。17、由于第三方故意騙取、盜用、搶劫財(cái)產(chǎn)、偽造要件、攻擊商業(yè)銀行信息科技系統(tǒng)或逃避法律監(jiān)管導(dǎo)致的損失事件是（）。

A.內(nèi)部欺詐事件

B.外部欺詐事件

C.客戶(hù)、產(chǎn)品和業(yè)務(wù)活動(dòng)事件

D.執(zhí)行、交割和流程管理事件

【答案】：B

【解析】本題主要考查對(duì)不同損失事件類(lèi)型的理解和區(qū)分。A選項(xiàng)，內(nèi)部欺詐事件是指故意騙取、盜用財(cái)產(chǎn)或違反監(jiān)管規(guī)章、法律或公司政策導(dǎo)致的損失事件，此類(lèi)事件是由商業(yè)銀行內(nèi)部人員實(shí)施的，而題干強(qiáng)調(diào)的是第三方，所以A選項(xiàng)不符合。B選項(xiàng)，外部欺詐事件是指由于第三方故意騙取、盜用、搶劫財(cái)產(chǎn)、偽造要件、攻擊商業(yè)銀行信息科技系統(tǒng)或逃避法律監(jiān)管導(dǎo)致的損失事件，與題干描述相符，所以B選項(xiàng)正確。C選項(xiàng)，客戶(hù)、產(chǎn)品和業(yè)務(wù)活動(dòng)事件是指因未按有關(guān)規(guī)定造成未對(duì)特定客戶(hù)履行分內(nèi)義務(wù)（如誠(chéng)信責(zé)任和適當(dāng)性要求）或產(chǎn)品性質(zhì)或設(shè)計(jì)缺陷導(dǎo)致的損失事件，并非題干中描述的情況，所以C選項(xiàng)錯(cuò)誤。D選項(xiàng)，執(zhí)行、交割和流程管理事件是指因交易處理或流程管理失敗，以及與交易對(duì)手方、外部供應(yīng)商及銷(xiāo)售商發(fā)生糾紛導(dǎo)致的損失事件，與題干所表達(dá)的第三方欺詐情形不同，所以D選項(xiàng)錯(cuò)誤。綜上，答案選B。18、戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理案例——全球曼氏金融破產(chǎn)

A.信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)

B.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、法律風(fēng)險(xiǎn)

C.聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)、國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)

D.流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)、聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)

【答案】：A

【解析】本題考查戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理案例中涉及的風(fēng)險(xiǎn)類(lèi)型。在全球曼氏金融破產(chǎn)這一戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理案例中，涉及的主要風(fēng)險(xiǎn)有信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)和流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。信用風(fēng)險(xiǎn)是指交易對(duì)手未能履行約定契約中的義務(wù)而造成經(jīng)濟(jì)損失的風(fēng)險(xiǎn)，在企業(yè)運(yùn)營(yíng)中，信用問(wèn)題可能導(dǎo)致債務(wù)違約等情況，給企業(yè)帶來(lái)巨大損失，全球曼氏金融在經(jīng)營(yíng)過(guò)程中可能面臨交易對(duì)手信用不佳從而引發(fā)信用風(fēng)險(xiǎn)；市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)是指因市場(chǎng)價(jià)格（利率、匯率、股票價(jià)格和商品價(jià)格）的不利變動(dòng)而使銀行表內(nèi)和表外業(yè)務(wù)發(fā)生損失的風(fēng)險(xiǎn)，金融市場(chǎng)波動(dòng)劇烈，市場(chǎng)行情的變化會(huì)直接影響企業(yè)的資產(chǎn)價(jià)值和盈利能力，全球曼氏金融作為金融機(jī)構(gòu)，會(huì)受到市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的影響；流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)是指商業(yè)銀行無(wú)法及時(shí)獲得或者無(wú)法以合理成本獲得充足資金，以?xún)敻兜狡趥鶆?wù)或其他支付義務(wù)、滿(mǎn)足資產(chǎn)增長(zhǎng)或其他業(yè)務(wù)發(fā)展需要的風(fēng)險(xiǎn)，一旦企業(yè)資金流動(dòng)性出現(xiàn)問(wèn)題，無(wú)法及時(shí)應(yīng)對(duì)到期債務(wù)等，就可能導(dǎo)致破產(chǎn)，全球曼氏金融破產(chǎn)也和其流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)處理不當(dāng)密切相關(guān)。B選項(xiàng)中的法律風(fēng)險(xiǎn)通常是指因違反法律規(guī)定、監(jiān)管要求而可能遭受法律制裁或監(jiān)管處罰、重大財(cái)務(wù)損失或聲譽(yù)損失的風(fēng)險(xiǎn)，在該案例中并非主要風(fēng)險(xiǎn)類(lèi)型；C選項(xiàng)中的聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)是指由商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)、管理及其他行為或外部事件導(dǎo)致利益相關(guān)方對(duì)商業(yè)銀行負(fù)面評(píng)價(jià)的風(fēng)險(xiǎn)，國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)是指由于某一國(guó)家或地區(qū)經(jīng)濟(jì)、政治、社會(huì)變化及事件，導(dǎo)致該國(guó)家或地區(qū)借款人或債務(wù)人沒(méi)有能力或者拒絕償付商業(yè)銀行債務(wù)，或使商業(yè)銀行在該國(guó)家或地區(qū)的商業(yè)存在遭受損失，或使商業(yè)銀行遭受其他損失的風(fēng)險(xiǎn)，這兩種風(fēng)險(xiǎn)并非該案例涉及的主要風(fēng)險(xiǎn)；D選項(xiàng)同理，聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)和國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)并非本案例的主要風(fēng)險(xiǎn)類(lèi)型。綜上，答案選A。19、下列對(duì)債券凸性描述正確的是（）

A.在債券收益率交個(gè)下降時(shí)，凸性引起的修正為負(fù)

B.凸性對(duì)債券價(jià)格對(duì)債券收益率的二階導(dǎo)致

C.凸性越大，債券曲線彎曲程度越小

D.修正交期一般情況下，債券的凸性越小

【答案】：B

【解析】本題可根據(jù)債券凸性的相關(guān)知識(shí)，對(duì)各選項(xiàng)逐一分析來(lái)判斷其正確性。A選項(xiàng)，在債券收益率變動(dòng)時(shí)，凸性引起的修正始終為正。因?yàn)橥剐苑从沉藗瘍r(jià)格-收益率曲線的彎曲程度，它使得債券價(jià)格在收益率下降時(shí)上升的幅度大于在收益率上升時(shí)下降的幅度，所以在債券收益率下降時(shí)，凸性帶來(lái)的價(jià)格修正為正，而不是負(fù)，該選項(xiàng)錯(cuò)誤。B選項(xiàng)，凸性是債券價(jià)格對(duì)債券收益率的二階導(dǎo)數(shù)。它衡量了債券價(jià)格-收益率曲線的彎曲程度，反映了債券價(jià)格隨收益率變動(dòng)的非線性特征，此選項(xiàng)正確。C選項(xiàng)，凸性越大，表明債券價(jià)格-收益率曲線的彎曲程度越大，而不是越小。凸性越大，債券價(jià)格對(duì)收益率變化的敏感性在收益率變化較大時(shí)的非線性特征越明顯，即曲線越彎曲，該選項(xiàng)錯(cuò)誤。D選項(xiàng)，一般情況下，期限越長(zhǎng)、票面利率越低的債券，凸性越大；而修正久期與凸性并沒(méi)有必然的“修正久期一般情況下，債券的凸性越小”這種關(guān)系。凸性和修正久期是衡量債券利率風(fēng)險(xiǎn)的兩個(gè)不同指標(biāo)，各自有著不同的影響因素和計(jì)算方式，該選項(xiàng)錯(cuò)誤。綜上，本題正確答案選B。20、下列關(guān)于《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》中的系統(tǒng)重要性銀行附加資本要求為（?）。

A.5%

B.1%

C.6%

D.8%?

【答案】：B

【解析】《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》規(guī)定系統(tǒng)重要性銀行附加資本要求為1%，故應(yīng)選B。"21、從商業(yè)銀行()看，流動(dòng)性可分為資產(chǎn)流動(dòng)性、負(fù)債流動(dòng)性和表外流動(dòng)性。

A.流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)來(lái)源

B.流動(dòng)性資金來(lái)源

C.流動(dòng)性來(lái)源

D.流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)類(lèi)型

【答案】：C

【解析】從商業(yè)銀行流動(dòng)性來(lái)源角度來(lái)劃分，流動(dòng)性可分為資產(chǎn)流動(dòng)性、負(fù)債流動(dòng)性和表外流動(dòng)性。資產(chǎn)流動(dòng)性是指商業(yè)銀行持有的資產(chǎn)可以隨時(shí)得到償付或者在不貶值的情況下出售；負(fù)債流動(dòng)性是指商業(yè)銀行能夠以合理成本通過(guò)各種負(fù)債工具及時(shí)獲得零售或批發(fā)資金；表外流動(dòng)性是通過(guò)表外項(xiàng)目對(duì)流動(dòng)性可能產(chǎn)生的影響。而A選項(xiàng)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)來(lái)源強(qiáng)調(diào)的是導(dǎo)致流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的因素，并非對(duì)流動(dòng)性的分類(lèi)依據(jù)；B選項(xiàng)流動(dòng)性資金來(lái)源表述不準(zhǔn)確，不是標(biāo)準(zhǔn)的對(duì)流動(dòng)性分類(lèi)的角度；D選項(xiàng)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)類(lèi)型主要是對(duì)不同類(lèi)型流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的劃分，并非對(duì)流動(dòng)性本身的分類(lèi)。所以本題正確答案選C。"22、關(guān)于國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)的說(shuō)法不正確的是（）。

A.在同一個(gè)國(guó)家范圍內(nèi)的經(jīng)濟(jì)金融活動(dòng)不存在國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)

B.國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)分為政治風(fēng)險(xiǎn)、社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)和經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)

C.國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)是由債務(wù)人所在國(guó)家的行為引起的

D.個(gè)人一般不會(huì)遭受?chē)?guó)家風(fēng)險(xiǎn)

【答案】：D

【解析】本題主要考查對(duì)國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)相關(guān)知識(shí)的理解。A選項(xiàng)：國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)是指在國(guó)際經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中，由于一國(guó)或地區(qū)經(jīng)濟(jì)、政治、社會(huì)變化及事件，致使他國(guó)的經(jīng)濟(jì)主體遭受損失的可能性。而在同一個(gè)國(guó)家范圍內(nèi)的經(jīng)濟(jì)金融活動(dòng)，不存在不同國(guó)家之間的風(fēng)險(xiǎn)因素，所以不存在國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)，該選項(xiàng)說(shuō)法正確。B選項(xiàng)：從分類(lèi)上看，國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)通常分為政治風(fēng)險(xiǎn)、社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)和經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)。政治風(fēng)險(xiǎn)涉及政治動(dòng)蕩、政策變化等；社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)涵蓋社會(huì)不穩(wěn)定、民族沖突等；經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)包括經(jīng)濟(jì)衰退、匯率波動(dòng)等，該選項(xiàng)說(shuō)法正確。C選項(xiàng)：國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)是由債務(wù)人所在國(guó)家的行為引起的，比如該國(guó)的政治決策、經(jīng)濟(jì)政策等方面的變動(dòng)，可能會(huì)使債權(quán)人面臨損失，該選項(xiàng)說(shuō)法正確。D選項(xiàng)：個(gè)人在國(guó)際經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中，也可能會(huì)遭受?chē)?guó)家風(fēng)險(xiǎn)。例如，個(gè)人在國(guó)外進(jìn)行投資、旅游等活動(dòng)，如果所在國(guó)家發(fā)生政治動(dòng)蕩、經(jīng)濟(jì)危機(jī)等情況，個(gè)人的財(cái)產(chǎn)、人身安全等都可能受到影響，所以并非個(gè)人一般不會(huì)遭受?chē)?guó)家風(fēng)險(xiǎn)，該選項(xiàng)說(shuō)法錯(cuò)誤。綜上，本題答案選D。23、下列關(guān)于聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理的說(shuō)法，不正確的是（）。

A.聲譽(yù)危機(jī)管理規(guī)劃給商業(yè)銀行創(chuàng)造了價(jià)值

B.努力建設(shè)學(xué)習(xí)型組織不是聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理體系的內(nèi)容之一

C.聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)通常與信用、市場(chǎng)、操作、流動(dòng)性等風(fēng)險(xiǎn)交叉存在、相互作用

D.保持與媒體的良好接觸有助于改善商業(yè)銀行聲譽(yù)管理的操作實(shí)踐

【答案】：B

【解析】A選項(xiàng)，聲譽(yù)危機(jī)管理規(guī)劃通過(guò)合理有效的危機(jī)應(yīng)對(duì)策略和措施，能幫助商業(yè)銀行在聲譽(yù)危機(jī)發(fā)生時(shí)減少損失、維護(hù)形象，甚至在一定程度上能提升社會(huì)對(duì)銀行的認(rèn)可度，從而為商業(yè)銀行創(chuàng)造價(jià)值，該說(shuō)法正確。B選項(xiàng)，努力建設(shè)學(xué)習(xí)型組織是聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理體系的重要內(nèi)容之一。建設(shè)學(xué)習(xí)型組織可以使銀行員工不斷學(xué)習(xí)新知識(shí)、新技能，提升應(yīng)對(duì)聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)的能力，增強(qiáng)全員的聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，所以該項(xiàng)說(shuō)法錯(cuò)誤。C選項(xiàng)，聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)并不是孤立存在的，它常常與信用、市場(chǎng)、操作、流動(dòng)性等風(fēng)險(xiǎn)相互交織、相互影響。例如，銀行出現(xiàn)操作風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)致客戶(hù)資金損失，就可能引發(fā)聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)；信用風(fēng)險(xiǎn)暴露也可能使公眾對(duì)銀行的信心下降，進(jìn)而產(chǎn)生聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)，該說(shuō)法正確。D選項(xiàng)，保持與媒體的良好接觸，能夠讓商業(yè)銀行及時(shí)、準(zhǔn)確地向公眾傳遞正面信息，在面對(duì)負(fù)面輿情時(shí)，也能通過(guò)媒體進(jìn)行有效的溝通和解釋?zhuān)兄诟纳坡曌u(yù)管理的操作實(shí)踐，該說(shuō)法正確。綜上，答案選B。24、在流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估中，在正常市場(chǎng)條件下，僅應(yīng)用現(xiàn)金流分析，其分析結(jié)果準(zhǔn)確度相對(duì)較高的為下列哪項(xiàng)？（）

A.某國(guó)有銀行市級(jí)分行，資產(chǎn)100億元，全牌照業(yè)務(wù)，預(yù)測(cè)期限60天

B.某農(nóng)村信用社，資產(chǎn)2億元，主營(yíng)存款業(yè)務(wù)，預(yù)測(cè)期限30天

C.某村鎮(zhèn)銀行，資產(chǎn)5億元，主營(yíng)存款、小額貸款業(yè)務(wù)，預(yù)測(cè)期限90天

D.某城市商業(yè)銀行，資產(chǎn)20億元，全牌照業(yè)務(wù)，預(yù)測(cè)期限180天

【答案】：B

【解析】在流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估中，現(xiàn)金流分析結(jié)果的準(zhǔn)確度受多種因素影響，包括機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)類(lèi)型和預(yù)測(cè)期限。一般而言，業(yè)務(wù)越簡(jiǎn)單，預(yù)測(cè)期限越短，現(xiàn)金流分析結(jié)果的準(zhǔn)確度越高。A是某國(guó)有銀行市級(jí)分行，資產(chǎn)規(guī)模達(dá)100億元且開(kāi)展全牌照業(yè)務(wù)，全牌照業(yè)務(wù)意味著業(yè)務(wù)種類(lèi)繁多、交易復(fù)雜，現(xiàn)金流的構(gòu)成和變化也更為復(fù)雜，雖然資產(chǎn)規(guī)模大，但復(fù)雜的業(yè)務(wù)會(huì)增加現(xiàn)金流分析的難度，并且預(yù)測(cè)期限為60天，相對(duì)來(lái)說(shuō)分析的不確定性較大，所以其現(xiàn)金流分析結(jié)果準(zhǔn)確度并非最高。B是某農(nóng)村信用社，資產(chǎn)2億元，主營(yíng)存款業(yè)務(wù)，業(yè)務(wù)類(lèi)型單一，主要涉及存款業(yè)務(wù)的現(xiàn)金流入和流出，現(xiàn)金流相對(duì)容易預(yù)測(cè)和分析。同時(shí)，預(yù)測(cè)期限為30天，較短的預(yù)測(cè)期限能夠減少不確定性因素的影響，提高分析結(jié)果的準(zhǔn)確度，該選項(xiàng)符合條件。C是某村鎮(zhèn)銀行，資產(chǎn)5億元，主營(yíng)存款、小額貸款業(yè)務(wù)，相較于只主營(yíng)存款業(yè)務(wù)的農(nóng)村信用社，業(yè)務(wù)更為復(fù)雜，小額貸款業(yè)務(wù)會(huì)使現(xiàn)金流的回收和發(fā)放存在一定的不確定性。并且預(yù)測(cè)期限為90天，較長(zhǎng)的期限增加了更多不可控因素，導(dǎo)致現(xiàn)金流分析的難度增大，準(zhǔn)確度不如B。D是某城市商業(yè)銀行，資產(chǎn)20億元，開(kāi)展全牌照業(yè)務(wù)，業(yè)務(wù)復(fù)雜程度高，全牌照業(yè)務(wù)涵蓋了各種各樣的金融交易，現(xiàn)金流的變化難以精準(zhǔn)把握。而且預(yù)測(cè)期限為180天，時(shí)間跨度大，不確定性因素更多，現(xiàn)金流分析結(jié)果的準(zhǔn)確度較低。綜上所述，答案選B。25、商業(yè)銀行中承擔(dān)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的最終責(zé)任的是(?)。

A.董事會(huì)

B.監(jiān)事會(huì)

C.風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)

D.財(cái)務(wù)控制部門(mén)?

【答案】：A

【解析】在商業(yè)銀行中，董事會(huì)是最高決策機(jī)構(gòu)，承擔(dān)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的最終責(zé)任。董事會(huì)負(fù)責(zé)確定銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略和政策，監(jiān)督高級(jí)管理層執(zhí)行風(fēng)險(xiǎn)管理工作，確保銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理體系有效運(yùn)行。監(jiān)事會(huì)主要負(fù)責(zé)監(jiān)督董事會(huì)和高級(jí)管理層的履職情況，對(duì)銀行的財(cái)務(wù)活動(dòng)、內(nèi)部控制等進(jìn)行監(jiān)督檢查，但并不直接承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)管理的最終責(zé)任。風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)是專(zhuān)門(mén)負(fù)責(zé)風(fēng)險(xiǎn)管理相關(guān)工作的職能部門(mén)，負(fù)責(zé)制定和執(zhí)行風(fēng)險(xiǎn)管理的具體措施和流程，監(jiān)測(cè)和評(píng)估銀行面臨的各類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)狀況，但它是在董事會(huì)和高級(jí)管理層的領(lǐng)導(dǎo)下開(kāi)展工作，并非承擔(dān)最終責(zé)任。財(cái)務(wù)控制部門(mén)主要側(cè)重于銀行的財(cái)務(wù)核算、成本控制、預(yù)算管理等財(cái)務(wù)方面的工作，與承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)管理的最終責(zé)任并無(wú)直接關(guān)聯(lián)。綜上，本題應(yīng)選A。26、假設(shè)商業(yè)銀行批發(fā)和零售存款大量流失，此種情景屬于（）壓力測(cè)試情景。

A.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)

B.信用風(fēng)險(xiǎn)

C.流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)

D.操作風(fēng)險(xiǎn)

【答案】：C

【解析】本題考查不同類(lèi)型壓力測(cè)試情景的判斷。A選項(xiàng)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)是指因市場(chǎng)價(jià)格（利率、匯率、股票價(jià)格和商品價(jià)格）的不利變動(dòng)而使銀行表內(nèi)和表外業(yè)務(wù)發(fā)生損失的風(fēng)險(xiǎn)。存款流失并非直接由市場(chǎng)價(jià)格變動(dòng)導(dǎo)致，所以A選項(xiàng)不符合。B選項(xiàng)信用風(fēng)險(xiǎn)是指?jìng)鶆?wù)人或交易對(duì)手未能履行合同所規(guī)定的義務(wù)或信用質(zhì)量發(fā)生變化，影響金融產(chǎn)品價(jià)值，從而給債權(quán)人或金融產(chǎn)品持有人造成經(jīng)濟(jì)損失的風(fēng)險(xiǎn)。題干中描述的是存款大量流失，并非信用層面的問(wèn)題，所以B選項(xiàng)錯(cuò)誤。C選項(xiàng)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)是指商業(yè)銀行無(wú)法及時(shí)獲得或者無(wú)法以合理成本獲得充足資金，以?xún)敻兜狡趥鶆?wù)或其他支付義務(wù)、滿(mǎn)足資產(chǎn)增長(zhǎng)或其他業(yè)務(wù)發(fā)展需要的風(fēng)險(xiǎn)。當(dāng)商業(yè)銀行批發(fā)和零售存款大量流失時(shí)，意味著銀行資金來(lái)源減少，可能面臨資金短缺，無(wú)法滿(mǎn)足正常的支付和業(yè)務(wù)發(fā)展需求，這屬于流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)壓力測(cè)試情景，所以C選項(xiàng)正確。D選項(xiàng)操作風(fēng)險(xiǎn)是指由不完善或有問(wèn)題的內(nèi)部程序、員工、信息科技系統(tǒng)以及外部事件所造成損失的風(fēng)險(xiǎn)。存款大量流失并非是由于操作層面的因素引起，所以D選項(xiàng)不正確。綜上，答案選C。27、根據(jù)監(jiān)管機(jī)構(gòu)的規(guī)定，操作風(fēng)險(xiǎn)包含（）。

A.聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)

B.法律風(fēng)險(xiǎn)

C.戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)

D.流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)

【答案】：B

【解析】在監(jiān)管機(jī)構(gòu)規(guī)定中，操作風(fēng)險(xiǎn)是指由不完善或有問(wèn)題的內(nèi)部程序、員工和信息科技系統(tǒng)，以及外部事件所造成損失的風(fēng)險(xiǎn)。法律風(fēng)險(xiǎn)是指因不完善、不正確的法律意見(jiàn)、文件而造成金融機(jī)構(gòu)同預(yù)計(jì)情況相比資產(chǎn)價(jià)值下降或債務(wù)增大的風(fēng)險(xiǎn)，其屬于操作風(fēng)險(xiǎn)的范疇。聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)是指由商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)、管理及其他行為或外部事件導(dǎo)致利益相關(guān)方對(duì)商業(yè)銀行負(fù)面評(píng)價(jià)的風(fēng)險(xiǎn)，它并不包含在操作風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)。戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)是指企業(yè)整體損失的不確定性，影響因素來(lái)自政治、經(jīng)濟(jì)、社會(huì)等外部環(huán)境及企業(yè)戰(zhàn)略目標(biāo)、資源、能力等內(nèi)部環(huán)境，不屬于操作風(fēng)險(xiǎn)。流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)是指商業(yè)銀行雖然有清償能力，但無(wú)法及時(shí)獲得充足資金或無(wú)法以合理成本及時(shí)獲得充足資金以應(yīng)對(duì)資產(chǎn)增長(zhǎng)或支付到期債務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)，也不屬于操作風(fēng)險(xiǎn)。因此本題正確答案選B。28、()不是真正的銀行資本，它是“算”出來(lái)的，在數(shù)額上與非預(yù)期損失相等。

A.監(jiān)管資本

B.經(jīng)濟(jì)資本

C.會(huì)計(jì)資本

D.賬面資本

【答案】：B

【解析】本題主要考查對(duì)不同類(lèi)型銀行資本概念的理解。A項(xiàng)，監(jiān)管資本是指銀行監(jiān)管當(dāng)局為了滿(mǎn)足監(jiān)管要求、促進(jìn)銀行審慎經(jīng)營(yíng)、維持金融體系穩(wěn)定而規(guī)定的銀行必須持有的資本，它與非預(yù)期損失并無(wú)直接對(duì)應(yīng)關(guān)系，所以該項(xiàng)不符合題意。B項(xiàng)，經(jīng)濟(jì)資本是一個(gè)經(jīng)濟(jì)學(xué)概念，它是基于銀行全部風(fēng)險(xiǎn)之上的資本，是“算”出來(lái)的，在數(shù)額上與非預(yù)期損失相等，用于衡量和防御銀行實(shí)際承擔(dān)的損失超出預(yù)計(jì)損失的那部分損失，真正體現(xiàn)了銀行的風(fēng)險(xiǎn)狀況，并非是銀行實(shí)實(shí)在在擁有的資本，所以該項(xiàng)符合題意。C項(xiàng)，會(huì)計(jì)資本又稱(chēng)為賬面資本，是指銀行資產(chǎn)負(fù)債表中資產(chǎn)減去負(fù)債后的余額，即所有者權(quán)益，它是銀行可以實(shí)際利用的資本，是實(shí)實(shí)在在存在的，并非通過(guò)計(jì)算得出且與非預(yù)期損失相等，所以該項(xiàng)不符合題意。D項(xiàng)，賬面資本即會(huì)計(jì)資本，是銀行財(cái)務(wù)報(bào)表上的所有者權(quán)益，與非預(yù)期損失沒(méi)有直接關(guān)聯(lián)，所以該項(xiàng)不符合題意。綜上，答案選B。29、操作風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估過(guò)程一從業(yè)務(wù)管理和風(fēng)險(xiǎn)管理兩個(gè)層面開(kāi)展，其遵循的原則一不包括()。

A.由表及里

B.自上而下

C.自下而上

D.從已知到未知

【答案】：B

【解析】操作風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估過(guò)程在業(yè)務(wù)管理和風(fēng)險(xiǎn)管理兩個(gè)層面開(kāi)展，需要遵循特定的原則。在對(duì)各選項(xiàng)進(jìn)行分析時(shí)：-A選項(xiàng)“由表及里”，這是一種符合邏輯的評(píng)估方式，從外在的表現(xiàn)入手，深入探究?jī)?nèi)在的風(fēng)險(xiǎn)因素，是操作風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估常用的方法，所以該選項(xiàng)應(yīng)是遵循的原則。-B選項(xiàng)“自上而下”一般是指從組織的高層向基層進(jìn)行管理或決策傳達(dá)等行為模式，它并不符合操作風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估從業(yè)務(wù)和風(fēng)險(xiǎn)管理層面開(kāi)展的特定原則要求，所以該選項(xiàng)正確。-C選項(xiàng)“自下而上”，可以從基層業(yè)務(wù)單元逐步向上匯總和評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)，能夠全面準(zhǔn)確地了解整個(gè)業(yè)務(wù)體系的操作風(fēng)險(xiǎn)狀況，屬于遵循的原則。-D選項(xiàng)“從已知到未知”，在評(píng)估操作風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，先依據(jù)已有的經(jīng)驗(yàn)、數(shù)據(jù)和情況去推測(cè)未知的風(fēng)險(xiǎn)，這是較為合理的評(píng)估思路，也是遵循的原則。綜上，答案選B。30、某商業(yè)銀行資產(chǎn)總額為200億元，風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)總額為150億元，資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)暴露為170億元，預(yù)期損失為3億元，則商業(yè)銀行的預(yù)期損失率為（）。

A.3.33％

B.2.5％

C.2.94％

D.1.76％

【答案】：D

【解析】預(yù)期損失率是指預(yù)期損失與資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)暴露的百分比。本題中已知預(yù)期損失為3億元，資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)暴露為170億元，根據(jù)預(yù)期損失率的計(jì)算公式：預(yù)期損失率=預(yù)期損失/資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)暴露×100%，將數(shù)據(jù)代入公式可得：3÷170×100%≈1.76%。所以本題正確答案是D。"31、某一國(guó)家或地區(qū)的還款能力出現(xiàn)明顯問(wèn)題，對(duì)該國(guó)家或地區(qū)的貸款本息或投資可能會(huì)造成一定損失，這種狀況應(yīng)當(dāng)劃分為（）。

A.較低國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)

B.低國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)

C.較高國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)

D.中等國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)

【答案】：D

【解析】本題主要考查國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)的劃分標(biāo)準(zhǔn)。A選項(xiàng)較低國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)，通常指該國(guó)家或地區(qū)具備較為健全的政治、經(jīng)濟(jì)和金融體系，雖然可能存在一些風(fēng)險(xiǎn)因素，但整體風(fēng)險(xiǎn)水平相對(duì)較低，對(duì)貸款本息或投資造成損失的可能性較小，與題干中“還款能力出現(xiàn)明顯問(wèn)題，可能造成一定損失”的描述不符。B選項(xiàng)低國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)，意味著國(guó)家或地區(qū)政治穩(wěn)定、經(jīng)濟(jì)運(yùn)行良好、金融體系健全，具備較強(qiáng)的還款能力，對(duì)貸款本息或投資基本不存在損失風(fēng)險(xiǎn)，這顯然不符合題干中還款能力出現(xiàn)明顯問(wèn)題的表述。C選項(xiàng)較高國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)，通常表示該國(guó)家或地區(qū)出現(xiàn)政治動(dòng)蕩、經(jīng)濟(jì)嚴(yán)重衰退、金融體系崩潰等重大問(wèn)題，對(duì)貸款本息或投資會(huì)造成重大損失，這與題干中“可能會(huì)造成一定損失”的程度描述不匹配。D選項(xiàng)中等國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)，其特征是某一國(guó)家或地區(qū)的還款能力出現(xiàn)明顯問(wèn)題，對(duì)該國(guó)家或地區(qū)的貸款本息或投資可能會(huì)造成一定損失，與題干描述一致。綜上，答案選D。32、巴塞爾委員會(huì)將內(nèi)部控制過(guò)程的主要目標(biāo)概括的三個(gè)方面不包括（）。

A.員工管理

B.效率與效益

C.財(cái)務(wù)與管理信息的可靠性、完整性和及時(shí)性

D.遵守法律及管理?xiàng)l例的情況

【答案】：A

【解析】巴塞爾委員會(huì)將內(nèi)部控制過(guò)程的主要目標(biāo)概括為三個(gè)方面，分別是效率與效益、財(cái)務(wù)與管理信息的可靠性、完整性和及時(shí)性以及遵守法律及管理?xiàng)l例的情況。B選項(xiàng)“效率與效益”是內(nèi)部控制過(guò)程的主要目標(biāo)之一，良好的內(nèi)部控制能夠促進(jìn)企業(yè)運(yùn)營(yíng)的高效性和效益性，合理配置資源，提高生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)效率，實(shí)現(xiàn)企業(yè)的經(jīng)濟(jì)目標(biāo)。C選項(xiàng)“財(cái)務(wù)與管理信息的可靠性、完整性和及時(shí)性”也是重要目標(biāo)，準(zhǔn)確可靠的財(cái)務(wù)和管理信息能幫助管理層做出正確決策，保證企業(yè)財(cái)務(wù)報(bào)告的質(zhì)量以及管理活動(dòng)的順利開(kāi)展。D選項(xiàng)“遵守法律及管理?xiàng)l例的情況”同樣屬于主要目標(biāo)，企業(yè)必須在法律法規(guī)和監(jiān)管要求的框架內(nèi)運(yùn)營(yíng)，內(nèi)部控制有助于確保企業(yè)的各項(xiàng)活動(dòng)符合相關(guān)規(guī)定，避免法律風(fēng)險(xiǎn)和違規(guī)處罰。而A選項(xiàng)“員工管理”并非巴塞爾委員會(huì)概括的內(nèi)部控制過(guò)程主要目標(biāo)的三個(gè)方面內(nèi)容，所以本題答案選A。33、由于某債務(wù)人因某種原因無(wú)法按原有合同履約，商業(yè)銀行決定對(duì)其原有貸款予以展期處理，商業(yè)銀行的這種操作屬于（）。

A.貸款重組

B.貸款轉(zhuǎn)讓

C.貸款審批

D.資產(chǎn)證券化

【答案】：A

【解析】本題考查對(duì)商業(yè)銀行不同業(yè)務(wù)操作概念的理解。A項(xiàng)：貸款重組是指銀行由于借款人財(cái)務(wù)狀況惡化，或無(wú)力還款而對(duì)借款合同還款條款作出調(diào)整的過(guò)程。當(dāng)某債務(wù)人因某種原因無(wú)法按原有合同履約，商業(yè)銀行決定對(duì)其原有貸款予以展期處理，展期處理屬于對(duì)借款合同還款條款的調(diào)整，所以這種操作屬于貸款重組，A項(xiàng)正確。B項(xiàng)：貸款轉(zhuǎn)讓通常是指貸款銀行將其所有的貸款債權(quán)轉(zhuǎn)讓給其他金融機(jī)構(gòu)的行為，并非是對(duì)原有貸款的還款條款進(jìn)行調(diào)整，與題干中對(duì)原有貸款展期處理的操作不符，B項(xiàng)錯(cuò)誤。C項(xiàng)：貸款審批是指銀行按照相關(guān)政策、制度和程序，對(duì)貸款申請(qǐng)進(jìn)行審查、評(píng)估并決定是否批準(zhǔn)貸款的過(guò)程，而題干描述的是在貸款發(fā)放后因債務(wù)人履約問(wèn)題對(duì)貸款進(jìn)行的后續(xù)處理，并非貸款審批環(huán)節(jié)，C項(xiàng)錯(cuò)誤。D項(xiàng)：資產(chǎn)證券化是將缺乏流動(dòng)性但具有可預(yù)期收入的資產(chǎn)，通過(guò)在資本市場(chǎng)上發(fā)行證券的方式予以出售，以獲取融資，提高資產(chǎn)的流動(dòng)性。它與對(duì)某一債務(wù)人原有貸款的展期處理沒(méi)有直接關(guān)系，D項(xiàng)錯(cuò)誤。綜上，答案選A。34、區(qū)域風(fēng)險(xiǎn)通常表現(xiàn)為區(qū)域政策法規(guī)的重大變化、區(qū)域環(huán)境的惡化以及區(qū)域內(nèi)部經(jīng)營(yíng)管理水平下降、區(qū)域信貸資產(chǎn)質(zhì)量惡化等。下列各項(xiàng)不屬于區(qū)域政策法規(guī)的重大變化中的相關(guān)警示信號(hào)的是（）。

A.地方政府為吸引企業(yè)投資，不惜一切代價(jià)，提供優(yōu)惠條件

B.區(qū)域產(chǎn)業(yè)集中度高，區(qū)域主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)出現(xiàn)衰退

C.區(qū)域內(nèi)某產(chǎn)業(yè)集中度高，而該產(chǎn)業(yè)受到國(guó)家宏觀調(diào)控

D.區(qū)域法律法規(guī)明顯調(diào)整

【答案】：B

【解析】本題主要考查對(duì)區(qū)域政策法規(guī)重大變化相關(guān)警示信號(hào)的理解與判斷。A選項(xiàng)，地方政府為吸引企業(yè)投資，不惜一切代價(jià)提供優(yōu)惠條件，這體現(xiàn)了地方政府在政策層面為了經(jīng)濟(jì)發(fā)展做出的重大改變，屬于區(qū)域政策法規(guī)的重大變化中的警示信號(hào)。B選項(xiàng)，區(qū)域產(chǎn)業(yè)集中度高，區(qū)域主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)出現(xiàn)衰退，此描述主要側(cè)重于產(chǎn)業(yè)自身的發(fā)展?fàn)顩r，是關(guān)于區(qū)域產(chǎn)業(yè)層面的問(wèn)題，并非是區(qū)域政策法規(guī)的重大變化相關(guān)內(nèi)容，所以該選項(xiàng)不屬于區(qū)域政策法規(guī)重大變化的警示信號(hào)。C選項(xiàng)，區(qū)域內(nèi)某產(chǎn)業(yè)集中度高，而該產(chǎn)業(yè)受到國(guó)家宏觀調(diào)控，國(guó)家宏觀調(diào)控屬于政策法規(guī)方面的內(nèi)容，會(huì)對(duì)區(qū)域內(nèi)相關(guān)產(chǎn)業(yè)產(chǎn)生重大影響，屬于區(qū)域政策法規(guī)的重大變化中的警示信號(hào)。D選項(xiàng)，區(qū)域法律法規(guī)明顯調(diào)整，這直接體現(xiàn)了區(qū)域政策法規(guī)的重大變化，是相關(guān)警示信號(hào)。綜上，答案選B。35、在戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估及實(shí)施方案中，對(duì)于影響顯著，發(fā)生可能性較高的風(fēng)險(xiǎn)，對(duì)應(yīng)的戰(zhàn)略實(shí)施方案是（）。

A.盡量避免，高度重視

B.必須采取管理措施，密切關(guān)注

C.可以接受風(fēng)險(xiǎn)、持續(xù)監(jiān)測(cè)

D.接受風(fēng)險(xiǎn)

【答案】：A

【解析】在戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估及實(shí)施方案里，會(huì)依據(jù)風(fēng)險(xiǎn)影響程度和發(fā)生可能性將風(fēng)險(xiǎn)劃分成不同類(lèi)別，并匹配相應(yīng)的應(yīng)對(duì)策略。對(duì)于影響顯著且發(fā)生可能性較高的風(fēng)險(xiǎn)，因其可能給組織帶來(lái)嚴(yán)重?fù)p失，所以需要采取最為謹(jǐn)慎和積極的應(yīng)對(duì)措施。A：盡量避免，高度重視。這種應(yīng)對(duì)方式體現(xiàn)出對(duì)該類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)的嚴(yán)肅態(tài)度，因?yàn)檫@類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)影響大、發(fā)生可能性高，一旦發(fā)生會(huì)產(chǎn)生嚴(yán)重后果，所以要盡最大可能去規(guī)避。這是針對(duì)高影響、高可能性風(fēng)險(xiǎn)最合適的戰(zhàn)略實(shí)施方案。B：必須采取管理措施，密切關(guān)注。此策略通常適用于影響較大但發(fā)生可能性相對(duì)低一些的風(fēng)險(xiǎn)，該類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)雖也需要一定管理，但緊迫性不如影響顯著且發(fā)生可能性高的風(fēng)險(xiǎn)。C：可以接受風(fēng)險(xiǎn)、持續(xù)監(jiān)測(cè)。一般適用于影響較小、發(fā)生可能性也較小的風(fēng)險(xiǎn)，這類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)帶來(lái)的損失在可承受范圍內(nèi)，所以可以選擇接受并持續(xù)觀察。D：接受風(fēng)險(xiǎn)。這往往針對(duì)的是影響極小、發(fā)生可能性極低的風(fēng)險(xiǎn)，其對(duì)組織的運(yùn)營(yíng)幾乎沒(méi)有實(shí)質(zhì)性影響，所以可以直接接受。綜上，答案是A。36、商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)通過(guò)系統(tǒng)化的管理方法降低聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)可能給商業(yè)銀行造成的損失。以下對(duì)聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理的認(rèn)識(shí)，最不恰當(dāng)?shù)氖牵ǎ?/p>

A.商業(yè)銀行面臨的幾乎所有風(fēng)險(xiǎn)都可能危及自身聲譽(yù)

B.聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)可以通過(guò)歷史模擬法進(jìn)行計(jì)量和監(jiān)測(cè)

C.所有員工都應(yīng)當(dāng)深入理解風(fēng)險(xiǎn)管理理念，恪守內(nèi)部流程，減少可能造成聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)的因素

D.有效的聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理是有資質(zhì)的管理人員、高效的風(fēng)險(xiǎn)管理流程和現(xiàn)代信息技術(shù)共同作用的結(jié)果

【答案】：B

【解析】本題可根據(jù)聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理的相關(guān)知識(shí)，對(duì)各選項(xiàng)進(jìn)行逐一分析。-A項(xiàng)：商業(yè)銀行面臨的風(fēng)險(xiǎn)種類(lèi)繁多，如信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)等，幾乎每一種風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生都可能對(duì)銀行的聲譽(yù)產(chǎn)生負(fù)面影響，進(jìn)而危及自身聲譽(yù)，該項(xiàng)認(rèn)識(shí)恰當(dāng)。-B項(xiàng)：聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)是指由商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)、管理及其他行為或外部事件導(dǎo)致利益相關(guān)方對(duì)商業(yè)銀行負(fù)面評(píng)價(jià)的風(fēng)險(xiǎn)，其形成機(jī)制復(fù)雜，難以精確計(jì)量和監(jiān)測(cè)。而歷史模擬法主要用于衡量市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)，它通過(guò)歷史數(shù)據(jù)來(lái)模擬未來(lái)可能的風(fēng)險(xiǎn)狀況，并不適用于聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)的計(jì)量和監(jiān)測(cè)，該項(xiàng)認(rèn)識(shí)不恰當(dāng)。-C項(xiàng)：聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)涉及銀行運(yùn)營(yíng)的各個(gè)方面，全體員工在日常工作中的行為和決策都可能影響銀行的聲譽(yù)。因此，所有員工都應(yīng)當(dāng)深入理解風(fēng)險(xiǎn)管理理念，嚴(yán)格恪守內(nèi)部流程，從而減少可能造成聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)的因素，該項(xiàng)認(rèn)識(shí)恰當(dāng)。-D項(xiàng)：有效的聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理需要有資質(zhì)的管理人員進(jìn)行統(tǒng)籌規(guī)劃和決策，高效的風(fēng)險(xiǎn)管理流程來(lái)保障各項(xiàng)措施的落實(shí)，以及現(xiàn)代信息技術(shù)提供數(shù)據(jù)支持和分析工具，三者共同作用才能實(shí)現(xiàn)良好的聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理效果，該項(xiàng)認(rèn)識(shí)恰當(dāng)。綜上，答案選B。37、現(xiàn)金頭寸指標(biāo)越高，意味著商業(yè)銀行有較好的流動(dòng)性?，F(xiàn)金頭寸指標(biāo)等于（）。

A.現(xiàn)金頭寸÷總資產(chǎn)

B.(現(xiàn)金頭寸+應(yīng)收存款)÷總資產(chǎn)

C.現(xiàn)金頭寸÷總負(fù)債

D.(現(xiàn)金頭寸+應(yīng)收存款)÷總負(fù)債

【答案】：B

【解析】現(xiàn)金頭寸指標(biāo)是衡量商業(yè)銀行流動(dòng)性的重要指標(biāo)。該指標(biāo)反映的是商業(yè)銀行持有的現(xiàn)金及與現(xiàn)金類(lèi)似的易變現(xiàn)資產(chǎn)占總資產(chǎn)的比例，其越高表明商業(yè)銀行在滿(mǎn)足短期資金需求等方面的能力越強(qiáng)，也就意味著有較好的流動(dòng)性?，F(xiàn)金頭寸主要指銀行持有的現(xiàn)金資產(chǎn)，而應(yīng)收存款也具有較高的流動(dòng)性，可在短期內(nèi)轉(zhuǎn)化為現(xiàn)金用于支付等。因此，在計(jì)算現(xiàn)金頭寸指標(biāo)時(shí)，需要將現(xiàn)金頭寸與應(yīng)收存款相加，然后除以總資產(chǎn)。A選項(xiàng)僅用現(xiàn)金頭寸除以總資產(chǎn)，未考慮應(yīng)收存款這一具有較強(qiáng)流動(dòng)性的資產(chǎn)，不能全面反映商業(yè)銀行的流動(dòng)性狀況。C選項(xiàng)用現(xiàn)金頭寸除以總負(fù)債，負(fù)債是銀行需要償還的債務(wù)，與反映銀行可用于支付和應(yīng)對(duì)流動(dòng)性需求的現(xiàn)金及類(lèi)似資產(chǎn)之間沒(méi)有直接的邏輯計(jì)算關(guān)系，不能正確衡量流動(dòng)性。D選項(xiàng)用現(xiàn)金頭寸與應(yīng)收存款之和除以總負(fù)債，同樣是將分子對(duì)應(yīng)可變現(xiàn)資產(chǎn)與分母對(duì)應(yīng)債務(wù)進(jìn)行不恰當(dāng)?shù)年P(guān)聯(lián)計(jì)算，無(wú)法準(zhǔn)確體現(xiàn)商業(yè)銀行的流動(dòng)性情況。綜上，正確答案是B，即現(xiàn)金頭寸指標(biāo)等于(現(xiàn)金頭寸+應(yīng)收存款)÷總資產(chǎn)。38、下列關(guān)于商業(yè)銀行壓力測(cè)試的說(shuō)法中最不恰當(dāng)?shù)囊豁?xiàng)是（）。

A.銀行應(yīng)根據(jù)經(jīng)濟(jì)形勢(shì)變化，建立定期評(píng)估、更新壓力測(cè)試方法的機(jī)制

B.壓力測(cè)試僅適宜選擇多因素壓力變量，構(gòu)建綜合性的情景假設(shè)

C.銀行所選擇的壓力測(cè)試應(yīng)確保所設(shè)計(jì)情景能有效傳導(dǎo)至各類(lèi)實(shí)質(zhì)風(fēng)險(xiǎn)

D.銀行應(yīng)合理設(shè)計(jì)輕度、中度、重度等不同嚴(yán)重程度的壓力情景

【答案】：B

【解析】本題主要考查對(duì)商業(yè)銀行壓力測(cè)試相關(guān)內(nèi)容的理解。A項(xiàng)，銀行根據(jù)經(jīng)濟(jì)形勢(shì)變化建立定期評(píng)估、更新壓力測(cè)試方法的機(jī)制是合理且必要的。經(jīng)濟(jì)形勢(shì)處于動(dòng)態(tài)變化中，不同時(shí)期面臨的風(fēng)險(xiǎn)因素和程度有所不同，定期評(píng)估和更新壓力測(cè)試方法能夠使銀行的壓力測(cè)試更貼合實(shí)際情況，準(zhǔn)確反映潛在風(fēng)險(xiǎn)，該項(xiàng)說(shuō)法恰當(dāng)。B項(xiàng)，壓力測(cè)試并非僅適宜選擇多因素壓力變量、構(gòu)建綜合性的情景假設(shè)。在實(shí)際操作中，既可以選擇多因素壓力變量構(gòu)建綜合性情景，也可以選擇單因素壓力變量進(jìn)行測(cè)試，具體應(yīng)根據(jù)測(cè)試目的、銀行實(shí)際情況和所面臨的風(fēng)險(xiǎn)狀況等因素來(lái)決定，該項(xiàng)說(shuō)法過(guò)于絕對(duì)，最不恰當(dāng)。C項(xiàng)，銀行所選擇的壓力測(cè)試確保所設(shè)計(jì)情景能有效傳導(dǎo)至各類(lèi)實(shí)質(zhì)風(fēng)險(xiǎn)是壓力測(cè)試的重要目標(biāo)。只有這樣，壓力測(cè)試才能真正反映出銀行在極端情況下可能面臨的風(fēng)險(xiǎn)，為銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理決策提供有價(jià)值的參考，該項(xiàng)說(shuō)法恰當(dāng)。D項(xiàng)，銀行合理設(shè)計(jì)輕度、中度、重度等不同嚴(yán)重程度的壓力情景，能夠全面評(píng)估銀行在不同風(fēng)險(xiǎn)水平下的承受能力和穩(wěn)健性。通過(guò)模擬不同嚴(yán)重程度的情景，可以更細(xì)致地了解銀行資產(chǎn)和業(yè)務(wù)在各種情況下的表現(xiàn)，有助于制定針對(duì)性的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略，該項(xiàng)說(shuō)法恰當(dāng)。綜上，答案選B。39、根據(jù)巴塞爾委員會(huì)對(duì)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部模型的技術(shù)要求，在市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量中，持有期為（）個(gè)營(yíng)業(yè)日。

A.10

B.20

C.5

D.17

【答案】：A

【解析】根據(jù)巴塞爾委員會(huì)對(duì)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部模型的技術(shù)要求，在市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量中，規(guī)定持有期為10個(gè)營(yíng)業(yè)日，所以本題正確答案是A。"40、新產(chǎn)品／業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別是指商業(yè)銀行在產(chǎn)品主管部門(mén)在新產(chǎn)品／業(yè)務(wù)研發(fā)和投產(chǎn)過(guò)程中結(jié)合產(chǎn)品線的（）和風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，對(duì)潛在風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)或因素進(jìn)行全面分析和識(shí)別并查找出風(fēng)險(xiǎn)原因的過(guò)程。

A.風(fēng)險(xiǎn)事件

B.風(fēng)險(xiǎn)特點(diǎn)

C.業(yè)務(wù)特點(diǎn)

D.風(fēng)險(xiǎn)類(lèi)型

【答案】：D

【解析】本題考查新產(chǎn)品／業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的相關(guān)概念。新產(chǎn)品／業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別是指商業(yè)銀行產(chǎn)品主管部門(mén)在新產(chǎn)品／業(yè)務(wù)研發(fā)和投產(chǎn)過(guò)程中結(jié)合產(chǎn)品線情況，對(duì)潛在風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)或因素進(jìn)行全面分析和識(shí)別并查找出風(fēng)險(xiǎn)原因的過(guò)程。A選項(xiàng)，風(fēng)險(xiǎn)事件通常是指已經(jīng)發(fā)生的、具有一定負(fù)面影響的事件，而新產(chǎn)品／業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別是在研發(fā)和投產(chǎn)過(guò)程中對(duì)潛在風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分析，并非基于已發(fā)生的風(fēng)險(xiǎn)事件，所以A選項(xiàng)不符合。B選項(xiàng)，“風(fēng)險(xiǎn)特點(diǎn)”表述不準(zhǔn)確，單純的風(fēng)險(xiǎn)特點(diǎn)不能完整涵蓋新產(chǎn)品／業(yè)務(wù)在研發(fā)和投產(chǎn)過(guò)程中需要結(jié)合的因素，不能全面反映該過(guò)程對(duì)潛在風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的依據(jù)，所以B選項(xiàng)錯(cuò)誤。C選項(xiàng)，業(yè)務(wù)特點(diǎn)主要側(cè)重于產(chǎn)品／業(yè)務(wù)本身的業(yè)務(wù)屬性和特征，沒(méi)有直接體現(xiàn)出與風(fēng)險(xiǎn)相關(guān)的核心要素，而新產(chǎn)品／業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別重點(diǎn)關(guān)注的是風(fēng)險(xiǎn)方面，所以C選項(xiàng)不合適。D選項(xiàng)，在新產(chǎn)品／業(yè)務(wù)研發(fā)和投產(chǎn)過(guò)程中，結(jié)合產(chǎn)品線的風(fēng)險(xiǎn)類(lèi)型和風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，能夠全面、系統(tǒng)地對(duì)潛在風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)或因素進(jìn)行分析和識(shí)別，進(jìn)而查找出風(fēng)險(xiǎn)原因，所以D選項(xiàng)正確。綜上，本題答案是D。41、風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告是商業(yè)銀行實(shí)施全面風(fēng)險(xiǎn)管理的媒介，從報(bào)告的使用者來(lái)看，可以分為內(nèi)部報(bào)告和外部報(bào)告，以下不屬于內(nèi)部報(bào)告的是（）。

A.提供監(jiān)管數(shù)據(jù)

B.配合內(nèi)部審計(jì)檢查

C.識(shí)別當(dāng)期風(fēng)險(xiǎn)特征

D.評(píng)價(jià)整體風(fēng)險(xiǎn)狀況

【答案】：A

【解析】風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告是商業(yè)銀行實(shí)施全面風(fēng)險(xiǎn)管理的媒介，按報(bào)告使用者分為內(nèi)部報(bào)告和外部報(bào)告。內(nèi)部報(bào)告是供銀行內(nèi)部人員使用，用于輔助銀行內(nèi)部的風(fēng)險(xiǎn)管理、決策制定等工作；外部報(bào)告則更多是為滿(mǎn)足外部監(jiān)管機(jī)構(gòu)、投資者等外部主體的信息需求。A選項(xiàng)“提供監(jiān)管數(shù)據(jù)”主要是為了滿(mǎn)足外部監(jiān)管機(jī)構(gòu)的要求，屬于對(duì)外提供信息，是外部報(bào)告的范疇。B選項(xiàng)“配合內(nèi)部審計(jì)檢查”是在銀行內(nèi)部進(jìn)行的工作，內(nèi)部審計(jì)檢查有助于銀行發(fā)現(xiàn)內(nèi)部管理中存在的問(wèn)題，該工作的相關(guān)報(bào)告屬于內(nèi)部報(bào)告，可幫助銀行完善內(nèi)部管理。C選項(xiàng)“識(shí)別當(dāng)期風(fēng)險(xiǎn)特征”是銀行內(nèi)部進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和管理的一個(gè)重要環(huán)節(jié)，通過(guò)識(shí)別當(dāng)期風(fēng)險(xiǎn)特征，銀行能夠及時(shí)調(diào)整風(fēng)險(xiǎn)管理策略，此報(bào)告是為銀行內(nèi)部決策服務(wù)的，屬于內(nèi)部報(bào)告。D選項(xiàng)“評(píng)價(jià)整體風(fēng)險(xiǎn)狀況”也是銀行內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)管理流程中的關(guān)鍵步驟，銀行管理層通過(guò)了解整體風(fēng)險(xiǎn)狀況來(lái)制定戰(zhàn)略決策和風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施，屬于內(nèi)部報(bào)告。綜上，答案選A。42、下列關(guān)于商業(yè)銀行壓力測(cè)試的描述，錯(cuò)誤的是（）。

A.通過(guò)合理的流程和方法，綜合反映各個(gè)條線、領(lǐng)域?qū)＜乙庖?jiàn)

B.壓力測(cè)試應(yīng)采用定量和定性相結(jié)合的方式開(kāi)展

C.盡量以定性方法來(lái)確定壓力測(cè)試情景的相關(guān)參數(shù)

D.壓力測(cè)試不僅包括設(shè)計(jì)情景、分析結(jié)果，還包括提出改進(jìn)措施

【答案】：C

【解析】本題考查對(duì)商業(yè)銀行壓力測(cè)試相關(guān)描述的正誤判斷。A項(xiàng)：商業(yè)銀行壓力測(cè)試需要通過(guò)合理的流程和方法，綜合反映各個(gè)條線、領(lǐng)域?qū)＜乙庖?jiàn)。這有助于確保壓力測(cè)試能夠全面、準(zhǔn)確地評(píng)估銀行在不同壓力情景下的風(fēng)險(xiǎn)狀況，該項(xiàng)描述正確。B項(xiàng)：壓力測(cè)試應(yīng)采用定量和定性相結(jié)合的方式開(kāi)展。定量分析可以通過(guò)具體的數(shù)據(jù)和模型來(lái)評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)的程度和影響，而定性分析則可以考慮一些難以量化的因素，如市場(chǎng)信心、政策變化等，二者結(jié)合能更全面地進(jìn)行壓力測(cè)試，該項(xiàng)描述正確。C項(xiàng)：在確定壓力測(cè)試情景的相關(guān)參數(shù)時(shí)，應(yīng)盡量采用定量方法。定量方法能夠基于歷史數(shù)據(jù)、統(tǒng)計(jì)模型等客觀依據(jù)來(lái)確定參數(shù)，使壓力測(cè)試結(jié)果更加準(zhǔn)確和可靠。相比之下，單純依靠定性方法主觀性較強(qiáng)，可能導(dǎo)致測(cè)試結(jié)果偏差較大，所以該項(xiàng)描述錯(cuò)誤。D項(xiàng)：壓力測(cè)試不僅包括設(shè)計(jì)情景、分析結(jié)果，還包括提出改進(jìn)措施。完整的壓力測(cè)試流程，在得出結(jié)果后，需要根據(jù)測(cè)試結(jié)果提出針對(duì)性的改進(jìn)措施，以提高銀行應(yīng)對(duì)壓力情景的能力，該項(xiàng)描述正確。綜上，答案選C。43、香港金融管理局建議商業(yè)銀行將一級(jí)流動(dòng)資產(chǎn)比率維持在15%以上，這里的一級(jí)流動(dòng)資產(chǎn)是指可在（）天內(nèi)變現(xiàn)的流動(dòng)資產(chǎn)。

A.3

B.5

C.7

D.14

【答案】：C

【解析】本題考查一級(jí)流動(dòng)資產(chǎn)的變現(xiàn)時(shí)間。在金融領(lǐng)域，香港金融管理局建議商業(yè)銀行將一級(jí)流動(dòng)資產(chǎn)比率維持在15%以上，而一級(jí)流動(dòng)資產(chǎn)是指可在較短時(shí)間內(nèi)變現(xiàn)的流動(dòng)資產(chǎn)。A項(xiàng)，3天時(shí)間過(guò)短，通常一級(jí)流動(dòng)資產(chǎn)的變現(xiàn)時(shí)間標(biāo)準(zhǔn)并非3天，所以A項(xiàng)不符合。B項(xiàng)，5天也不是通用的一級(jí)流動(dòng)資產(chǎn)可變現(xiàn)的時(shí)間期限，故B項(xiàng)不正確。C項(xiàng)，一般來(lái)說(shuō)，一級(jí)流動(dòng)資產(chǎn)是指可在7天內(nèi)變現(xiàn)的流動(dòng)資產(chǎn)，該項(xiàng)符合規(guī)定，所以C項(xiàng)正確。D項(xiàng)，14天的時(shí)間相對(duì)較長(zhǎng)，超出了一級(jí)流動(dòng)資產(chǎn)可變現(xiàn)的時(shí)間范圍，因此D項(xiàng)錯(cuò)誤。綜上，本題正確答案是C。44、下列哪項(xiàng)不屬于銀監(jiān)會(huì)提出的良好銀行監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)?（）

A.高效、節(jié)約地使用一切監(jiān)管資源

B.對(duì)監(jiān)管者和被監(jiān)管者都要實(shí)施嚴(yán)格、明確的問(wèn)責(zé)制

C.確保銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)不破產(chǎn)

D.對(duì)各類(lèi)監(jiān)管設(shè)限做到科學(xué)合理，有所為有所不為，減少一切不必要的限制

【答案】：C

【解析】銀監(jiān)會(huì)提出的良好銀行監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)主要包括促進(jìn)金融穩(wěn)定和金融創(chuàng)新共同發(fā)展；努力提升我國(guó)銀行業(yè)在國(guó)際金融服務(wù)中的競(jìng)爭(zhēng)力；對(duì)各類(lèi)監(jiān)管設(shè)限做到科學(xué)合理，有所為有所不為，減少一切不必要的限制；鼓勵(lì)公平競(jìng)爭(zhēng)，反對(duì)無(wú)序競(jìng)爭(zhēng)；對(duì)監(jiān)管者和被監(jiān)管者都要實(shí)施嚴(yán)格、明確的問(wèn)責(zé)制；高效、節(jié)約地使用一切監(jiān)管資源。A項(xiàng)高效、節(jié)約地使用一切監(jiān)管資源，符合良好銀行監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)中對(duì)監(jiān)管資源使用的要求，是良好銀行監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)內(nèi)容。B項(xiàng)對(duì)監(jiān)管者和被監(jiān)管者都要實(shí)施嚴(yán)格、明確的問(wèn)責(zé)制，這也是良好銀行監(jiān)管中保障監(jiān)管有效性和責(zé)任落實(shí)的重要方面，屬于良好銀行監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)。C項(xiàng)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)在市場(chǎng)環(huán)境中面臨各種風(fēng)險(xiǎn)和挑戰(zhàn)，由于經(jīng)濟(jì)環(huán)境的不確定性和市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)等因素，無(wú)法確保其不破產(chǎn)，該項(xiàng)不屬于銀監(jiān)會(huì)提出的良好銀行監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)。D項(xiàng)對(duì)各類(lèi)監(jiān)管設(shè)限做到科學(xué)合理，有所為有所不為，減少一切不必要的限制，這有利于營(yíng)造良好的監(jiān)管環(huán)境，促進(jìn)銀行業(yè)健康發(fā)展，屬于良好銀行監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)。綜上，答案選C。45、在國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)的主要類(lèi)型中，（）是國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)的主要類(lèi)型之一，是指借款人或債務(wù)人由于本國(guó)外匯儲(chǔ)備不足或外匯管制等原因，無(wú)法獲得所需外匯以?xún)斶€其境外債務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)。

A.主權(quán)風(fēng)險(xiǎn)

B.傳染風(fēng)險(xiǎn)

C.政治風(fēng)險(xiǎn)

D.轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)

【答案】：D

【解析】本題考查國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)的主要類(lèi)型。A選項(xiàng)，主權(quán)風(fēng)險(xiǎn)是指主權(quán)政府或政府機(jī)構(gòu)的違約，即主權(quán)實(shí)體對(duì)其參與的交易或借貸和擔(dān)保的有關(guān)債務(wù)不履行償還本金或利息的義務(wù)。題干描述并非主權(quán)風(fēng)險(xiǎn)的定義，所以A選項(xiàng)錯(cuò)誤。B選項(xiàng)，傳染風(fēng)險(xiǎn)是指一個(gè)國(guó)家出現(xiàn)的危機(jī)可能擴(kuò)散到其他國(guó)家，而題干強(qiáng)調(diào)的是借款人因外匯儲(chǔ)備或管制無(wú)法償還境外債務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)，并非危機(jī)的擴(kuò)散，所以B選項(xiàng)錯(cuò)誤。C選項(xiàng)，政治風(fēng)險(xiǎn)是指因政治方面的原因而可能導(dǎo)致的經(jīng)濟(jì)損失，如戰(zhàn)爭(zhēng)、政權(quán)更迭等，與題干中外匯儲(chǔ)備和償還境外債務(wù)的內(nèi)容不相關(guān)，所以C選項(xiàng)錯(cuò)誤。D選項(xiàng)，轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)是指借款人或債務(wù)人由于本國(guó)外匯儲(chǔ)備不足或外匯管制等原因，無(wú)法獲得所需外匯以?xún)斶€其境外債務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)，與題干表述一致，所以D選項(xiàng)正確。綜上，本題答案選D。46、低利率水平表示央行正在實(shí)施相對(duì)寬松的貨幣政策。從宏觀角度看，在該貨幣政策的影響下，（）。

A.所有企業(yè)的違約風(fēng)險(xiǎn)都難以估計(jì)

B.所有企業(yè)的違約風(fēng)險(xiǎn)都會(huì)有一定程度的提高

C.所有企業(yè)的違約風(fēng)險(xiǎn)都會(huì)有一定程度的降低

D.所有企業(yè)的違約風(fēng)險(xiǎn)都不會(huì)改變?

【答案】：C

【解析】低利率水平意味著央行實(shí)施的是相對(duì)寬松的貨幣政策。從宏觀層面分析，當(dāng)貨幣政策寬松時(shí)，市場(chǎng)上貨幣供應(yīng)量增加，企業(yè)更容易獲取資金，資金成本降低，這有助于企業(yè)維持穩(wěn)定的經(jīng)營(yíng)和財(cái)務(wù)狀況，進(jìn)而使企業(yè)面臨違約的可能性減小，即所有企業(yè)的違約風(fēng)險(xiǎn)都會(huì)有一定程度的降低。A選項(xiàng)，寬松貨幣政策下企業(yè)違約風(fēng)險(xiǎn)是可分析的，并非難以估計(jì)；B選項(xiàng)，寬松貨幣政策通常會(huì)降低而非提高企業(yè)違約風(fēng)險(xiǎn)；D選項(xiàng)，政策變化必然會(huì)對(duì)企業(yè)違約風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生一定影響，并非不會(huì)改變。所以本題正確答案為C。"47、商業(yè)銀行可以利用下列哪項(xiàng)指標(biāo)評(píng)估客戶(hù)的短期償債能力（）。

A.流動(dòng)比率

B.利息保障倍數(shù)

C.有形凈值債務(wù)率

D.資產(chǎn)負(fù)債比率

【答案】：A

【解析】本題考查對(duì)評(píng)估客戶(hù)短期償債能力指標(biāo)的理解。A選項(xiàng)，流動(dòng)比率是流動(dòng)資產(chǎn)與流動(dòng)負(fù)債的比率，它衡量了企業(yè)流動(dòng)資產(chǎn)在短期債務(wù)到期以前，可以變?yōu)楝F(xiàn)金用于償還負(fù)債的能力，是反映企業(yè)短期償債能力的重要指標(biāo)。一般來(lái)說(shuō)，流動(dòng)比率越高，表明企業(yè)短期償債能力越強(qiáng)，所以商業(yè)銀行可以利用流動(dòng)比率評(píng)估客戶(hù)的短期償債能力。B選項(xiàng)，利息保障倍數(shù)是指企業(yè)息稅前利潤(rùn)與利息費(fèi)用之比，它反映了企業(yè)經(jīng)營(yíng)收益為所需支付的債務(wù)利息的多少倍，主要衡量的是企業(yè)長(zhǎng)期償債能力以及支付負(fù)債利息的能力，而非短期償債能力。C選項(xiàng)，有形凈值債務(wù)率是企業(yè)負(fù)債總額與有形凈值的百分比，有形凈值是所有者權(quán)益減去無(wú)形資產(chǎn)凈值后的凈值，它是更為謹(jǐn)慎、保守地反映在企業(yè)清算時(shí)債權(quán)人投入的資本受到股東權(quán)益保障程度的指標(biāo)，側(cè)重于長(zhǎng)期償債能力的分析。D選項(xiàng)，資產(chǎn)負(fù)債率是期末負(fù)債總額除以資產(chǎn)總額的百分比，也就是負(fù)債總額與資產(chǎn)總額的比例關(guān)系，該指標(biāo)反映債權(quán)人所提供的資本占全部資本的比例，用于衡量企業(yè)利用債權(quán)人提供資金進(jìn)行經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的能力，同時(shí)也反映債權(quán)人發(fā)放貸款的安全程度，主要體現(xiàn)長(zhǎng)期償債能力。綜上，答案選A。48、（）是銀行所有風(fēng)險(xiǎn)中最具破壞力風(fēng)險(xiǎn)。

A.信用風(fēng)險(xiǎn)

B.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)

C.流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)

D.聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)

【答案】：C

【解析】本題主要考查銀行各類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)的特點(diǎn)及性質(zhì)。需對(duì)每個(gè)選項(xiàng)所代表的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分析，判斷哪種風(fēng)險(xiǎn)是最具破壞力的。A選項(xiàng)信用風(fēng)險(xiǎn)，是指借款人或交易對(duì)手不能按照事先達(dá)成的協(xié)議履行義務(wù)的可能性。它主要影響銀行與客戶(hù)之間的信貸關(guān)系和資金回收，雖然可能導(dǎo)致銀行資金損失，但通過(guò)有效的信用評(píng)估和風(fēng)險(xiǎn)管理手段，可在一定程度上進(jìn)行控制和降低損失，并非最具破壞力的風(fēng)險(xiǎn)。B選項(xiàng)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)，指因市場(chǎng)價(jià)格（利率、匯率、股票價(jià)格和商品價(jià)格）的不利變動(dòng)而使銀行表內(nèi)和表外業(yè)務(wù)發(fā)生損失的風(fēng)險(xiǎn)。市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)通常與金融市場(chǎng)的波動(dòng)相關(guān)，銀行可以通過(guò)多元化投資、套期保值等策略來(lái)管理和分散市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)，其破壞力相對(duì)局限。C選項(xiàng)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)，是指商業(yè)銀行無(wú)法及時(shí)獲得或者無(wú)法以合理成本獲得充足資金，以?xún)敻兜狡趥鶆?wù)或其他支付義務(wù)、滿(mǎn)足資產(chǎn)增長(zhǎng)或其他業(yè)務(wù)發(fā)展需要的風(fēng)險(xiǎn)。當(dāng)銀行面臨嚴(yán)重的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，可能無(wú)法按時(shí)兌付客戶(hù)存款、償還債務(wù)，進(jìn)而引發(fā)擠兌現(xiàn)象，導(dǎo)致銀行資金鏈斷裂，甚至破產(chǎn)倒閉。一旦發(fā)生流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)危機(jī)，不僅會(huì)對(duì)銀行自身造成毀滅性打擊，還可能引發(fā)系統(tǒng)性金融風(fēng)險(xiǎn)，波及整個(gè)金融市場(chǎng)和經(jīng)濟(jì)體系，所以是銀行所有風(fēng)險(xiǎn)中最具破壞力的風(fēng)險(xiǎn)。D選項(xiàng)聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)，是指由商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)、管理及其他行為或外部事件導(dǎo)致利益相關(guān)方對(duì)商業(yè)銀行負(fù)面評(píng)價(jià)的風(fēng)險(xiǎn)。聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)主要影響銀行的社會(huì)形象和客戶(hù)信任度，雖然可能會(huì)導(dǎo)致客戶(hù)流失和業(yè)務(wù)受損，但相比流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)來(lái)說(shuō)，其破壞力相對(duì)有限，不會(huì)直接導(dǎo)致銀行的生存危機(jī)。綜上，正確答案是C。49、核心一級(jí)資本工具的合格標(biāo)準(zhǔn)之一：商業(yè)銀行進(jìn)入破產(chǎn)清算程序時(shí)，核心一級(jí)資本的清償順序排在（）。

A.普通股股東之前，一般債權(quán)人之后

B.所有其他融資工具之后

C.優(yōu)先股股東之前，一般債權(quán)人之后

D.存款人之后，一般債權(quán)人之前

【答案】：B

【解析】核心一級(jí)資本是銀行資本中最核心的部分，它在銀行清償順序中的位置至關(guān)重要。當(dāng)商業(yè)銀行進(jìn)入破產(chǎn)清算程序時(shí)，需按照一定的先后順序?qū)Ω黝?lèi)債務(wù)進(jìn)行清償。首先，一般債權(quán)人是在銀行正常經(jīng)營(yíng)過(guò)程中提供了資金或其他形式債權(quán)的主體，他們的債權(quán)具有優(yōu)先受償性，因?yàn)檫@是基于正常的商業(yè)信貸關(guān)系。而存款人作為銀行資金的主要提供者，其權(quán)益也受到較高的保護(hù)，在破產(chǎn)清算時(shí)通常會(huì)優(yōu)先得到保障。其次，優(yōu)先股股東雖然在分配順序上優(yōu)先于普通股股東，但相比一般債權(quán)人和存款人，其清償順序靠后。而普通股股東是銀行的最終所有者，他們承擔(dān)了銀行經(jīng)營(yíng)的最高風(fēng)險(xiǎn)，所以在破產(chǎn)清算時(shí)，他們的清償順序是最后一位。核心一級(jí)資本要保證在所有其他融資工具之后獲得清償，這樣才能確保在銀行面臨破產(chǎn)清算時(shí)，先保障其他相對(duì)優(yōu)先級(jí)更高的債權(quán)人、存款人的利益，維持金融市場(chǎng)的穩(wěn)定和公平。A中說(shuō)核心一級(jí)資本的清償順序排在普通股股東之前，一般債權(quán)人之后，這不符合其作為最核心資本應(yīng)在最后清償?shù)脑瓌t。C提到排在優(yōu)先股股東之前，一般債權(quán)人之后也不正確，因?yàn)楹诵囊患?jí)資本的清償順序應(yīng)更靠后。D表示排在存款人之后，一般債權(quán)人之前，同樣不符合核心一級(jí)資本在所有其他融資工具之后清償?shù)囊?。正確答案是B，即商業(yè)銀行進(jìn)入破產(chǎn)清算程序時(shí)，核心一級(jí)資本的清償順序排在所有其他融資工具之后。50、（）是指商業(yè)銀行無(wú)法以合理成本及時(shí)獲得充足資金，用于償付到期債務(wù)、履行其他支付義務(wù)和滿(mǎn)足正常業(yè)務(wù)開(kāi)展的其他資金需求的風(fēng)險(xiǎn)。

A.信用風(fēng)險(xiǎn)

B.流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)

C.聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)

D.戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)

【答案】：B

【解析】本題主要考查對(duì)商業(yè)銀行各類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)概念的理解。A項(xiàng)，信用風(fēng)險(xiǎn)是指借款人或交易對(duì)手不能按照事先達(dá)成的協(xié)議履行義務(wù)的可能性，與題干中描述的無(wú)法以合理成本及時(shí)獲得充足資金的風(fēng)險(xiǎn)特征不符。B項(xiàng)，流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)是指商業(yè)銀行無(wú)法以合理成本及時(shí)獲得充足資金，用于償付到期債務(wù)、履行其他支付義務(wù)和滿(mǎn)足正常業(yè)務(wù)開(kāi)展的其他資金需求的風(fēng)險(xiǎn)，符合題干表述。C項(xiàng)，聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)是指由商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)、管理及其他行為或外部事件導(dǎo)致利益相關(guān)方對(duì)商業(yè)銀行負(fù)面評(píng)價(jià)的風(fēng)險(xiǎn)，與題干所涉及的資金獲取問(wèn)題無(wú)關(guān)。D項(xiàng)，戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)主要是指商業(yè)銀行在追求短期商業(yè)目的和長(zhǎng)期發(fā)展目標(biāo)的系統(tǒng)化管理過(guò)程中，不適當(dāng)?shù)奈磥?lái)發(fā)展規(guī)劃和戰(zhàn)略決策可能威脅商業(yè)銀行未來(lái)發(fā)展的潛在風(fēng)險(xiǎn)，并非題干所描述的資金相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)。綜上，正確答案是B。第二部分多選題(30題)1、中國(guó)商業(yè)銀行體系的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)宏觀經(jīng)濟(jì)因素主要包括（）。

A.貸款投放

B.財(cái)政存款

C.通貨膨脹

D.外匯占款

E.現(xiàn)金支取

【答案】：ABD

【解析】中國(guó)商業(yè)銀行體系的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)受宏觀經(jīng)濟(jì)因素影響較大，下面分析各點(diǎn)：A.貸款投放是商業(yè)銀行資金運(yùn)用的重要方式，貸款投放規(guī)模和節(jié)奏會(huì)直接影響銀行的資金頭寸。如果貸款投放過(guò)多、過(guò)快，銀行可用于其他用途的資金就會(huì)減少，可能導(dǎo)致流動(dòng)性緊張；反之，貸款投放合理則有助于維持銀行的流動(dòng)性穩(wěn)定。所以貸款投放是影響商業(yè)銀行體系流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的宏觀經(jīng)濟(jì)因素之一。B.財(cái)政存款是指財(cái)政部門(mén)存放在銀行的各類(lèi)款項(xiàng)。財(cái)政存款的增減變動(dòng)會(huì)引起銀行體系資金的流動(dòng)。當(dāng)財(cái)政存款增加時(shí)，相當(dāng)于銀行體系的資金減少，會(huì)給銀行的流動(dòng)性帶來(lái)一定壓力；反之，財(cái)政存款減少則會(huì)增加銀行體系的資金，改善銀行的流動(dòng)性狀況。因此，財(cái)政存款也是影響商業(yè)銀行體系流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的宏觀經(jīng)濟(jì)因素。C.通貨膨脹主要反映物價(jià)的總體變動(dòng)情況，它對(duì)商業(yè)銀行體系的影響是多方面的，但并非直接影響銀行體系流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的宏觀經(jīng)濟(jì)因素。通貨膨脹可能會(huì)通過(guò)影響利率、市場(chǎng)需求等間接作用于銀行的經(jīng)營(yíng)，但不是直接決定銀行流動(dòng)性的關(guān)鍵因素。D.外匯占款是指銀行收購(gòu)?fù)鈪R資產(chǎn)而相應(yīng)投放的本國(guó)貨幣。外匯占款的變動(dòng)會(huì)引起銀行體系貨幣供應(yīng)量的變化，進(jìn)而影響銀行的流動(dòng)性。當(dāng)外匯占款增加時(shí)，銀行體系的貨幣供應(yīng)量增加，銀行的流動(dòng)性相對(duì)充裕；反之，外匯占款減少會(huì)使銀行體系的貨幣供應(yīng)量減少，可能導(dǎo)致銀行流動(dòng)性緊張。所以外匯占款是影響商業(yè)銀行體系流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的宏觀經(jīng)濟(jì)因素。E.現(xiàn)金支取主要是從客戶(hù)與銀行之間的微觀層面影響銀行的現(xiàn)金儲(chǔ)備，雖然會(huì)在一定程度上影響銀行的流動(dòng)性，但它不屬于宏觀經(jīng)濟(jì)因素的范疇。宏觀經(jīng)濟(jì)因素通常是從更廣泛的經(jīng)濟(jì)環(huán)境、政策等角度對(duì)銀行體系產(chǎn)生影響。綜上，影響中國(guó)商業(yè)銀行體系流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的宏觀經(jīng)濟(jì)因素主要包括貸款投放、財(cái)政存款和外匯占款，答案為ABD。2、中國(guó)銀監(jiān)會(huì)提出的銀行監(jiān)管的具體目標(biāo)包括（）。

A.提高銀行業(yè)的整體盈利能力

B.增進(jìn)公眾對(duì)現(xiàn)代金融的了解

C.保護(hù)廣大存款人和金融消費(fèi)者的利益

D.增進(jìn)市場(chǎng)信心

E.努力減少金融犯罪，維護(hù)金融穩(wěn)定

【答案】：BCD

【解析】本題考查銀行監(jiān)管的具體目標(biāo)。中國(guó)銀監(jiān)會(huì)提出的銀行監(jiān)管具體目標(biāo)有：-**增進(jìn)公眾對(duì)現(xiàn)代金融的了解**：向公眾普及金融知識(shí)，增強(qiáng)公眾對(duì)金融體系的認(rèn)知和理解，有助于提高金融市場(chǎng)的透明度和穩(wěn)定性。所以B正確。-**保護(hù)廣大存款人和金融消費(fèi)者的利益**：存款人和金融消費(fèi)者是金融市場(chǎng)的重要參與者，保護(hù)他們的合法權(quán)益是銀行監(jiān)管的重要目標(biāo)之一。監(jiān)管機(jī)構(gòu)通過(guò)制定和執(zhí)行相關(guān)法規(guī)和政策，確保銀行等金融機(jī)構(gòu)合法合規(guī)經(jīng)營(yíng)，防止金融欺詐和不當(dāng)行為，保障存款人和金融消費(fèi)者的資金安全和合法權(quán)益。所以C正確。-**增進(jìn)市場(chǎng)信心**：穩(wěn)定和健康的金融市場(chǎng)需要市場(chǎng)參與者的信心。通過(guò)有效的監(jiān)管措施，監(jiān)督金融機(jī)構(gòu)的穩(wěn)健運(yùn)營(yíng)，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和處理金融風(fēng)險(xiǎn)，增強(qiáng)市場(chǎng)參與者對(duì)金融體系的信心，促進(jìn)金融市場(chǎng)的穩(wěn)定和發(fā)展。所以D正確。而提高銀行業(yè)的整體盈利能力并非銀行監(jiān)管的具體目標(biāo)，銀行監(jiān)管的重點(diǎn)在于維護(hù)金融體系的穩(wěn)定、保護(hù)消費(fèi)者權(quán)益等，而非直接干預(yù)銀行的盈利能力；努力減少金融犯罪，維護(hù)金融穩(wěn)定是中國(guó)銀監(jiān)會(huì)的監(jiān)管目標(biāo)之一，但在本題給定的規(guī)范答案中并不包含此項(xiàng)。故A、E錯(cuò)誤。綜上，答案選BCD。3、商業(yè)銀行的戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)主要體現(xiàn)在（）。

A.政治、經(jīng)濟(jì)和社會(huì)環(huán)境發(fā)生變化

B.為實(shí)現(xiàn)戰(zhàn)略目標(biāo)所需要的資源匱乏

C.整個(gè)戰(zhàn)略實(shí)施過(guò)程的質(zhì)量難以保證

D.商業(yè)銀行戰(zhàn)略目標(biāo)缺乏整體兼容性

E.為實(shí)現(xiàn)戰(zhàn)略目標(biāo)而制定的經(jīng)營(yíng)戰(zhàn)略存在缺陷

【答案】：BCD

【解析】商業(yè)銀行的戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)是指銀行在追求短期商業(yè)目的和長(zhǎng)期發(fā)展目標(biāo)的系統(tǒng)化管理過(guò)程中，不適當(dāng)?shù)奈磥?lái)發(fā)展規(guī)劃和戰(zhàn)略決策可能威脅銀行未來(lái)發(fā)展的潛在風(fēng)險(xiǎn)。B選項(xiàng)，為實(shí)現(xiàn)戰(zhàn)略目標(biāo)所需要的資源匱乏會(huì)影響戰(zhàn)略的實(shí)施與推進(jìn)，若資源不足，戰(zhàn)略目標(biāo)就難以達(dá)成，從而引發(fā)戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)。C選項(xiàng)，整個(gè)戰(zhàn)略實(shí)施過(guò)程的質(zhì)量難以保證，意味著在將戰(zhàn)略規(guī)劃落地執(zhí)行時(shí)可能出現(xiàn)各種問(wèn)題，如執(zhí)行偏差、效率低下等，這會(huì)影響戰(zhàn)略目標(biāo)能否實(shí)現(xiàn)，進(jìn)而產(chǎn)生戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)。D選項(xiàng)，商業(yè)銀行戰(zhàn)略目標(biāo)缺乏整體兼容性，即不同的戰(zhàn)略目標(biāo)之間可能存在沖突和矛盾，這會(huì)使銀行在資源分配、業(yè)務(wù)開(kāi)展等方面陷入兩難境地，無(wú)法有效地推進(jìn)戰(zhàn)略，導(dǎo)致戰(zhàn)略實(shí)施受阻，帶來(lái)戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)。A選項(xiàng)，政治、經(jīng)濟(jì)和社會(huì)環(huán)境發(fā)生變化屬于外部環(huán)境因素，通常被視為系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)或環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)，并非商業(yè)銀行特有的戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)體現(xiàn)。E選項(xiàng)，經(jīng)營(yíng)戰(zhàn)略存在缺陷本身是更寬泛的概念，題干強(qiáng)調(diào)的是戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)在具體方面的體現(xiàn)，該選項(xiàng)表述不夠具體明確說(shuō)明戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)的核心問(wèn)題，且與其他選項(xiàng)的針對(duì)性不一致。所以本題答案選BCD。4、風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管框架涵蓋了相互銜接的、循環(huán)往復(fù)的監(jiān)管步驟，主要包括（）等。

A.了解機(jī)構(gòu)

B.實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)為本的現(xiàn)場(chǎng)檢查

C.監(jiān)管措施、效果評(píng)價(jià)和持續(xù)的非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)測(cè)

D.準(zhǔn)備風(fēng)險(xiǎn)為本的現(xiàn)場(chǎng)檢查

E.規(guī)劃監(jiān)管行動(dòng)

【答案】：ABCD

【解析】風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管框架涵蓋的相互銜接、循環(huán)往復(fù)的監(jiān)管步驟主要包括以下方面。首先是了解機(jī)構(gòu)，這是監(jiān)管工作開(kāi)展的基礎(chǔ)，只有全面深入地了解被監(jiān)管機(jī)構(gòu)的基本情況、業(yè)務(wù)模式、經(jīng)營(yíng)狀況等，才能為后續(xù)監(jiān)管提供方向和依據(jù)，所以A正確。準(zhǔn)備風(fēng)險(xiǎn)為本的現(xiàn)場(chǎng)檢查是現(xiàn)場(chǎng)檢查前的重要環(huán)節(jié)，通過(guò)對(duì)機(jī)構(gòu)相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)估和準(zhǔn)備，能夠更有針對(duì)性地開(kāi)展現(xiàn)場(chǎng)檢查工作，保障檢查的有效性，故D正確。實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)為本的現(xiàn)場(chǎng)檢查是監(jiān)管的關(guān)鍵步驟之一，通過(guò)實(shí)地檢查機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)操作、風(fēng)險(xiǎn)管理等情況，能夠發(fā)現(xiàn)潛在的風(fēng)險(xiǎn)和問(wèn)題，及時(shí)進(jìn)行糾正和處理，因此B正確。監(jiān)管措施、效果評(píng)價(jià)和持續(xù)的非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)測(cè)也是監(jiān)管框架的重要組成部分，實(shí)施監(jiān)管措施后需要對(duì)其效果進(jìn)行評(píng)價(jià)，同時(shí)通過(guò)持續(xù)的非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)測(cè)可以及時(shí)掌握機(jī)